浅谈储蓄本钱控制.docx

浅谈储蓄本钱控制 任何经济的发展，都以一定的投进为必要条件，假如没有投进，就不会有相应的产出。储蓄作为经济的一种表现形式也不例外，它既需要必要的本钱投进，更有超出储蓄本身的产出，如何正确理解和科学控制储蓄本钱，以最少或相同的投进取得不仅最多的而且是多层次、全方位、综合性的经济效益，并且有积极的扩展效果与延伸效应，是储蓄工作实践中的重要课题。 一、储蓄本钱的构成 储蓄工作的投进包括人力、物力、财力，它们有机组合构成储蓄本钱，在实践中，储蓄本钱主要由以下几方面组成： 1储蓄利息本钱。它是指储蓄部分在一定时期内支付给储户的利息用度，包括各储种的利息支出，储蓄事业的发展使储蓄利息支出向多币种，多形式方向发展，储蓄利息本钱是储蓄本钱中的重要组成部分，无论在份额上还是在比例上均较大。 2储蓄网点本钱。储蓄工作的完成依靠众多网点来实现，储蓄网点的购买、租借、装修、维护支出一般数额较大，但相对具有稳定性，一经投进可维持多年。 3储蓄业务本钱。它是储蓄本钱中经常发生的基础性本钱，它包括储蓄业务用凭证、报表、账簿、印鉴、文具、机具、运输工具等支出。由于高科技手段在储蓄领域的运用，储蓄用网络、计算机设备、通讯设备、POS机、ATM机等支出，包括租用、购置、开发维护等各个方面在储蓄本钱中占较大比例，而且随着储蓄业务电子化、自动化、网络化的不断发展，这部分本钱渐呈上升趋势。 4储蓄治理本钱。它在储蓄本钱中较为常见，一般包括储蓄计划、调研、猜测、宣传、应摊租金、奖励资金、安全保卫支出、职员培训费、水电费、报刊费、通讯费等。其中宣传费和调研费随着业务发展将在总量上有较明显的增长。 5储蓄职员工资、福利本钱。它是储蓄本钱中的必然支出，一般包括工资、奖金、福利、补贴等等。 6储蓄风险损失本钱，它是储蓄经营中的风险本钱，也是异常性的储蓄本钱，一般包括决策失误，治理不善，差错事故、盗窃抢劫、高科技犯罪等其它意外事件引发的损失，这部分损失具有不可预见性，随着高科技手段在储蓄业务中的不断运用，一旦发生恶性高科技犯罪，银行的损失将不可估量。储蓄本钱还有与储蓄投进有关的一切人力、物力、财务支出。 二、储蓄本钱形成因素 储蓄本钱的大小、成因、变化特点受众多因素影响和制约，一般说来主要有以下六个方面： 1储蓄规模。在一定利率条件下，储蓄规模越大，储蓄本钱总量支出就越多，否则反之，它主要表现在储蓄规模越大，储蓄利息本钱，相关的储蓄网点，储蓄业务、储蓄治理本钱，必然相应增多。 2储蓄种类结构。它主要影响储蓄利息本钱的档次和构成。一般来说，储蓄本币、外币包括定期、活期诸多储种，它们之间因种类、档次不同，其利率和支付额不同。在储蓄规模一致条件下，档次和利率越低，利息支出越少，反之则多，既保证存款稳定，储蓄负债能长期有效地转变为信贷或其它资产，又保持储蓄负债本钱较小，公道干预储蓄存款结构，是进步科学化治理水平的重要题目。 3储蓄业务规模，它是影响储蓄本钱大小的又一基础性因素，一般说来，储蓄网点越多，分布越散，储蓄业务量越大，储蓄服务品种越多，其本钱也就相对增大，否则反之。 4储蓄技术设施水平。储蓄业务用凭证、报表、账簿、文具等支出相对稳定，本钱总量相对较小，由于储蓄业务不可逆转地向自动化、电子化、网络化方向发展，购置和开发、使用、维护这些高技术设备的本钱是相当高的，间接来讲，储蓄技术设施水平上往了，服务的质和量都将有所增强，又促进了储蓄的整体效益。 5储蓄治理水平。它是影响储蓄本钱的主观性因素，作用于其它一切储蓄本钱，弹性最大，假如计划稳妥、宣传得当、猜测正确、决策科学、治理有序，人、财、物就能充分利用，就能以较小或相同的本钱，做相同或更多的储蓄工作；假如人、财、物得不到公道配置，不但会造成本钱增加，效益减少，更有可能造成无形的风险损失。6不可预见的因素。如计算机病毒、网络系统瘫痪、自动柜员机破损、贪污盗窃抢劫以及其他意外事故发生，均会给储蓄造成损失，从而增大储蓄本钱。 三、当前储蓄本钱走向 了解储蓄本钱走向，明确为了取得储蓄工作的最大效益应该如何顺应储蓄本钱走向而采取最为公道的投进搭配，在储蓄工作的各个方面动用科学手段实行集约化治理，在日益变化的经济形势下，从理论上彻底放弃粗放经营的陈旧观念，对储蓄工作水平的进步大有裨益。1储蓄利息本钱的走向。改革的层层深进，使得宏观经济形势变化相当迅速，随着我国经济成功实现软着陆，经济政策进一步调整，整体储蓄利率水平已进进相对下滑阶段，由于利率多次下调，储蓄利息本钱已有较大幅度的下降。 2储蓄电子化建设本钱的走向。随着时代的发展和科技的进步，人类已进进信息社会，电子计算机等现代信息技术设施已成为银行保持储蓄工作竞争力的重要手段，尽大多数储蓄业务终极由电子计算机及其他高技术设备来实现，而这些高技术运用无论是硬件还是软件更新速度都相当快，四五年就有一代产品被淘汰或落伍，所以需要加强这方面的本钱支出，进而推动储蓄电子化建设本钱的上升。 3储蓄治理本钱的走向。在市场经济条件下，储蓄环境更加复杂，竞争日益激烈，储蓄计划、预算、调研、分析、决策、宣传、信息功能必须加强，这样就需加大人力、物力、财力的投进，进行职员培训，进步治理水平，在进步治理水平与效益的同时，又需要增加治理本钱，同时风险本钱也有上升趋势。 4储蓄网点建设本钱走向。储蓄网点建设一次性投进较大，应该慎之又慎，储蓄竞争的各个前沿阵地就是储蓄网点，储蓄网点向“闹市区、大门面”的方向发展，为储蓄服务提供优良的硬环境，表现银行信誉和实力，突出企业形象，这就要求在储蓄网点的购租、装修方面会有大量支出，且呈上升趋势。 5储蓄职员工资本钱走向。工资和社会保障体制改革已运作多年，一段时间内储蓄员工工资水平恐难上升，但由于银行经营储蓄业务大多与储蓄工作实效挂钩，故储蓄员工其他收进方面会随着经济刺激程度的加大有所上升，所以这部分本钱会有变化，但变化不会很大。需要说明的是，储蓄本钱总量的上升之势是可以控制的，而且由于技术设施的现代化、职员素质和治理水平的进步，储蓄效率和投进产出的经济效益将大大进步，其效益与本钱上升相比，好似水涨船高。 四、从公道控制本钱的角度谈储蓄工作方针 银行走贸易化道路，以追求最大盈利为目标，盈利靠压缩本钱和进步收益两大方面工作来实现，只把眼光注视于进步收益而忽视本钱的控制，终极难以实现尽可能大的盈利，肯定地讲，这两方面的工作同样重要，以当今储蓄工作如能全部走向科学的集约化治理的形势上看，矫枉必须过正，侧重地、联系地分析储蓄本钱题目，控制储蓄本钱支出，有助于进步储蓄工作整体水平。 1.尽早在各储蓄网点推行多功能柜员制。在储蓄业务规模不断扩大的情况下，应科学分析网点实际工作量，包括日均业务笔数，日均现金收付量，各种业务均匀处理时间，劳动间歇时间等，通过这些测算确定网点理想状态职员配置数目还要考虑内部控制和制约机制的题目，同时加大职员培训和调配力度，果断走一专多能复合型人才的道路，引导和教育储蓄员工队伍素质的进步通过集约化劳动组合使储蓄网点由单一储蓄功能向具有“存、贷、结、汇”多功能的储蓄网点发展，真正体现银行的服务水平和社会声誉，减少储蓄职员工资福利本钱支出，进步单人工作效率，进而进步储蓄工作效率。 2.储蓄电 子化建设必须用全局性、战略性眼光来看待和处理。储蓄工作运用高技术设备，走自动化、网络化、电子化之路已不可逆转，但储蓄高技术设备一般价格昂贵，更新很快，一旦选型不当，就面临大批淘汰或低效运行之窘境，而且有些投进象网络的模式的确定一经成型很难改变，再如自动柜员制在城市内多少为宜，是穿墙式要多些还是大堂式要多些，这些都需要业务部分和技术部分共同研究，反复论证，对设备的数目、型号、性能价格、服务期限、售后服务、技术缺陷等等都要加以比较，终极还要考虑银行本身的发展方向如联网同一机型等题目，为保证这方面工作治理有序、富有成效，应当成立专门机构正式运作。3.网点建设要科学处理。储蓄网点不是建得越多就越有效益，储蓄网点的选址要考虑到当地储源情况，当地竞争状况、网点幅射能力，距库房远近、交通状况、安全状况等因素，对在用网点考虑装修的投进多少为宜。对全部网点重新进行盈亏分析，根据各项支出和各项收益作数学分析，确定近似的盈亏平衡点，对存款不足盈亏平衡点又无多大*潜力的网点果断进行撤、并、转、停、