2004外汇通受托理财业务操作规程.doc

附件1招商银行“外汇通”受托理财业务操作规程一、基本规定 （一）本业务必须由客户本人办理，不能委托他人代办。 （二）客户必须在招商银行受托理财产品认购书（详见附表1，以下简称认购书）中指定本人名下的存折或“一卡通”账户，作为客户本人在办理资金划转以及返还理财收益时的唯一账户。 （三）当客户原指定的帐户已销户或冻结，不能进行本金和理财收益返还时，需请客户提供新账户后由分行向总行申报，更改账户。 （四）客户办理认购资金划转时，免收客户转账汇款手续费。 （五）如认购业务由客户经理介绍的，应在前台系统中登记客户经理姓名、工号、所属网点号。如不输入，则此笔销售统计为该销售网点业绩。 （六）前台系统中的“合同号”栏无需输入，执行完毕自动在认购书打印合同编号。 （七）各行销售“外汇通”理财产品的明细可在AS/400电脑后台系统查询，总行证券中心可以查询打印各分行情况；各分行、各网点后台可查询打印本分行、本网点销售理财产品的明细。 （八）理财合同编号统一为10位数字，即位产品编号位顺序号。如编号0002000001的合同号码，前4位0002为产品编号，后6位000001为顺序号。 二、职责及分工 （一）总行个人银行部负责制定“外汇通”受托理财业务规范以及受托本金和收益的返还。 （二）总行资金交易中心负责“外汇通”受托理财计划的产品设计、定价以及风险对冲等市场运作。 （三）总行营业部负责“外汇通”受托理财资金的临时归集。 （四）各分行（含深圳管理部、下同）负责本行“外汇通”受托理财业务的管理工作及客户经理业务核定。 （五）网点负责具体销售“外汇通”受托理财产品，审核网点所办理业务的真实性，审核本网点受托理财认购或赎回的正确性。 三、业务操作流程 （一）认购 1受理：当客户认购时，经办员将认购书交客户按要求填写。 2审核：客户将本人在认购书中指定的存折或一卡通、有效身份证明以及认购书一并交经办员；经办员需逐项审核客户填写在认购书客户栏中的要素是否完整、正确；查验客户的签名、证件名称和号码是否与客户提交的证件相符、以及联系电话填写是否清楚等。无误后，复印留存客户身份证明复印件。客户无需填写“招商银行个人转账汇款凭条”。3.电脑操作：经办员审核凭条无误后，进入储蓄前台主界面F投资服务S集合受托理财服务画面选择一卡通或存折下“同城认购”（深圳地区）或“异地认购”（其他地区）选项，根据画面提示输入“币种”、“钞/汇类型”、“转账金额”、“产品代码”等内容，请客户输入密码，无误后按“执行”键。4打印认购书和凭条。完成电脑操作，经办员先打印认购书银行确认栏，接着插入空白转账汇款凭条直接打印（如客户使用存折，再打印存折），打印成功后，客户在“招商银行个人转账汇款凭条”上签名确认并交回经办员。 （二）盖章及日终处理 1认购书盖章。电脑操作完毕，经办行在一式二份的认购书银行确认栏中“银行签章”处盖储蓄业务专用章。将认购书（客户联）连同“招商银行个人转账汇款凭条”的回单联一并退还客户。 2日终处理：经办员将客户身份证明复印件、转账汇款凭条原件、认购书（银行留存联）随当日传票送事后监督审核。事后监督审核完毕，专夹保管认购书（银行留存联）、客户身份证明复印件。 （三）认购结束 1.产品发行期结束，总行证券中心打印相关业务报表，核对账表一致后，以书面形式通知总行资金交易中心产品销售的情况并通知总行营业部将归集的资金从临时账户划款至总行会计部特定的本次“外汇通” 收益递增型受托理财和“外汇通”集合型受托理财交易专户。 2、总行资金交易中心根据制度规定运用资金进行相关交易。（四）提前赎回 对于“外汇通”受托理财产品说明书规定可以提前赎回的产品，接受客户提前赎回的申请，操作流程如下： 1申请：客户本人提交本人有效身份证、认购书（客户联）、招商银行受托理财业务提前返还委托资金申请书（详见附表2，以下简称申请书）。 2审核：经办员审核无误后，在认购书（客户联）注明“提前返还受托资金”字样，并在申请书中注明“已核认购书原件”字样，并加盖储蓄业务专用章、个人私章。3交接：经办员留存认购书（客户联）及身份证明的复印件后，将认购书原件退回客户。 4前台处理：经办人根据电脑画面提示输入相关内容，电脑自动生成提前退出申请，电脑自动提交到总行个人银行部证券中心。网点暂时将认购书（客户联）及身份证明复印件、申请书专夹保管。5总行个人银行部证券中心后台处理。经办人员每天查询后台，打印提前赎回未确认报表，并根据合同编号查询受托理财明细，核对客户资料。然后在提前赎回报表盖章后交资金交易中心。总行个人银行部证券中心在接到资金交易中心通知赎回资金到达总行营业部归集账户及单份理财产品的可赎回金额等信息后，对客户资金入总行营业部账户信息进行再次确认，并在后台输入单份理财产品的可赎回金额，执行返还受托资金的操作。6网点确认。网点经办人确认客户赎回资金到账后，在申请书银行栏注明“年月日赎回”，将认购书（客户联）及身份证明复印件、申请书随当日传票送事后监督复核，完毕后专夹保管。 四、“外汇通”受托理财产品的到期和付息 （一）收益计算 “外汇通”受托理财产品到期，总行资金交易中心核定产品收益，并书面通知总行会计部及总行个人银行部，内容包括产品名称、编号、产品规模、产品总收益、客户收益、银行收益、单位产品收益、单位产品客户收益、单位产品银行收益，由总行个人银行部及时通知全行。 （二）资金及收益返还 当总行资金交易中心通知终止“外汇通” 受托理财产品，处理如下： 1由总行资金交易中心通知总行会计部，会计部将受托理财的本金和红利从交易专户转入总行营业部临时归集帐户，总行营业部收到总行会计部划回的本金和收益后，于收款当日填制262借方科目传票记账，并将262借方科目传票复印后交总行个人银行部证券中心。2总行个人银行部证券中心收到总行营业部262借方科目复印传票后，双人（即经办和复核人员）在AS/400后台办理批量向全行发放受托理财本金和收益，并填制211科目贷方传票交总行营业部记账。 3总行营业部日终应将262借方和211贷方传票随日终送事后监督核查。 4总行个人银行部证券中心事后监督应将262借方科目复印件上的总金额与全行“受托理财还本分红报表”总金额核对。 五、AS/400后台查询及报表对应 查询后台受托理财业务需由两名操作人员同时办理（无需复核级）。（一）分支行后台查询及报表打印 1网点查询通过AS/400后台“19受托理财菜单”可查询本网点认购、赎回明细及金额。 2分行查询分行个人银行部在后台可输入地区号、网点代码查询辖属某个网点认购的情况。 3分支行报表分行、支行可打印赎回明细。（二）总行个人银行部证券中心后台查询及报表打印1查询：通过AS/400后台可查询全行和单个分行销售明细、客户身份、购买金额等情况。 2报表打印：受托理财分红、受托理财还本、受托理财明细查询、受托理财分红流水报表、受托理财还本流水报表。 六、特殊业务处理客户账户销户或冻结的处理。1系统对已销户的账户不能返还受托资金。具体处理另行通知。2当受托理财终止，返还本金、收益时，若客户账户冻结，系统可自动返还受托资金。 3、当客户提前赎回时，柜台应查询客户账户状态，若客户账户已冻结，系统不接受赎回处理，必须等账户解冻方可返还受托资金。 七、会计账务处理（一）产品销售： 1.在个人银行柜台办理时，会计分录： 借：211 活期储蓄存款 贷：486 储蓄自动过账款项 借：486储蓄自动过账款项 贷：262 XX理财户 2.总行营业部将理财户款项划入总行会计部交易专户： 总行营业部： 借：262 XX理财户 贷：401 联行往来 总行会计部：借：243 应解汇款 贷：218委托投资基金 （二）提前返还资金： 总行会计部划出转给总行营业部临时归集账户： 借：201活期存款（外汇通受托理财专户） 贷：262其他应付款（总行营业部） 返还客户资金： 借：262其他应付款（总行营业部） 贷：211活期储蓄存款 （三）提前返还及到期结转收益并返还资金本利： 1.总行会计部根据资金交易中心的书面通知(做借方传票的附件)，结转银行收益并将专户资金余额划转总行营业部，会计分录为： 借：218委托投资基金或借：534其他营业支出（99） 贷：资金交易中心收益账（我行收益的20） 贷：508-99（我行收益的80） 贷：401 联行往来 2.总行营业部收妥款项的会计分录为： 借：243 应解汇款 贷：262 XX理财户 3.总行营业部收到总行证券中心的211贷方传票与原262借方传票对转，会计分录： 借：262XX理财户 贷：211活期储蓄存款八、质量记录（一）空白认购书、招商银行受托理财产品提前返还委托资金申请书不属重要空白凭证，不需在“重要空白凭证保管登记簿”登记。 （二）网点保存的认购书、招商银行受托理财产品提前返还委托资金申请书、身份证复印件送事后监督专夹保管年；转账汇款凭条等原始凭证随当日传票装订保管年。 （三）本规范中总分支行电脑产生的报表由打印单位保管年。附表1：招商银行受托理财产品认购书附表2：招商银行受托理财产品提前返还委托资金申请书附表1招商银行受托理财产品认购书特别提示：在填表申请购买受托理财产品前，请您详细阅读相关理财产品的说明书。凡填具并签署本认购书的客户，视为自动认可相关理财产品说明书的内容，并愿意受其约束。银行确认栏经办： 银行签章：客户填写栏姓 名资金清算账户币 种现钞/现汇认购份数认购金额（小写）联系电话电子邮箱本人确认已收到并已仔细阅读和理解招商银行提供的 （产品名称全称）产品说明书，对该产品所蕴含风险有足够了解。本人自愿购买该产品，接受该产品说明书规定的约束，并愿意承担购买该产品导致的一切市场风险、财务损益和法律责任。购买该产品的资金从上述账户支付，产品到期本金及损益存入上述帐户。 签名： 日期：一式二联 第一联银行留存 第二联客户留存附表2：招商银行受托理财产品提前返