项目管理：定义项目需求.ppt

项 目 管 理,（武汉大学信息管理学院）,第三讲 如何明确地定义项目需求,怎样进行需求分析 怎样选择需要的项目 选择项目的基本方法 怎样进行可行性研究 可行性研究的方法 对所选项目的评价,本讲教学要求,充分认识项目选择的重要性 掌握需求分析的基本原则 掌握项目筛选的基本方法 了解可行性研究的过程和内容 理解项目可行性的财务分析方法 了解项目评估程序,选择需要的项目（识别需求）,不是所有的项目都适合，不是适合的项目都能做，怎样选择需要的项目？ 了解自己的实力 客观评估自己 认清项目本质 细致分析认证项目带来的一切,陷阱,跟着潮流上项目，不问原由 政绩、样板、面子工程 有钱时忙于找项目、上项目 没钱时忙于砍项目,考虑问题，提出质疑,为什么要搞这一项目？ 为什么现在要搞？ 以前做没做过相关项目，结果如何？ 此项目有何风险？ 项目最终会给公司和社会带来哪些影响？ 除了近期利益，有没有长远利益和附加利益？ 成本估计是多少？ 有没有竞争者？差别利益多大？,上述问题弄清后，进一步思考,项目在技术上是否可行？ 项目投资多少？如何筹集？怎样偿还？ 偿还期最长是多久？ 需要哪些资源，怎样获得？ 是否要做进一步的可行性分析？,需求分析 项目选择 方案筛选 可行性研究,需求分析及其重要性 需求分析的步骤、方法 项目建议书,如何选择项目 选择项目的方法,方案筛选 方案筛选的步骤,可行性研究 可行性研究的作用和意义 可行性研究的内容 可行性研究报告的格式及组成,识别需求、问题或机会,是项目周期的最初阶段，开始于识别需求、问题或机会，结束于需求建议书的发布 搜集有关问题的资料，清晰的定义问题和需求 估计收益和改善的大小，确定为改善情况所需的项目预算,需求分析,什么是需求分析：需求分析是确定客户对项目具体要求的过程。 需求分析的主体：客户 需求分析的方法：走访客户、让客户提交需求建议书 识别需求或需求识别: 起始于需求、问题或机会的产生 结束于需求建议书的发布 清晰的需求是承约商规划与实施项目的基础,需求分析案例,假如您感到使用多年的用户数据库已显得陈旧，不能够适应新的需要，希望将用户数据库管理系统升级为客户管理系统，当IT系统集成公司询问您需要什么样的软硬件设备和功能要求时，您如何描述需求呢？ 需求的描述：“你看着办吧，只要好就行。”结果会如何呢？ 而后也许你会说：“怎么没有计划报表输出功能?界面也不完美” 结果可能是并没有得到您想象的成果。 造成这种后果的责任是很明确的：一方面是客户没有明确告诉委托人他所希望的目标，另一方面是委托人也没有进行充分调查与研究。,案例讨论,假如你单位想开发一套项目管理软件,当开发商问需要实现哪些功能时, 如何描述需求呢？ 需求建议书(Request for proposal，RFP)是识别需求的基本描述，那么需求建议书如何描述呢？,S.M.A.R.T 原则,S. Specific （量化） M. Measurable （可测量） A. Achievable （可达到） R. Relevant （合适） T. Timely, Traceable （及时、可跟踪）,需求建议书(RFP)可能包括,工作表述（SOW）：项目的工作范围、任务； 客户要求：功能指标、物理和操作参数、规格和特征； 项目的交付物：实体（硬件）的、软件和文档； 客户供应条款：客户应提供的条件和义务； 对需求的确认和审批程序； 客户想要的合同类型和付款方式； 项目完成所要求的进度计划； 承约商申请书的格式、内容、递交期限、评价标准等。,要点,要与真正的客户讨论需求 要关注客户项目需求优先级排列 需要客户参与开发全过程 避免需求镀金，代替决策 明晰需求，清楚正确地表达需求 建立需求变更控制机制，防止需求蔓延 与客户耐心沟通协调 原型法,项目选择,什么是项目选择：针对多种可能的项目设想进行比较和分析,选择那些投入少、收益大的项目，去掉那些不需要、没有希望或者不会产生收益的项目设想的过程。,项目选择常用方法,机会研究 建立优先级 排列组合法 要素加权法 SWOT分析,机会研究,项目是否可以 应对某个问题？即项目能否应对组织不愿看到的、会阻碍组织目标实现的某一种处境？（比如容量不足，效率降低，信息不畅等） 抓住某个机会？能否抓住有利于组织的机会？比如通过网站进行直销等机会。 符合某个指示要求？领导、政府、客户等提出的新要求。,建立优先级,排列组合法,要素加权法,即优先矩阵法 对选择项目时考虑的主要因素按其重要性赋权值； 对单个项目根据主要因素打分； 每个单项得分与权值相乘后累加，即为该项目总加权分； 总加权分最高的项目应是首选项目。,企业投资IT项目的衡量标准,SWOT analysis,Strengths Weaknesses Opportunities Threats,项目建议书,20世纪80年代在基本建设程序中要求，是对投资项目提出的一个轮廓设想，主要从宏观上考虑项目建设的必要性和条件，项目建议书批准后，方可进行可行性研究。,项目建议书包括,建设项目提出的必要性和依据； 产品方案、拟建规模和建设地点的初步设想； 资源情况、建设条件、协作关系和引进国别、厂商的初步分析； 项目建设所需资金的估算数和筹措设想； 项目建设周期的初步安排； 要求达到的技术水平和生产能力以及经济效果和社会效益的初步估计，包括初步的财务评价和国民经济评价。,方案筛选,方案筛选：即多方案比较,就是面对客户已识别的需求，承约商从多个备选的、可行的项目方案中方案中选择一个最优(满意)的方案，并对各方案的优劣性进行排序的过程，来满足这种需求。 方案筛选与需求识别的不同： 需求识别是客户的一种行为 方案筛选是承约商的行为,项目的可行性研究,从环境、市场、技术、财务、国家政策等若干方面，对将启动的项目目标的可能性、项目必要性等方面进行详细调查、周密研究、反复比较并作出的项目是否可行的结论的一系列项目技术经济分析活动。 项目建议书一经批准，即可进行可行性研究，我国从20世纪80年代初将可行性研究正式纳入基本建设程序和前期工作计划。一般由建设单位委托经过资质审定的设计和咨询单位完成。,项目的可行性研究阶段的工作内容,可行性研究； 可行性研究报告的编制； 可行性研究报告的审批。（大中型项目先按隶属关系由项目主管或省、自治区、直辖市计委预审，上报国家计委委托中国国际咨询公司的专家委员会进行评估，提出项目评估报告，作为国家计委进行决策的主要依据。地方小型项目的评估，一般由地方的工程咨询公司承担。建设银行投资贷款项目由建设银行评估。）,可行性研究（feasibility studies),研究RFP， 产生可行性方案 国家发展与改革委员会(www.spec.go.can) 参见相关文件 范围（Scope definition） 目标 成本 时间约束 经济、技术可行性,项目可行性研究主要回答的问题,项目在技术上是否可行？ 项目在经济上是否有生命力？ 项目在财务上是否有利可图？ 项目需要多少资金？ 项目能否筹集到全部资金？ 项目需要多长时间能建立起来？ 项目需要多少物力、人力资源？ .,通过项目可行性研究要得出的结论,论证项目建设的条件是否可靠的 项目采用的技术是否先进、适用的 经济上是有多大的利润可图,项目可行性研究的作用,项目可行性研究报告可作为： 确定项目实施的依据 向银行贷款的依据 申请建设执照的依据 与有关单位签订协作的依据 项目实施基础资料的依据 项目各项工作安排的依据 项目后评价的依据,项目可行性研究的出发点,要站在咨询的立场上 应提出多种替代方案(多方案比较，应急) 对各种方案要做经济分析 决定最佳投资时期和投资规模 要提出可能实施的具体措施 要把资源的有效利用放在中心位置. 要做环境影响评价(如地震影响、环境污染评价),项目论证的质量、时间和费用,研究阶段 投资误差百分比(论证质量） 机会研究 30% 初步项目论证 20% 详细项目论证 10% 研究的深度与时间、费用成正比：机会研究粗略，时间可能只要一个月；项目论证复杂而且详细，有的项目论证时间可能需要一、二年。 各项投资论证所占的费用大致如下： 项目机会研究，占0.2-1.0%。 项目初步项目论证，占0.25-1.5%。 项目详细论证，视项目的大小，从小型项目占1.0-3.0%到具有先进技术的大型项目占0.2-1.0%,不等。,信息化项目可行性研究的主要内容,引言 前提 现有系统的分析 所建议系统的研究 可选择的其它系统方案 投资及收益分析 社会条件方面的可行性 结论,项目可行性研究的原理和方法,建设项目的现金流量表 资金的时间价值、资金等值计算 静态评价方法、静态评价指标 动态评价方法、动态评价指标 不确定性分析,*静态评价方法,投资收益率与投资回收期 投资收益率E，又称投资利润率，它是项目投资后所获的年净现金收入(或利润)R与投资额K的比值，即E=R/K 投资回收期T是指用项目投产后每年的净收入(或利润)补尝原始投资所需的年限，它是投资收益率的倒数，即T=1/E=K/R,*动态评价方法,资金的时间价值 资金的价值与时间有密切关系，资金具有时间价值，也就是说，今天的一笔资金比起将来同等数额的资金，即使不考虑通货膨胀与风险因素也更有价值。 资金的时间价值：是指随着时间的推移资金具有的增值能力，即处于不同时间点上的数额相等的资金，其价值不一定相等。,资金时间价值的内涵,一般地讲，代表资金时间价值的利息是以百分比，即利率来表示的。在商品经济条件下，利率是由以下三部分组成的： （）时间价值：即纯粹的时间价值，随着时间的变化而发生的价值增值。 （）风险价值：现在投入的资金，今后能否确保回收。 （）通货膨胀：资金会由于通货膨胀而发生贬值。,净现值分析法（NPV）,现值（PV)即将来某一笔金的现在价值。 把项目所有预期的未来现金流入与流出都折算成现值，以计算一个项目预期的净货币收益与损失。 货币的时间价值概念：今天的1元钱比明天的1元钱更值钱(至少你可以将1元钱存入银行)。 净现值法是将整个项目投资过程的现金流按要求的投资收益率(折现率i0)，折算到时间等于零时，得到现金流的折现累计值（净现值NPV），然后加以分析和评估。 式中B为收入额 C为支出额,净现值分析（NPV） NPV=t=1n A /(1+r)t A:每期的现金流量 r :折现率 t :年份 NPV指标的评价准则是： 当折现率取标准值时，若NPV0,则该项目是合理的 若NPV0,则是不经济的。,投资收益率（ROI） ROI=（总的折现收益-总的折现成本）/总的折现成本 投资收益率越高越好,投资回收期 净现金流入补偿净投资所用的时间 确定经过多长时间可以收回项目的成本,内部收益率法,内部收益率法又称贴现法，就是求出一个内部收益率（IRR)，这个内部收益率使项目使用期内现金流量的现值合计等于零,即 NPV=0 内部收益率的评价准则是： 当标准折现率为i0时，若IRRi0，则投资项目可以接受 若IRRi0 ，项目就是不经济的。 对两个投资相等的方案进行比较时，IRR大的方案较IRR小的方案可取。,投资回收期计算,静态投资回收期： 累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量 动态投资回收期： 累计净现金流量现值开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量现值的绝对值/当年净现金流量现值,收益/成本比值法,项目收益现值为B,成本现值为C，则收益/成本比值为B/C(与NPV法同理) 收益/成本比值法的评判准则是： 当B/C1时，表明这个投资过程的收益大于成本，因此对于要求的投资收益率有盈余 当B/C1时，则这个投资过程的收益小于成本，对于要求的投资收益率是亏损的 当B/C=1时，这个投资过程的收益等于成本，对于要求的投资收益率不亏不盈。,现金流入,销售收入 期末回收固定资产残值 期末回收流动资金,现金流出,投资 固定资产投资(包括资产投资方向调节税) 流动资金投资 成本（生产成本） 原料及辅助资料费、生产工人工资及附加工资、公用工程费用(水、电、汽等)、维修费用、车间折旧费、车间管理费、工厂折旧费、企业管理费和销售费用等 成本分类：直接成本和间接成本、总成本和单位产品成本、核算成本和预算成本、固定成本和变动成本 税金(营业税、所得税) 特种基金,净现金流量,净现金流量 = 现金流入现金流出,净现金流量,净现金流量 = 现金流入现金流出,项目的现金流量表,投资项目评价原则,投资项目的评价原则： 投资收益率越大，或者说投资回收期越短，经济效益就越好。 不同部门的投资收益率E和投资回收期T都有一个规定的标准收益率E标和标准回收期T标，只有评价项目的投资收益率EE标，投资回收期TT标时项目才是可行的；否则项目就是不可行的。,讨论例题,例：假设某项目的现金流量如下表所示： 假设该行业的标准投资收益率为12%，试分析该项目的投资是否可行？,投资回收期计算,计算累计现金流量 项目的投资回收期为： T=3年1500/4000=3.38年 项目的投资收益率为： E=1/T=29.6%12% 可行.,不确定性分析,对投资项目风险的不确定性分析，常用的方法有： 盈亏平衡分析 敏感性分析 风险分析（概率分析）,盈亏平衡分析,盈亏平衡分析（量本利法），它是通过盈亏平衡点分析工程项目成本与收益的平衡关系的一种方法。 盈亏平衡点又称盈亏分界点或保本点，它是指当项目的年收入与年支出平衡时所必需的生产水平，在盈亏平衡图上就表现为总销售收入曲线与总销售成本曲线的交点。 盈亏平衡点通常根据正常生产年份的产品产量或销售量、可变成本、固定成本、产品价格和销售税金及附加等数据计算，用生产能力利用率或产量表示。盈亏平衡点越底，表明项目适应市场变化的能力越大，抗风险能力越强。,盈亏平衡点的计算,以产量和单价表示的盈亏平衡点Q*、P* Cf 固定成本 Cv变动成本 P产品单价 E0 预定的产量,盈亏平衡图,Q*,收入线 R=P*Q,成本线C=Cf+Cv*Q,Cf 固定成本,收入与成本,销售量,亏损,盈利,示例,例：假设某企业新建生产线投产后，正常年分固定成本总额为20000元，产品售价为每件10元，单位产品变动成本为6元，请计算该生产线的盈亏平衡点或保本销售额。,答案,总成本C(Q)=固定成本K单价D产品产量Q 产品收入B(Q)=销售价格S产品产量Q 盈亏平衡即 C(Q)=B(Q) 或 K+DQ=SQ 盈亏平衡点 Q=K/(S-D)=20000/(10-6)=5000件 相应的保本销售额为：B=500010=50000元,敏感性分析,敏感性分析是通过分析、预测项目主要因素发生变化时对经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度。 在项目计算期内可能发生变化的因素有产品产量、产品价格、产品成本或主要原材料与动力价格、固定资产投资、建设工期及汇率等。 敏感性分析通常是分析这些因素单独变化或多因素变化对内部收益率的影响。必要时也可分析对静态投资回收期和借款偿还期的影响。 项目对某因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时引起评价指标变动的幅度，也可以表示为评价指标达到临界点（如财务内部收益率等于财务基准收益率或经济内部收益率等于社会贴现率）时允许某个因素变化的最大幅度，即极限变化，同时可绘制敏感分析图。,敏感性分析的步骤,确定分析指标 选定需要分析的不确定因素 单因素敏感分析 双因素敏感分析 多因素敏感分析 计算因素变动对经济效果指标变动的数量影响 确定敏感因素.,风险分析,风险分析又称概率分析，它是使用概率研究预测各种不确定性因素和风险因素的发生对项目评价指标影响的一种定量分析方法。 一般是计算项目净现值的期望值及净现值大于或等于零时的累计概率，累计概率值越大，说明项目承担的风险越小。也可通过模拟法测算项目评价指标（如内部收益率）的概率分析。 在进行风险分析时，先对各参数的值作出概率估计，并以此为基础计算项目的经济效益，最后通过经济效益期望值、标准差、实现概率等来反映方案的风险和不确定程度。,正态曲线,项目评估,项目评估指在项目