矿山作业指导书固定资产操作手册.doc

企业信息化整体解决方案EXTECH专业咨询服务固定资产操作手册北京艾克斯特科技有限公司二八年十一月 文档信息客户名称：祁连山水泥股份有限公司项目名称：祁连山水泥股份有限公司信息化系统系统名称：Microsoft Dynamics AX文档控制本文档是北京艾克斯特科技有限公司专为祁连山准备，属北京艾克斯特科技有限公司和祁连山共同拥有的重要技术文档，未经北京艾克斯特科技有限公司和祁连山认可不得将其内容以任何形式泄露给第三方。12修改记录日期编写人员版本备注2008-11-4刘军波1.0审阅记录日期审阅人员版本备注分发记录序号日期接收人员版本备注121 固定资产设置 固定资产基础数据是固定资产运行的基础，包含内容：固定资产组、价值模型、折旧模板等，当前的固定资产的各种设置已经在系统中完成，在这里不做描述，如有问题，请联系信息中心或参考CRP文档。在本文档中，主要给大家介绍一下与固定资产相关的业务操作。2 固定资产购置根据集团规定，每个固定资产建一个卡片，不允许多个或成批的固定资产创建到一张卡片上使用同一个卡片号。在新增固定资产时，不允许把多个相同的固定资产建到同一张卡上。新增一个固定资需要进行以下两步操作：新建一个卡片、做购置。2.1 新建一个固定资产卡片当新增一个固定资产时，首先需要为固定资产增加一个卡片，用于存放固定资产。操作步骤：打开路径:总账-固定资产,打开如下界面点击新增，可以新增一条记录，选择固定资产组，系统会自动创建一个资产编号，输入相关信息，点击价值模型,可以弹出如下界面，为固定资产卡片增加一个价值模型，在弹出的界面下点击新增，在产生的记录中为此固定资产选择一个价值模型， 点击折旧TAB页，在红色方框输入折旧的相关信息。 创建完卡片之后，就可以为此固定资产做购置了。2.2 购置当业务部门购买固定资产，将采购发票，验收单提交财务部门；由财务部门审查采购发票，验收单，输入固定资产的记账凭证。AX总账的日记账下的普通日记账和固定资产日记账都可以记录获取固定资产的会计分录。为了实现祁连山的业务需求，我们统一在普通日记账下做固定资产的购置。操作步骤：打开如下路径：总账-日志-普通日记账在弹出的界面下新增一行日志，在描述中输入如“固定资产购置”等描述。然后点击行，进入明细界面。在明细界面下把固定资产购置的分录做成两行，凭证类型选择GL，第一行的科目类型选择“固定资产”，在科目上选择新增加的固定资产卡片的编号，在借方输入固定资产的购置金额。增加第二行，科目类型选择“供应商”，在科目栏位上选择对应的供应商编码，在贷方输入购置金额，其它信息可以根据需要进行输入。检查无误后，可点击过账，就完成了固定资产的购置，查看对应的固定资产卡片的价值模型，就可查看到价值模型的状态变成了已启用。3 固定资产折旧 固定资产折旧在每月月未记提一次折旧，使用固定资产折旧方案。 操作步骤：打开路径：总账-日志-固定资产，打开主界面，从工具栏选择新建图标或单击CTRLN，选择固定资产折旧日记账，点右边功能键行，打开日记账凭证的对话框，点击右边的功能菜单方案，选择折旧方案； 在打开的折旧方案对话框，输入计提折旧的结束日期，从右边的选择按钮，可以选择要计提折旧的固定资产，然后点确定。检查折旧方案是否正确，然后点过账就可以产生固定资产折旧凭证。如果需要调整，直接更改由折旧方案生成的折旧分录，然后过账日志。4 固定资产处置报废 第一步，检查设固定资产处置报废的设置 操作路径：总账-设置-固定资产-过账模板 打开如下窗口：第二步点会计科目点中处置-报废，选择相应的固定资产组，设置会计科目，如红框中所列，固定资产清理，对方科目，做处置时，一般会产生收益，对方科目可以设置成银行科目，也可以不设置，如查不设置，在做具体处置时，需要手工去填写，在后面的介绍中会写到。贷：清理 借：银行第三步，设置处置报废的相关处理科目点中右上角的处置-报废，出现如下界面可以看到，什么都没有，需要做如下设置，以GL价值模型为例，做如下设置将累计折旧转出 借： 累计折旧，贷：清理 累计折旧由很多项组成 借：清理 ， 贷 ：固定资产原值 固定资产原值由四项组成 如果搞不明白，就照着设置就行了设置完成后，就可以对价值模型为GL的固定资产进行处置报废的操作了 具体操作如下：1.打开总账-日志-固定资产如下图 2.点行进入，得到如下界面 在交易记录类型处，选择处置-报废，在科目字段下选择DZ0001（注，它的价值模型为GL是前面我设制了过账模板的价值模型）科目后还有一个字段叫作会计科目，不用填，填了也没用参考如下界面 可以看到对方科目为分类账，对方科目与会计科目都为空，这是因为我们在设置处理报废第二步设置我没有设置，所以这里没有带出来，为了方便说明问题，我们先看一下这个固定资产的余额情况可以看到账面净值还有830.88，现在我做处置报废，获得收益100块钱填写如下过账后，产生的凭证如下借 ：银行 100 贷：清理 100借： 清理 830.88借： 累计折旧 26889.12 贷： 固定资产 27720如果处置不产生收益，则贷