如何激励监督高级管理人员

1 / 7 如何激励监督高级管理人员 第一章总则 第一条为推进西安航空动力股份有限公司（以下简称“ 公司 ” ）建立与现代企业管理制度相适应的激励、约束机制，更好地体现高级管理人员的价值和绩效导向，有效地调动高管人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促进企业效益的增长，特制定本办法。 第二条本办法所指的高级管理人员指公司的总经理、副总经理、董事会秘书、总工程师、总经济师、总会计师。 第二章管理机构 第三条董事会薪酬与考核委员会是确定公司高管人员薪酬方案，负责薪酬管理 、考核和监督的专门机构。董事会薪酬与考核委员会制定的高级管理人员薪酬方案需提交董事会审议批准后方可组织实施。 第四条薪酬与考核委员会的工作包括以下内容： （一）检查公司高管人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评； （二）对公司薪酬制度执行情况进行监督； （三）提出公司高管人员的薪酬方案及修改意见； （四）公司人力资源部依据公司董事会审议批准后的高级管理人员薪酬方案，负责以现金形式发放。 第三章薪酬构成第五条薪酬制定的原则基于公司的2 / 7 上市背景及目前的 内外环境变化，公司薪酬制定的基本原则是：市场化薪酬标准参照原则、经营业绩导向原则、国企历史背景兼顾原则、当期与延期支付相结合原则，同时对股权、期权等激励办法将依据相关的法规另行制定相应的实施方案。 第六条薪酬结构公司高级管理人员的薪酬激励实行基本年薪加业绩奖励制。即： 薪酬基本年薪业绩奖励 2 其中，基本年薪为当年按月支付的底薪，由基础工资、岗位职务工资、效益工资组成；业绩奖励为延期支付的，在本年度财务结算和绩效考核工作完结后，于次一年度兑现给高级管理人员的年度薪酬奖励。 第七 条年薪标准综合考虑公司发展战略、市场性薪酬行情、高管现有薪酬水平及企业历史沿革等多项因素确认，其基本原则是： （一）基本年薪：由公司董事会批准，按月以基础工资 +岗位职务工资 +效益工资的形式发放，公司可依据员工薪酬水平及企业经营状况，在年底上报董事会进行调整，其中： 总经理基本年薪约 元（基础工资 1550 元 /月，岗位职务工资 10000 元 /月，效益工资根据公司月份绩效考核情况制定）。 其它高级管理人员基本年薪约 元（基3 / 7 础工资按其学历及工作年限为 950 1300 元 /月，岗位职务工资 8000 元 /月，效益工资根据公司月绩效考核情况制定）。 (二 )业绩奖励：根据年度绩效考评情况，并参照行业及上市公司薪酬水平确定，其办法是： 总经理的业绩奖励额和其它高级管理人员的业绩奖励总额由董事 长提交公司董事会审定后方可执行；总经理则在董事会审定的其它高 级管理人员业绩奖励总额范围内，根据高管人员的年度工作考核情况，提出每位高管业绩奖励的具体数额，提交薪酬与考核委员会备案后实施。 第八条薪酬的发放方式 （一）基本年薪：折 算成月平均数，按月现金发放。之后再扣除法定个人缴纳的各类社会保险费用和应缴纳的个人所得税。 （二）业绩奖励：在公司年度绩效考评结束后，于次一年度考核兑付，现金发放，并扣除应缴纳的个人所得税。如绩效考核结果为良好、合格、基本合格则打折发放；结果为不合格，则不发放。 第九条高管人员任职期间，出现下例情形之一者，年度绩效考核为零分，不予发放业绩奖励，若已兑现的，亦应予以追回： 4 / 7 （一）严重违反公司各项规章制度，受到公司内部严重警告以上处分的； 3 （二）严重损害公司利益的； （三）年度财务会计报告被会计师事务所及注册会计师出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的审计报告的； （四）因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或被上海证券交易所予以公开谴责或宣布为不适当人员的； （五）因个人原因擅自离职、辞职或被免职的； （六）董事会认为不应发放业绩奖励的其他情形。 第四章绩效考核第十条考核办法以经营业绩为导向，建立与薪酬激励相配套的高级管理人员团队的绩效考核制度，实施 定量和定性考核相结合的绩效考核指标体系。 （一）建立绩效考核指标体系设立任务绩效考核指标体系和管理绩效考核指标体系。 任务绩效考核指标体系：设立三项指标，即主营业务收入、净利润、净资产收益率，体现经营业绩导向。 管理绩效考核指标体系：设立五项指标，即经营计划执行、成本与财务及内控执行、安全管理、团队合作、贯彻落实上级布置任务与党群工作任务。体现团队的综合管理水平。 5 / 7 （二）设定各项考核指标的评分标准和权重。 （三）考核指标的制订、审批及组织实施由公司计划与财务 部门在年初制定出各项考核指标的年度目标任 务，报公司董事会审议批准，并进行年度考核评分工作（具体考核项 目及权重见附件 1）；公司薪酬委员会及组织部门负责考核评分的汇总工作。 第十一条考核时间公司任务及管理绩效的年度考核需于次年的 4 月之前完成。 第十二条考核评分和考核等级考核评分分为 90 100分（优秀）、 80 89 分（良好）、 70 79 分（合格）、 60本合格）、 60 分以下（不合格）五级，根据最后得分确定考核等级（具体绩效考核结果与薪酬激励的关系见附表2）。 4 第十三条考核结果与薪酬的挂钩年度绩效考核的等级结果作为总经理及其高级管理人员业绩奖励额度确定的重要依据。 第五章监督与管理 第十四条董事会还将依据会计师审计报告和董事会审计委员会 的审计情况报告对高级管理人员的年度经营业绩进行监督审核，如出 现财务数据不实，有虚假情况或高管有重要决策失误6 / 7 等情况，董事会 将视情节轻重予以处理，并做出减发、停放高级管理人员业绩奖励的决定。 第十五条高管除按本办法规定标准及办法领取薪酬外，按公司内部管理制度规定领取 的外派补贴、出差补助以及其他货币性收 入须报董事会审批后执行。 第十六条高管的病事假、工伤及在职学习期间的薪酬待遇按公司内部管理制度执行。 第六章附则 第十七条本办法经公司董事会审议通过后生效，修改亦同。 如果本办法与监管机构发布的最新法律、法规和行政规章存在冲突，则以最新法律、法规和行政规章的相关规定为准。 第十八条本办法的解释权属公司董事会。 第十九条本办法自董事会审议通过之日起实施。5 附表 1 高级管理人员年 度绩效考核表考核标准指标类别权重 90 80 70 60 60 分以下得分备注主营业收入 10%超出预定经营收入指标 10%以上达到预定的经营收入指标完成预定经营收入指标的 90成预7 / 7 定经营收入指标的 80成预定经营收入的 80%以下净利润 20%超出预定利润指标 10%以上达到预定的利润指标完成预定利润指标的 90成预定利润指标的 80成预定利润指标的 80%以下任务绩效指标净资产收益率 30%超出预定利润指标 10%以上达到预定的利润指标完成预定利润指标的 90成预定利润指标的 80成预定利润指标的 80%以下经营与资本运作计划执行情况 10执行很好执行