财务票据粘贴及填写规范.docVIP

财务票据粘贴及填写规范我们将财务票据粘贴要求规范如下，需报账的原始凭证，必须按照下列要求进行整理、粘贴，不得随意、无序粘贴。望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。一、票据整理、粘贴要求1 、原始凭证首先应按照需求（如：办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费等）进行分类整理，同类的原始票据应粘贴在一起。2 、原始凭证进行粘贴时，必须使用本队统一印制的票据粘贴单和差旅费报销单，不得使用自行印制或购买的票据粘贴单和差旅费报销单。3、同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大小和金额（比如路桥费、的票、洗车费等）进行分类，同一粘贴单上所粘贴的票据尽量保持大小一致。4、凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、车票），均应使用差旅费报销单。粘贴时，应先将票据粘贴在粘贴单上，然后将差旅费报销单粘贴在票据和粘贴单的上方，不得直接在差旅费报销单的背面粘贴报销票据。5、在粘贴单上粘贴票据时，应自左至右、由上到下均匀排列粘贴（“鱼鳞式”），确保所粘贴的票据与粘贴单上、下、左三面对齐，将一些大的票据如发票、税票等粘贴在粘单的左上方，小票据粘贴时从左上方开始上下错开粘贴，粘贴的票据不得出边、留空或大量累压粘贴。原始票据应保持原样粘贴。 6、 对于规格较大，纸质较硬的原始凭证，可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持完全一致。7、 原始凭证粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报账员签字等内容填列完整，做到书写清楚，计算正确。二、填写规范及注意事项 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据，另外不要将所有的粘单粘在一起。4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票，清单与发票盖章必须一致。定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。 5、报销租赁费用必须要有双方签订的合同、对方身份证复印件，如是租车必须要有驾驶员驾驶证，合同上要盖单位公章（可以从野外回来后补盖上）。6、电话费报销必须按话费单上的名字报销不能代替，报销的每个月都要有话费单，不能把一个月的话费累计成几个月的话费报。7、材料费、维修费用报销时要先拿到质管科填表、登记后再拿到财务科审核。8、野外发生的费用票据上必须要有经办人和项目经理的签名，招待费单据上不允许写任何备注信息。9、青赔表与工资表要做封面汇总，上面要写清楚共涉及哪些村、镇（乡），总共多少线，每条线上多少钱，或者多少炮，炮点补偿是多少，意外补偿是多少，要把青赔赔付费用明细写清楚，然后是花费总额，票据总张数，下面是队长签字、主管领导签字、部门负责人签字、财务主管签字、财务审核签字、项目经理签字、会计签字。10、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。2) 大写汉字栏内应按规范汉字书写，例如，报账金额为￥2034