长春平安纸业有限责任公司30完成.doc

业务完成阶段工作底稿账项调整分录汇总表被审计单位：_项目：_账项调整分录汇总表_ 编制：_ 日期： _ 索引号： _ 财务报表截止日/期间：_ 复核：_ 日期： _ 序号内容及说明索引号调整内容备注借方项目借方金额贷方项目贷方金额 合计 与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：_ 审计项目组：_ 被审计单位的意见：_ 结论：是否同意上述审计调整：_被审计单位授权代表签字：_日期：_ 重分类调整分录汇总表被审计单位：_项目：_重分类调整分录汇总表_ 编制：_ 日期： _ 索引号：_ E2-2 _ 财务报表截止日/期间：_复核：_ _ 日期： _ _ 序号内容及说明索引号调整项目和金额借方项目借方金额贷方项目贷方金额1定期存款重分类DZ1-1其他非流动资产200,000.00货币资金/银行存款200,000.002大唐实业明细账贷方余额重分类DZ2-1应收账款700,000.00预收款项/预收账款700,000.0012吉恩化工明细账借方余额重分类DF2-1预付款项/预付账款2,000,000.00应付账款2,000,000.00合计2,900,000.002,900,000.00与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：_ 审计项目组：_ 被审计单位的意见：_结论：是否同意上述审计调整：_被审计单位授权代表签字：_日期：_ 列报调整汇总表被审计单位：_项目：_列报调整汇总表_ 编制：_ 日期： _ 索引号：_ E2-3 _ 财务报表截止日/期间：_复核：_ 日期： _ 一、被审计单位财务报表附注中的漏报项目包括：1.附注未披露抵押借款。2.漏列关联方二、被审计单位财务报表附注中的错报调整项目包括：与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：_ 审计项目组：_ 被审计单位的意见：_结论：是否同意上述审计调整：_被审计单位授权代表签字：_日期：_ 未更正错报汇总表被审计单位：_项目：_未更正错报汇总表_ 编制：_ 日期： _ 索引号：_ E2-4 _ 财务报表截止日/期间：_ 复核：_ 日期： _ 序号内容及说明索引号未调整内容备注借方项目借方金额贷方项目贷方金额未更正错报的影响： 项目 金额 百分比 计划百分比 1总资产 2净资产 3销售收入 4费用总额 5毛利 6净利润 结论：被审计单位授权代表签字：_日期：_ 81资产负债表试算平衡表被审计单位：_平安纸业_项目：_资产负债表试算平衡表_ 编制：_ _ 日期： _ _ 索引号：_ E3-1 _ 财务报表截止日/期间：_复核：_ _ 日期： _ _ _ 项目期末未审数账项调整重分类调整期末审定数项目期末未审数账项调整重分类调整期末审定数借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方货币资金23 736 233.87200,000.00 23 536 233.87短期借款 11 650 000.00 11 650 000.00交易性金融资产 0.00交易性金融负债 0.00应收票据 0.00应付票据 0.00应收账款 43 311 811.0012,044,857.00 700 000.00 31 966 954.00应付账款 5 359 130.00580,000.002,000,000.00 7 939 130.00预付款项 100 000.002000000.00 1 900 000.00预收款项3,000,000.00700,000.00 3 700 000.00应收利息 0.00应付职工薪酬 3 630 919.45 3 630 919.45应收股利 0.00应交税费 5 313 762.643,417,349.37 1 896 413.27其他应收款 0.00应付利息 56 791.6725,000.00 81 791.67存货 31 937 095.735,122,390.77 4 452.89 37 055 033.61应付股利 17 251 157.27 17 251 157.27一年内到期的非流动资产 0.00其他应付款200,000.00 200 000.00其他流动资产200,000.00 200 000.00一年内到期的非流动负债 0.00可供出售金融资产 0.00其他流动负债 0.00持有至到期投资 0.00长期借款 12 000 000.00 12 000 000.00长期应收款 0.00应付债券 0.00长期股权投资 0.00长期应付款 0.00投资性房地产 0.00专项应付款 0.00固定资产 24 359 921.70 24 359 921.70预计负债 0.00在建工程 0.00递延所得税负债 0.00工程物资 0.00其他非流动负债 0.00固定资产清理 0.00实收资本 40 000 000.00 40 000 000.00无形资产 0.00资本公积 6 366 206.00 6 366 206.00开发支出 0.00盈余公积 5 110 405.45 5 110 405.45商誉 0.00未分配利润 16 606 689.82 13 203 657.00 6 180 921.15 9 583 953.97长期待摊费用 0.00 0.00递延所得税资产391,833.90 391 833.90 0.00其他非流动资产 0.00 0.00合 计 123 345 062.30 5 514 224.67 12 149 309.89 2 900 000.00 200 000.00 119 409 977.08合计 123 345 062.30 16 621 006.37 9 985 921.15 0.00 2 700 000.00 119 409 977.08利润表试算平衡表被审计单位：_项目：_利润表试算平衡表_ _ 编制：_ _ 日期： _ _ 索引号：_ E3-2 _ 财务报表截止日/期间：_复核：_ _ 日期： _ _ _ 项目未审数调整金额审定数索引号借方贷方一营业收入 506 616 000.00 12 660 000.00 493 956 000.00减：营业成本 426 029 940.75 4 537 937.88 421 492 002.87营业税金及附加 6 004 831.931,400.00 6 003 431.93销售费用 1 584 518.00186,000.00 1 770 518.00管理费用 23 992 896.48 23 992 896.48财务费用 824 053.7925,000.00 849 053.79资产减值损失 2 200 481.00 332 657.00 2 533 138.00加：公允价值变动损益投资收益二营业利润 45 979 278.05 13 203 657.00 4 539 337.88 37 314 958.93加：营业外收入 0.00 0.00减：营业外支出 5 000 000.00 5 000 000.00三利润总额 40 979 278.05 13