财务部工作职责.doc

集团财务部工作职责1、贯彻执行国家财经、税收的法令、政策及公司财务规章制度。2、编制月份财务预算（收支）计划，并报批，按月分析、检查财务预算（收支）计划的执行情况。3、负责编制公司年、季度成本计划，负责每季度和每年度对成本、利润完成情况进行分析、预测，为领导提供成本控制依据；负责公司经济成本指标管理，拟定公司经营各项经济指标（考核项目及标准），经公司批准后负责实施。4、负责拟定与修改公司的财务管理各项规章制度，包括会计核算办法、统计管理办法及考核标准。5、负责筹措运营资金，实行资金集中管理、综合平衡、统一调度；负责公司资金收支审核、监管，保证资金安全。6、负责审核各项经济业务活动所取得发票、凭证（包括自制、外来），并保证其正确、合法和真实，并审核其审批手续完备。 7、负责按财务制度规定建立健全会计帐薄、制作凭证。 8、负责公司财务核算与管理，处理好各项会计核算业务，正确运用会计科目，做到数字准确、账目清楚、日清月结。 9、加强经济核算，合理使用资金，确保资金使用效率，及时向公司主管领导提出资金使用的合理化建议。10、正确计算利润及利润分配和弥补利润亏损。11、制定和遵守公司货币管理制度，严格按现金限额要求控制库存现金量，不挪用，未经批准不得外借；做好支票领用、登记和注销工作，及时催收发票、催报销。12、负责监控固定资产的价值核算和账目管理，办理固定资产增、减及报废的有关会计核算手续，做到帐、物、卡相符；负责各部室、基层单位对固定资产的清查盘点。13、负责公司应付工资总额，扣款项目（机票扣款、罚没扣款、保险扣款）汇总的审核及发放。14、负责对财务信息的整体把控，帮助物流中心建立健全公司物资库物资帐、卡工作，负责做好原材料、备品备件、低值易耗品等物资的入、出库票据的审查和稽核工作；配合物流中心进行公司物资库、原辅材料的库存盘点工作，确保帐、卡、物一致。15、负责对产品的销售、货款收缴进行汇总登记，财务建立完善的审核机制。16、负责原材料和产品的购、运、销各种原始票据的收缴、审核、汇总统计和保管工作。17、负责对行政管理项下的食堂管理，行政办公管理，票务管理，车辆管理的审核、结算，并办理收款或付款手续。18、负责及时、准确、完整地编制月、年度会计报表和综合统计报表；负责会计年终决算工作。19、正确计算缴税额按时缴税；负责维系公司与税务机关的业务关系；接受税务检查监督，并做好资料提供和配合工作。20、负责财务档案资料的整理、归档和保管工作；负责建立健全公司各类经济合同的台帐。21、负责公司各类印章的保管、使用监督工作。22、对财务工作的保密负责。未经公司主管领导同意，财务人员不得向任何人提供财务数据、借阅财务账簿、凭证；如需复印有关原始凭证，必须经过公司主管领导同意、由财务人员亲自办理。财务总监1、负责组织公司财务人员贯彻执行国家财经法令政策和省、市、地方行业财经规章制度；拟定公司财务管理规定和工作流程、岗位职责，经公司批准后负责组织实施。2、负责主持召开部门工作例会；负责公司财务部日常管理工作，监督检查财务人员遵守职业道德，保守公司商业秘密；组织部内人员定期学习公司财务管理规定和工作流程，岗位职责及财务专业知识，不断提高财务人员的业务水平；监督检查部内人员工作，对发现问题按公司考核细则进行处理。3、负责组织编制季、年财务成本计划、月财务各部门预算计划、现金流量（月收支）预算，融资计划及部门工作计划，并组织实施。4、负责监督检查会计人员对请款和报销工作，严格执行公司财务流程的工作。5、负责建立财务监控体系，并对各公司账户间的资金往来进行统筹；负责每月组织- 审核银行余额调整表、库存现金盘点表，对发现的问题及时查处并上报领导，保证资金安全。6、负责组织建立财务核算体系，建立健全会计帐簿，凭证，指导财会人员正确运用会计科目，处理好各项会计核算业务。7、负责审核财会人员编制收、付、转凭证及各类自制与外来原始凭证的合法性、正确性的工作；监督检查财会人员对会计账目、出纳帐目的记账做到手续完备、数字准确、账目清楚、日清月结；负责审核财务各类报表。8、负责每季度对利润完成情况进行分析、预测，并向公司领导提交成本、利润完成情况的报告，为领导提供控制成本的决策依据。9、每半年组织公司相关部门对公司资产进行清查（盘点）工作，提出资产清查工作报告，如有盘盈、盘亏和报废的资产问题，要查明原因，并在报告中予以反映，同时提出处理意见，对报告经公司领导批准后，安排会计人员按公司有关规定予以账目处理；负责组织对原材料及辅料、其他材料每月盘点一次，对发现的问题按公司有关规定及时处理。10、负责办理公司银行借款及为办理借款而做的审计、评估、财产抵押等相关事项。11、了解掌握有关税收政策，规避财务风险，做好税收筹划，合理纳税；负责组织办理减免税工作；负责税务协调工作及接待税务部门的检查（配合）工作。12、负责对财务人员整理的会计档案和入库保管工作进行监督管理。13、负责每月对公司往来款项进行审核，监督检查会计人员对往来款及时清理，发现问题按公司有关规定上报公司主管领导，并进行处理。14、负责公司各类经济合同的会签。财务经理1、严格执行有关法规政策及公司规章制度，遵守职业道德，保守公司商业秘密，坚持原则，维护公司利益。2、负责请款和报销的审核工作，并严格执行公司财务工作流程。3、负责审核出纳员编制的付款记账凭证、收款记账凭证、报销单，无误后通知出纳员录入现金日记账、银行存款日记账，并对出纳员录入数据进行审核，保证数据正确。4、审核原始凭证的合法性、真实性，按照国家会计制度规定设置账目，编制转账凭证，报总监审核无误后录入各类明细账、过入总账（月末），准确及时对账、清帐，做到账目清楚、日清日结、月清月结。5、负责往来款项的核算，催促经办人及时结清；负责督促经办人及部门负责人的及时报销。6、指导供应链系统的手工帐务的建立，并负责每月保证存货保管账与财务进销存系统存货明细帐相符，并负责每月组织保管员对物资库进行一次盘点。7、负责对公司资产建账、建卡工作，做到帐帐相符，账物一致，掌握固定资产的增减变化，督促各部门（单位）及时办理固定资产购置、封存、租赁、转让及报废等手续。 8、负责审核入司原辅材料，每月与货品部对账，如数据不一致，负责查明原因，向总监报告。负责每月对原辅材料的组织盘点工作。9、负责每半年对公司资产进行一次清查盘点，并填写、上报固定资产盘点表，做到帐、卡、物相符。对盘盈、盘亏和报废的资产要查明原因，提出书面处理意见，并向总监和公司主管领导报告；对需要向税务部门提出申办报废、盘亏的资产，需经公司主管领导批准同意后，负责与税务部门联系审批工作，并在审批后负责账务处理。10、负责每季度向总监及公司主管领导提交成本、利润完成情况报告。11、正确核算收入，计算应缴税金，纳税申报前报总监审核，填报税务部门各类纳税申报表及办理有关税务事项。12、负责购买发票，并依据“开发票申请单”填开发票。13、负责定期抽查并审核员工工资、奖金、统筹保险、公积金和劳务人员的工资。14、负责对公司会计核算，严格执行财务工作流程，保证费用和成本计算正确；负责每月终，对已验收入库、尚未取得发票的材料，根据实际情况估价入库。15、负责监督检查出纳员每日对进出资金，输入、上传银行存款收支明细表、现金日报表、银行支票登记本，并对输入数据进行审核，发现问题立即纠正。负责每月审核出纳员的现金日记账、银行存款日记账与总账相符。16、负责每月检查银行存款日记账与银行对账单核对正确，并对银行存款余额调整表进行审核、上报。17、负责每月审核、上报原辅材料统计报表、销售统计报表、月销售综合报表、库存现金盘点表、公司原辅材料库存盘点统计报表、外雇车运费统计月报表。21、负责审核、报批销售汇总认证表，并登记认证表登记簿。22、负责每月审核、报批、下发货款收缴任务书。23、负责每月将应收应付账款、其他应收应付账款、公司应付账款核对表上报公司主管领导。24、负责编制、上报月、年各类会计报表；负责编制、上报对政府主管部门的统计报表。25、负责做好财务年终决算工作。26、负责办理公司银行借款及为办理借款而做的审计、评估、财产抵押等相关事项。27、负责对记账凭证装订成册；负责财务会计档案的整理和入库保管工作。28、负责司磅员使用的（石料、油料、粉煤灰、水泥、外加剂）收料单、收料员使用的（石料、沙子）收料单及泵车司机使用的泵送票、各类发货通知单、采购计划单的保管、登记、发放工作（首次根据工作需要定额发放，使用完后以旧换新登记领用），审核回收票据存根的完整性。29、负责销售合同、购货合同的登记和保管。30、负责公司营业执照、组织代码证、银行开户许可证、税务登记证、土地证、企业资质证、实验室资质证的登记、保管，并按公司有关使用规定办理借出、收回。31、负责公司公章、合同专用章的保管工作，并按公司规定做好盖章、登记工作。财务部出纳员1、严格执行国家财务会计法规、公司制度规定及财务工作流程，遵守职业道德，保守公司商业秘密。2、严格按照银行现金管理规定和结算制度，负责现金收支和银行结算业务。3、负责库存现金管理，库存现金要保持一定的限额，不以白条抵充，不任意挪用。4、负责对经批准的 “请款单”、“报销单”支付现金、支票工作，并督促领用人及时报销；负责按经审核后的工资支付明细表发放工资、奖金、劳务费。5、负责支票的签发工作，签发前，要掌握银行存款余额，不签发空头和远期支票；杜绝出现空头支票，由于签发空头支票，造成罚款，由本人承担；不出租、出借账户；不签发空白支票；逾期未用的支票，要及时收回注销；不转借空白支票；对填写错误的支票，必须加盖作废戳记与存根一并保存，定期销毁；支票丢失后，立即向银行办理挂失手续；领用支票时要办理支票领用登记簿。6、负责编制付款记账凭证、收款记账凭证、报销单，报会计审核签字，无误后录入现金日记帐和银行存款日记账，确保录入数据准确，并通知会计复核，在月底时要结出余额。7、负责每日对收、支现金和支票、承兑汇票的款项录入、上传现金日记帐和银行存款日记账、银行汇票登记本，并通知会计审核，做到日清月结，录入数据准确。8、每日盘点库存现金，并与现金日报表余额核对，做到日清日结，账款相符，不出差错。9、每月与会计对账，保证现金日记账、银行存款日记账与总账相符；负责每月将银行存款日记账与银行对账单对账，编制银行存款余额调整表，保证银行存款日记账余额与银行对账单余额一致，对“单位账面存款余额”与“银行账面存款余额”不符而发生的未达帐项，要及时查询，并负责向会计报出银行存款余额调整表（附银行对账单）。10、每月与会计共同对现金明细账账面余额与现金实际库存进行核对，并填报库存现金盘点表，发现长款和短款必须和会计查清，发现长短款和银行存款有误时，必须及时报告部长；对于未查出原因的现金，按照“ 长缴短补”的规定，长款冲管理费用，短款由出纳员如数赔付，不得以长补短。11、负责收缴销售统计员移交货款的工作，并办理统计员与出纳员货款交接表。12、对已经会计审核的收款记账凭证或付款记账凭证，交由经办人请公司领导审批签字后，在收款或付款时，要对收款记账凭证或付款记账凭证所付的原始凭证张数、金额重新进行复核，以保证收、付金额与凭证金额一致。13、各类凭证及原始单据要视同现金保管好，不得短缺。14、负责保管各种有价证券、票据、空白支票工作；负责保管财务专用章及按公司规定使用；对于印章要预留印模的印鉴，并存档保管。15、保守保险柜密码，保管好钥匙，不任意转交他人。16、负责贷款卡年审工作及按公司要求的银行开户、销户业务。17、负责本部门有关内外文件资料的登记、整理、保管工作。财务部销售统计员1、遵守和执行公司制定的有关制度和规定，遵守职业道德，保守公司商业秘密。2、负责收缴产品（运输）票据工作，按公司规定办理交接手续，每日对产品票据的数量、规格，及时登记各类统计台帐。3、每月28日编制产品销售月报表，报会计审核。4、每月1日前，拟定货款收缴任务书报财务审核无误后，上报公司领导审批，并转交销售部。5、根据合同要