浦发个贷管理系统统计制度_附件二_理财业务统计方案设计.doc

附件二：代客理财统计方法与制度一、理财业务的统计方法与范围为掌握商业银行代客理财业务的情况，增设商业银行代客理财业务的表外统计，并规范理财业务的表内统计。理财业务包括理财顾问服务与综合理财服务。理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。理财业务的统计仅统计综合理财服务，不统计理财顾问服务。对综合理财服务，分主报统计和附报统计。主报统计业务的总量，在“委托投资”和“委托投资基金”项下新增项目进行反映；新增理财业务月报附报，反映统计理财业务的产品、结构与投资方向。在金融机构信贷收支表中，“委托投资基金”扣减“委托投资”后计入“委托存款”项下反映，纳入“各项存款”项目。在单家机构、国有商业银行等汇总类信贷收支表中，在“委托存款及委托投资基金（净）”项下反映，不纳入各行的“各项存款”项目。城市信用社、农村信用社、农村合作银行、财务公司、信托投资公司开办的代客理财业务，也按照此办法执行。二、人民币理财业务的主报指标 在资产方“委托投资”（0564，1111D2000）项下增设月报指标“代理个人理财投资”( 2470，1111D2400 ),反映金融机构对个人理财资金的运用情况。在负债方“委托投资基金”（0781，113122000）项下增设月报指标“代理个人理财投资基金”（2471，113122400），反映金融机构受理个人客户理财资金的情况。机内码业务类九位码名称频度备注2470人民币1111D2400代理个人理财投资旬2006年新增2471人民币113122400代理个人理财投资基金旬2006年新增校验关系：“委托投资”（0564，1111D2000）=“代理金融机构投资” （0565，1111D2100）+“代理其他企业投资” （0566，1111D2200）+“代理政府投资” （0567，1111D2300）+“代理个人理财投资” （2470，1111D2400） “委托投资基金”（0781，113122000）=“代理政府委托投资基金” （0782，113122100）+“金融机构委托投资基金” （0792，113122200）+“其他企业委托投资基金” （0793，113122300）+“代理个人理财投资基金” （2471，113122400）三、外汇理财业务的主报指标在资产方将“11.委托贷款”(0071,1611B0000)更名为“11.委托贷款及委托投资”。在其项下增设“代理理财投资”（0458，1611B4000），并为其设置两子项“代理企业理财投资”（0459，1611B4100）、“代理个人理财投资”（0460，1611B4200）。“代理企业理财投资”反映金融机构受理非金融企业委托理财资金的运用情况；“代理个人理财投资”，反映金融机构受理个人理财资金的运用情况。在负债方“2.委托基金存款”（0166，163120000）下增设指标“代理理财投资基金”（0461，163124000），反映金融机构受理代客理财资金的情况。在其项下增设“代理企业理财投资基金”（0462，163124100）、“代理个人理财投资基金”（0463，163124200）项目。“代理企业理财投资基金”反映金融机构受理非金融企业委托理财的资金，“代理个人理财投资基金”，反映代理个人理财资金的情况。机内码业务类九位码名称频度备注0071外币1611B000011.委托贷款及委托投资旬2006年更名0458外币1611B4000代理理财投资旬2006年新增0459外币1611B4100 代理企业理财投资旬2006年新增0460外币1611B4200代理个人理财投资旬2006年新增0461外币163124000代理理财投资基金旬2006年新增0462外币163124100 代理企业理财投资基金旬2006年新增0463外币163124200代理个人理财投资基金旬2006年新增校验关系：“委托贷款及委托投资” (0071，1611B0000)=“中央政府委托贷款” (0072，1611B1000)+“地方政府委托贷款” (0076，1611B2000)+“其他委托贷款” (0079，1611B3000)+“代理理财投资” (0458，1611B4000)“代理理财投资” (0458，1611B4000)=“代理企业理财投资” (0459，1611B4100)+“代理个人理财投资” (0460，1611B4200)“委托基金存款” （0166，163120000）=“中央政府委托基金存款” （0167，163121000）+“地方政府委托基金存款” （0171，163122000）+“其他委托贷款基金” （0299，163123000）+“代理理财投资基金” （0461，163124000）“代理理财投资基金” （0461，163124000）=“代理企业理财投资基金” （0462，163124100）+“代理个人理财投资基金” （0463，163124200）四、新增理财业务附报统计指标在附报中，首先将理财产品的来源方按购买主体划分为企业理财资金和个人理财资金，然后按银行与客户承担风险的大小，将理财产品划分为保证收益理财产品、保本浮动收益理财产品、非保本浮动收益理财产品。而理财产品的运用方则按金融工具设置统计指标。保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财产品。保本浮动收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品。非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财产品。（一）人民币指标如下：机内码业务类九位码名称频度备注2600人民币F19010000企业理财资金月2006年新增2601人民币F19011000 保证收益理财产品月2006年新增2602人民币F19012000 保本浮动收益理财产品月2006年新增2603人民币F19013000 非保本浮动收益理财产品月2006年新增2604人民币F19020000个人理财资金月2006年新增2605人民币F19021000 保证收益理财产品月2006年新增2606人民币F19022000 保本浮动收益理财产品月2006年新增2607人民币F19023000 非保本浮动收益理财产品月2006年新增2608人民币F19030000理财投资月2006年新增2609人民币F19031000 黄金月2006年新增2610人民币F19032000 现金月2006年新增2611人民币F19033000 银行存款月2006年新增2612人民币F19034000 贷款月2006年新增2613人民币F19035000 非股票证券月2006年新增2614人民币F19036000 股票及其他股权月2006年新增2615人民币F19037000 金融衍生产品月2006年新增校验关系：母项等于子项和。（二）外汇指标如下：机内码业务类九位码名称频度备注2600外汇F29010000企业理财资金月2006年新增2601外汇F29011000 保证收益理财产品月2006年新增2602外汇F29012000 保本浮动收益理财产品月2006年新增2603外汇F29013000 非保本浮动收益理财产品月2006年新增2604外汇F29020000个人理财资金月2006年新增2605外汇F29021000 保证收益理财产品月2006年新增2606外汇F29022000 保本浮动收益理财产品月2006年新增2607外汇F29023000 非保本浮动收益理财产品月2006年新增2608外汇F29030000理财投资月2006年新增2609外汇F29031000 黄金月2006年新增2