汽车销售行业解决方案(按合同核算).doc

模板编号:4_1_1_1版本:V3.0日期:03/06/01用友实施方法论标准模板汽车U8-ERP系统业务解决方案 建立日期: 2005-11-04 修改日期: 2005-12-05 文控编号: UF_U8_JHQC-03_006客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更改记录DateAuthorVersionChange Reference查阅NamePosition分发Copy No.NameLocation1 2 3 4 56目 录双龙汽车U8-ERP系统业务解决方案1目 录3一、方案概述4二、静态数据编码4三、公司共用系统参数6四、总体业务管理应用模型741采购管理总体应用背景方案842销售管理应用模型1543库存管理应用模型2144存货核算管理应用模型2445总帐应用模型25一、方案概述1、 方案应用目标；提高企业效率、增强企业管理力度、修正企业现有管理漏洞、实现真正的最大限度的ERP管理控制；2、 方案应用业务范围财务核算、物流流转及业务信息的管理。备注：应用解决方案的设计将按照以下的原则进行：1、使用流程图帮助理解作业程序；2、尽量简化流程和操作，取消不必要的操作，仅保留可以带来业务增值的作业后流程；二、静态数据编码1、 数据编码的基本原则 统一、易记、便于管理、方便查询；2、 数据编码的基本规则 分类编码要符合帐套起始建立时定义的编码规则，要符合上下级及档案对应分类的规则。3、 数据编码内容主要包括： 存货分类：分为三级：品牌类别型号，各级长度：223如：01 宝马 01 轿车 001 S325 存货档案：以合同号（内部合同号）N为存货编码、外部合同号作为存货代码、颜色汽车名称底盘号作为存货名称、车发动机号作为规格型号，默认供应商选择*供应商，计价方式选择：个别计价；名称、规格、代码都随时可改动维护；存货名称在财务上库存商品、主营业务成本、主营业务收入科目中能自动带出到凭证；如：和宝马公司签了采购内合同号HT001外合同号BM001中定了5台车，两辆红色的、3辆蓝色的；存货编码 存货代码 存货名称 规格型号 HT001-1 BM001 红色宝马7IM（底盘号） HT001-2 BM001 红色宝马7IM(底盘号) HT001-3 BM001 蓝色宝马7IM()等列5个；知道地盘号、发动机号时再维护名称及规格型号；存货自定义项：在存货档案中加入自定义项：A. 证明（关单）：B. 商检：C. 保修手册：D. 挂牌状况：E. 贷款情况；F. 采购开票情况；G. 销售开票情况； 供应商分类：分为一级：省份，各级长度：2如：01 山东 供应商档案：供应商分类编码流水号（3位）如：青岛供应商甲，编码为：01 001 客户分类：分为一级：地区，长度：2如:01 青岛 ；02 胶州；10 浙江 客户档案：客户分类编码流水号（3位）如：青岛客户甲，编码为：01 001 部门档案：分为一级：部门，各级长度：2如：01 批发部 职员档案：部门档案编码流水号（2位）如：批发一部职员甲，编码为：01 01 仓库档案：一级，两位编码，核算方式：个别计价法如:01 青岛库 ；02 黄岛库 收发类别：分为两级，各级长度：11如：1 入库 1 1 采购入库 1 2 调拨入库 2 出库 2 1 销售出库 2 2 调拨出库 采购类型：一级，一位编码1 普通采购2 采购运费3 采购仓储费4 采购索汇5 采购代理费9 采购其他费 销售类型：一级，一位编码1 普通销售三、公司共用系统参数1、 基本信息：系统启用：总帐、应收、应付、采购、销售、库存、存货、工资，启用时间：05/11/01编码方案：如上（基础档案中提到）数据精度：2/2/2/2/2/22、 总帐设置：会计科目：4-2-2-2-2凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证会计期间：自然月总帐系统选项设置：赤字控制、凭证号按系统编码、允许查询不允许修改他们填制凭证；3、 应收款管理设置：科目设置：应收科目（本币）：1131 应收账款销售科目：5101 主营业务收入销售税金：21710105 应交税金应交增值税销项税额预收科目（本币）：2131 预收账款参数设置：4、 应付款管理设置：科目设置：采购科目：1201 物资采购税金科目：21710101 应交税金应交增值税进项税额预付科目（本币）：1151 预付账款5、 存货核算系统选项设置：核算方式：按存货；暂估方式：按单到回冲；成本确认方式：按出库单；四、总体业务管理应用模型41采购管理总体应用背景方案4.1.1应用目标把采购的整体业务流统一管理，把采购发生的费用摊进车的成本中。4.1.2调整后的系统应用组织机构（建议）1 专人负责采购系统的数据录入；2 职责权限描述:各人负责采购业务信息录入；财务会计负责财务数据的审核、结算成本处理；出纳负责付款单据录入；现金银行存款的核对，日报；4.1.3系统边界（应用范围或应用模块）1 由系统管理的业务采购订单、采购入库、采购付款、采购发生的车的运费、仓储费、采购成本结算业务；4.1.4应用的业务类型列表1、采购业务；2、受托代销采购（暂未有）；4.1.5普通国内采购的业务处理流程：1、原流程：2、采购系统应用流程：由徐娟统一编采购订单号，庄惠审核；合同原件每月统一交徐娟处合并给行政；复印件给财务一份审核，业务自留一份；宝马品牌由徐娟录入；大众品牌由胡丽娜录入；大众、长风-朱晓辉来录入实际开票金额，在存货档案中维护；宝马品牌徐娟录入实际开票金额，在存货档案中维护；三菱(国外)-税单由财务庄惠录入费用成本，在运费发票；宝马、格兰迪的实际开发票金额由李鸣莲录入，在存货档案中维护；运费、仓储费由李鸣莲录入费用成本，在运费发票；宝马车的采购入库单由徐娟录入；格兰迪车的采购入库由李鸣莲录入；大众入库由胡丽娜录入；其他入库由朱晓辉录入；汽车档案（系统中：存货档案）中的挂牌情况、实际开票情况、贷款情况等在实际业务发生时维护相应的存货档案。采购成本明细，在采购模块结算单列表中有体现；采购成本结算后直接在财务在库存商品这个科目体现，一直跟踪到转到销售成本；采购合同号（本公司顺序排的号）作为汽车（存货）的存货编码，一个合同几台车就设合同号-n;跟随着我们的业务；同时我们的费用发票号也按照：车的合同号-费用简写；4.1.6受托代销采购的业务处理流程： 1、原流程：2、系统应用流程：3、系统操作说明：序号业务操作系统操作系统操作人员备注1如果提前交保证金录入预付款单财务人员做好摘要2车到我仓库录入受托入库单采购专员业务人员提供数据信息3供应商出具采购发票参照受托入库单生成采购发票此单据第一转交人来录入。4采购成本确认车直接销售后或者转给委托代销商，他们销售和我们结算后，作采购发票和采购入库单的结算处理采购专员进行采购结算。5确认受托车付款如果提前交了保证金，作付款单，应付的和保证金的差来付款。财务人员业务人员提供供应商名字42销售管理应用模型4.2.1应用目标正确确认车的成本、对应收入的真实毛利。4.2.2调整后的系统应用组织机构（建议）1、 由实际业务发生部门进行系统的数据录入；2、 财务监督并审核；4.2.3系统边界（应用范围或应用模块）1、维持原手工管理的业务商务部的实际挂牌及申请贷款业务；2、由系统管理的业务销售订单（合同）、销售发货（出库）、销售发票、预收车款、销售代办业务报销，挂牌及业务状态维护、查询4.2.4应用的业务类型列表1、普通销售；2、委托代销（销售）；4.2.5普通销售的业务处理流程：1、原流程：3、 系统应用流程：4、 系统操作说明：销售订单号由朱晓辉，由于静盖章时给李鸣莲编号。建立客户档案、录入订单：雪铁龙、大众、长风等其他车的销售由朱晓辉来录入；三菱（国外）、宝马、对缝销售-李鸣莲；业务经理或分管老总审批；当签合同签的是王一，收款是李四等等，改动客户档案中的客户名称（王一/李四）；分期收款业务监督人员由财务人员来监督通知业务经理来及时收款、收款情况及完结情况财务及时通知各老总； 业务把车的手续（贷款资料+挂牌资料）转给商务部；商务部张乾在客户档案中维护办理贷款、挂牌等状态；业务人员手工填内部提车单-财务签字-业务经理签字-马师傅确认-接车人签字；放车了，财务录入销售发票，确认收入、应收；特殊情况：款未奇，财务部签字，由分管老总签字就可以放车，但是在系统中不做单据，等收全款了再确认收入作销售发票。赠品用内部申款单-财务直接进营业外支出；批发采购的车的业务：李明莲到徐娟那编合同号，再直接录入此合同号的业务。业务人员作付款申请单，找各人签字确认后给出纳；徐娟等手工付款申请单（一式三联）-财务签字-老总签字；序号业务操作系统操作系统操作人员备注1和客户签订销售合同录入销售订单销售人员做好摘要2预收车款、挂牌等代办费录入预收凭证财务人员（出纳）业务人员提供数据信息3商务部挂牌或者批出关单、商检单等主要手续时维护存货档案，根据客户维护其相关汽车的挂牌状态、商检单状态等维护进去。商务部4销售发货，客户提车时参照销售订单作销售发票审核自动生成发货单、出库单，确认销售收入采购专员进行采购结算。建议库管人审核。5和客户结算、开具销售发票业务人员根据说用的明细费用支出和客户结算，回财务报销，财务直接走凭证费用科目。开具销售发票时直接维护存货档案即可。销售业务人员、财务人员4.2.6委托代销（销售）的业务处理流程：1、原流程：2、系统应用流程：3、系统操作说明：序号业务操作系统操作系统操作人员备注1如果提前收保证金录入预收凭证财务人员做好摘要2车发出仓库录入委托代销发货单销售人员3开具销售发票时录入委托代销结算单，系统自动生成销售发票、销售出库单销售人员。4收客户车款保证金为全款，作一结算；保证金为一部分或没有，做收款单，收余款。财务人员。43库存管理应用模型4.3.1应用目标管理库存业务。4.3.2调整后的系统应用组织机构（建议）a) 采购、销售人员管理出入库业务；b) 仓库人员（有条件的）负责仓库的调拨转移、盘点库存、出入库单据审核业务；4.3.3应用的业务类型列表1、出入库业务；2、调拨业务；3、盘点业务；4.3.4库存的业务处理流程：1、原流程：2、系统应用流程：5、 系统操作说明：月末盘点：马经理、业务人员（徐娟、胡丽娜、李鸣莲、朱晓辉）、财务之间进行盘点；序号业务操作系统操作系统操作人员备注1收到入库单据审核采购入库单仓库人员2收到放车单审核销售出库单仓库人员3收到内部调车单录入并审核调拨单仓库人员4盘点库存录入盘点单仓库人员44存货核算管理应用模型4.4.1应用目标库存成本管理。4.4.2调整后的系统应用组织