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文档简介

银行出纳岗位职责一、银行出纳岗位职责1、负责购买和管理银行收付款凭证、保管好银行印鉴、银行票据；2、及时办理网上银行汇款业务及电汇、汇票、贴现等银行结算业务；3、按时到开户银行索取对账单，按月对账，编制银行余额调节表，每月账面余额与银行对账单余额调节后应一致；对未达账应及时查明原因，督促银行或有关会计人员纠正银行账目的错误，确保银行账目的正确可靠；4、银行票据的传送、接收、查询工作，认真负责，避免出现差错，作废的银行票据按银行规定及时处理；5、积极完成领导交办的其它工作。二、银行、票据管理制度1、公司财务部按公司指定银行开设银行账号，统一办理公司的收付款业务。2、银行账户只能供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借给外单位以及个人使用，严禁为外单位或个人代收代付、转账套现。3、银行印鉴与密码器分别由银行出纳、主管会计保管。4、出纳人员应当建立健全银行存款明细账，逐笔登记银行存款收支，账目应当日清月结，每日结算，账款相符。5、出纳应设立支票购买领用登记簿，每次购买支票后在登记本上记录起始号码，每使用一张支票必须在使用簿上登记，领用人或收票人必须在领用登记本上和支票存根上签字。作废支票也应在登记簿上注明并妥善保管以备查。6、一般情况下严禁签发空白支票，因工作需要经领导授权批准签发空白支票的，必须填上限制金额。7、丢失支票必须立即向银行挂失，根据后果追究过失人的责任。8、严格审查各种外来票证，如银行汇票、支票等，如有疑问必须到银行加以确认，如因工作失职，收取虚假票证，使公司蒙受经济损失，由责任人承担赔偿责任。9、银行出纳每个月末应与银行核对存款余额，未达款项应当编制银行存款余额调节表，并查明原因，不允许出现长期未达账项。10、主管会计对银行出纳编制的银行存款余额调节表要进行审核，并与银行对账单、银行日记账、明细账核对。11、各种票据，视同现金由出纳集中妥善保管，并设立明细账簿进行登记。12、各种票据要按顺序使用、严禁在使用前先盖上印章。13、签发票据，各项内容要填写真实，齐全，字迹要清晰，不得更改。14、公司只能接收银行承兑汇票，不能接收商业承兑汇票。15、公司应设置票据备查薄，由出纳以外的会计人员负责登记，详细记录各票据收到日期、面值、到期日期、出票人及到期日，如有贴现、转让、抵押应在备查薄中登记，应收票据到期变现应在备查薄中注销。16、每月
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