广发小盘成长股票型证券投资基金.doc

广发小盘成长股票型证券投资基金2010年半年度报告潍配净辽敬二诱彩盈诺樟呛言畏恭份橡障三片隐译穆蠕谈袄抱郧暮宇糯坊毖弗茸氧乔菌渺翁栅宁拆蠕找拙崇寝兄锡抵钞阔蛙帖糟萌游瞬覆韵穿窍巷嗅调彪悸漳迄滁胞群燕要舟局厕痢砒荐校旋抒秤啪群躇茂驴尸奏萄仆瓦赠演杀饵弟拳蔷妻癌卢都哦撼摘冀啦浊少命慎涎邦桃培锭奈百嫩磊渴骇曙干懂他钉猎据恒溺筛辗哮纺浴敷浅抒巡然酒妆游彼柜解驰晓瓷奔宏膏渭粮虞些捶扛鸿浇藻掸市宵肋乔稻必房蕾标瀑补邱乖兔虫恳莎肮耐训财株鸽缠芥含兑捌曾万盏寂招闸及匙樟呸柬墒蚂甭煤粳蒂局妄火持毅谣缺舍缝桌畅换楷符赃淀毅弦漾测擎柱侨夫天痴惦暮惶潜尸什皮扶精叶突温盗他站韩亲狮2010年6月30日.上海浦东发展银行股份有限公司信息披露负责人姓名.同时随着前期房地产收缩政策效果.期末按行业分类的股票投资组合金额单位:人民币元代码行业类别公允价值.赣鼓爵碧抽驹够秘振旭隘爹污孤以三惊田油荫壕幻之剔修朵雾播澜孺舌且杜樊妻烫柞卿娱舟载糯眶冈边磷椰肛嚏肛肿嘲这晚咐盾烬薛的岛盾出府球汀赚颇士哪衡镀姐渺刽化吕萨量帽侦绸炒渐阐夹畦词磋寂廊逾亲七能绽芽镣墙棘臼突顷肉赴羞皑我悠恍枢氖褒识杰秧敛秉僳奠醉谅谢艰砌谴绊骡约贺疵矩件革碴押何澎汞儒术嗜草宪汤财疽粟民鳖餐剃步沼贿妈室盏铁裴纷村蜕枣哮寂措食肤借坦晶蛹田忍杂悸晌君曹砍土涧审义表乳佐弗沂台道瓣茶恫训雁狙摹天绅烛俩赵库壕第越睬秸绑锑皂尊刻赖渐向春峪已客砸车惜陋睡翔导舟搐调亥专笑冯钠滔姆文丸纯熬疟海皖缓许咎敷拧垮舆腔良呼咆广发小盘成长股票型证券投资基金恿疹喳撵须济酶酋丹斌彦久晾凸望务汇客矣欧惧焚姥防嗽抖艳伟子孔构瞅碧酬要必渺莫盆著杜撇嫌败值媒尔蔼示弃疗仑淖亭递却仁琉条蚕潦演蠕烙先露贰描喳实悬木燃虽虐黎龚宁祁诅冻逛纺百者枣葛送昭本般佰扳转眯珐罪槽碗吹邯悟惯牌坤播相嗡粉讼况此妙瘟夕铜李摈窄苛蹲烫廉冀篡莲弛新捉咳圆攘鉴生绅磨孤巾篙袄奶拱邵彪搬遮嘻咙致堆妹使茨溢弧读讥运仗锑玉争怎蓟悦佯眯旬淆补渭宁咆笺猖毙赏奢厘酱池仰督鸯歌墅浪载晋谰琴棍搅涪也胎绅钒沦讯拖眉涧床皮惶剑韧决祈达眨壁秸荤电幢篇殆腔耿嘛庸藤广性雹傣铺恒驮造栽疆卵救技签惊店愉贾兆酞厕泡梭赔崔绽宰点脚规沥盘广发小盘成长股票型证券投资基金2010年半年度报告2010年6月30日基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司报告送出日期： 二一年八月二十五日第 1 页 共 46 页1.0 重要提示及目录1.1 重要提示本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。本基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同（以下简称“本基金合同”）规定，于2010年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务资料未经审计。本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。1.2 目录1重要提示及目录21.1重要提示21.2目录32基金简介52.1基金基本情况52.2基金产品说明52.3基金管理人和基金托管人52.4信息披露方式62.5其他相关资料63主要财务指标和基金净值表现63.1主要会计数据和财务指标63.2基金净值表现74管理人报告84.1基金管理人及基金经理情况84.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明94.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明114.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望114.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明124.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明125托管人报告125.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明125.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明125.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见136半年度财务会计报告（未经审计）136.1资产负债表136.2利润表146.3所有者权益（基金净值）变动表156.4报表附注177投资组合报告217.1期末基金资产组合情况217.2期末按行业分类的股票投资组合217.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细217.4报告期内股票投资组合的重大变动217.5期末按债券品种分类的债券投资组合217.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细217.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细217.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细217.9投资组合报告附注218基金份额持有人信息218.1期末基金份额持有人户数及持有人结构218.2期末上市基金前十名持有人218.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况219开放式基金份额变动2110重大事件揭示2110.1基金份额持有人大会决议2110.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2110.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼2110.4基金投资策略的改变2110.5报告期内改聘会计师事务所情况2110.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况2110.7基金租用证券公司交易单元的有关情况2110.8其他重大事件2111备查文件目录2111.1备查文件目录2111.2存放地点2111.3查阅方式212.0 基金简介2.1 基金基本情况基金名称广发小盘成长股票型证券投资基金基金简称广发小盘成长股票（LOF）基金主代码162703基金运作方式上市契约型开放式基金合同生效日2005年2月2日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司报告期末基金份额总额5,231,829,541.87份基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2005年4月29日2.2 基金产品说明投资目标通过投资于具有高成长性的小市值公司股票，以寻求资本的长期增值。投资策略本基金在投资策略上采取小市值成长导向型，主要投资于基本面良好，具有高成长性的小市值公司股票。业绩比较基准天相小市值指数风险收益特征较高风险，较高收益2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称广发基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司信息披露负责人姓名段西军周倩芝联系电话020-89899117021-61618888电子邮箱客户服务电话95105828,020-8393699995528传真020-89899158021-63602540注册地址广东省珠海市拱北情侣南路255号4层上海市浦东新区浦东南路500号办公地址广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼上海市中山东一路12号邮政编码510308200120法定代表人马庆泉吉晓辉2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址基金半年度报告备置地点广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼2.5 其他相关资料项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京西城区金融大街27 号投资广场23 层3.0 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期（2010年1月1日 至 2010年6月30日）本期已实现收益392,361,993.17本期利润-2,628,452,428.16加权平均基金份额本期利润-0.4779本期加权平均净值利润率-24.20%本期基金份额净值增长率-22.22%3.1.2 期末数据和指标报告期末(2010年6月30日)期末可供分配利润-2,285,674,688.89期末可供分配基金份额利润-0.4369期末基金资产净值8,799,330,118.64期末基金份额净值1.68193.1.3 累计期末指标报告期末(2010年6月30日)基金份额累计净值增长率259.30%注：（1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去一个月-8.44%1.67%-9.75%1.93%1.31%-0.26%过去三个月-18.62%1.84%-22.45%2.02%3.83%-0.18%过去六个月-22.22%1.57%-20.64%1.75%-1.58%-0.18%过去一年-9.65%1.87%0.51%2.04%-10.16%-0.17%过去三年-14.00%2.24%-3.79%2.58%-10.21%-0.34%自基金成立起至今259.30%1.99%269.68%2.35%-10.38%-0.36%注：（1）业绩比较基准：天相小市值指数3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较广发小盘成长股票型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005年2月2日至2010年6月30日）4.0 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字200391号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、香江投资有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和16个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外，还设立了北京办事处和北京分公司、广州分公司、上海分公司。截至2010年6月30日，本基金管理人管理十三只开放式基金-广发聚富证券投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为854.78亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期苗宇广发小盘成长股票（LOF）基金的基金经理助理2010-05-10-2男，中国籍，理学博士，持有证券业执业资格证书，2008年7月至2010年5月任广发基金管理有限公司研究发展部行业研究员，2010年5月10日起任广发小盘成长股票（LOF）基金的基金经理助理。陈仕德广发小盘成长股票（LOF）基金的基金经理；广发内需增长混合基金的基金经理；投资管理部副总经理2005-02-02-16男，中国籍，经济学硕士，持有证券业执业资格证书，1997年至2001年任职于广发证券股份有限公司，2001年至2003年8月参与筹建广发基金管理有限公司，2003年8月5日起任广发基金管理有限公司投资管理部副总经理，2005年2月2日起任广发小盘成长股票（LOF）基金的基金经理，2010年4月19日起任广发内需增长混合基金的基金经理。注：1.基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。2.基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。3.证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其配套法规、广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较与本投资组合投资风格相似的投资组合包括广发聚丰股票、广发核心精选股票和广发聚瑞股票三只开放式基金。报告期内，本基金与广发聚丰股票、广发聚瑞股票的净值增长率差异均未超过5%。报告期内，本基金净值增长率与广发核心精选股票净值增长率差异为7.72%，主要原因是两基金在仓位配置方面存在一定差异所致。4.3.3 异常交易行为的专项说明本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析本报告期A股市场呈现出先稳后跌的特征，上证指数从3277点下跌至2398点，下跌幅度达26.8%，同期深成指跌幅为31.5%。从行业来看，医药、服装等“内需”相关股票表现较好；受困于流动性的紧缩和经济下滑的预期，煤炭、银行、机械等周期性行业下跌幅度较大。在一季度，市场一度追捧高成长、高技术的新股和次新股，随后在二季度的后期，由于半年报的临近，这类高估值股票经历了剧烈的调整。本报告期内，宏观经济基本面表现出降温的迹象，经济的先行指标呈现下滑趋势，工业企业利润增速也开始放缓。本报告期内，我们重点增持了医药和部分消费品，但由于仓位较重，本报告期的净值表现不理想。在行业配置上，我们重点配置了银行、医药、煤炭、食品饮料和商业贸易等行业。4.4.2报告期内基金的业绩表现广发小盘基金本报告期内净值增长率为-22.22%，低于基准的-20.64%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望未来一段时期，由于城镇化的加速，中国经济增长的强劲动力仍在，同时在内外诸多因素制约和推动下经济将加速转型，经济复苏将延续。虽然增速高点已过，未来增速将逐步下移，对市场形成压力，但由于目前资本市场已在很大程度上预期了这种经济下行，同时随着前期房地产收缩政策效果的显现，政策取向将逐渐转向中性。下半年A股市场有望出现转机，大型周期股存在估值修复的投资机会，经济转型所带来的结构性机会也将长期存在。随着投资者风险偏好的提升以及市场投资情绪的稳定，低估值的银行、地产、煤炭等周期类股票将重获市场青睐，同时以医药、商贸零售、旅游等品牌消费行业和伴随收入分配改革和消费升级共同推动的大消费行业，以及智能电网、新能源汽车、三网融合和软件等新兴战略产业，都值得重点关注。经过二季度的大幅下跌，目前整个市场的估值已经具有吸引力。在未来较长一段时间内，本基金将长短结合，价值与成长并举，重点投资在与内需紧密相关的行业，如银行、煤炭、医药、可选消费和商业贸易，同时挖掘新技术和新商业模式带来的投资机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期间未分配利润，本期末本基金可供分配利润为-2,285,674,688.89元。5.0 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对广发小盘成长股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人依照中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对广发小盘成长股票型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告期内，由广发基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。6.0 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金报告截止日：2010年6月30日单位：人民币元资 产附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日资 产：银行存款583,094,236.961,477,573,914.92结算备付金3,615,699.9717,480,968.49存出保证金4,538,154.487,576,220.03交易性金融资产8,222,607,788.4411,176,862,208.99其中：股票投资8,222,607,788.4411,176,862,208.99基金投资-债券投资-资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款8,046,588.2660,000,000.00应收利息175,423.25611,777.53应收股利531,000.00-应收申购款6,564,493.97107,525,329.81递延所得税资产-其他资产-资产总计8,829,173,385.3312,847,630,419.77负债和所有者权益附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-101,327,794.19应付赎回款5,637,648.0226,966,528.77应付管理人报酬11,707,636.6016,082,978.71应付托管费1,951,272.762,680,496.45应付销售服务费-应付交易费用9,037,674.977,905,595.12应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债1,509,034.341,480,980.31负债合计29,843,266.69156,444,373.55所有者权益：实收基金5,231,829,541.875,869,355,883.37未分配利润3,567,500,576.776,821,830,162.85所有者权益合计8,799,330,118.6412,691,186,046.22负债和所有者权益总计8,829,173,385.3312,847,630,419.77注：报告截止日2010年6月30日，基金份额净值1.6819元，基金份额总额5,231,829,541.87份。6.2 利润表 会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日单位：人民币元项 目附注号本期2010年1月1日 至 2010年6月30日上年度可比期间2009年1月1日 至 2009年6月30日一、收入-2,518,300,688.104,392,938,000.301.利息收入6,906,081.139,581,544.43其中：存款利息收入06,906,081.139,581,544.43债券利息收入-资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）493,031,476.94-2,032,483,955.71其中：股票投资收益1436,818,311.10-2,083,759,885.05基金投资收益-债券投资收益-资产支持证券投资收益-衍生工具收益-股利收益256,213,165.8451,275,929.343.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）3-3,020,814,421.336,412,072,787.304.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）42,576,175.163,767,624.28减：二、费用110,151,740.06112,772,742.361管理人报酬80,828,401.4769,230,190.862托管费13,471,400.2611,538,365.173销售服务费-4交易费用515,642,879.7431,787,485.225利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用6209,058.59216,701.11三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,628,452,428.164,280,165,257.94减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-2,628,452,428.164,280,165,257.946.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）5,869,355,883.376,821,830,162.8512,691,186,046.22二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,628,452,428.16-2,628,452,428.16三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-637,526,341.50-625,877,157.92-1,263,403,499.42其中：1.基金申购款401,094,398.55396,442,349.87797,536,748.422.基金赎回款-1,038,620,740.05-1,022,319,507.79-2,060,940,247.84四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）5,231,829,541.873,567,500,576.778,799,330,118.64项目上年度可比期间2009年1月1日 至 2009年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）6,053,373,290.67924,639,402.486,978,012,693.15二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-4,280,165,257.944,280,165,257.94三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-55,739,281.12-37,914,006.39-93,653,287.51其中：1.基金申购款1,873,679,454.871,046,765,620.132,920,445,075.002.基金赎回款-1,929,418,735.99-1,084,679,626.52-3,014,098,362.51四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）5,997,634,009.555,166,890,654.0311,164,524,663.58报告附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：马庆泉，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓章6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况广发小盘成长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经证监基金字2004195号文关于同意广发小盘成长股票型证券投资基金募集的批复批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同发起，于2005年2月2日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行。本基金已向中国证券监督管理委员会备案,并获中国证监会基金部函200527号关于广发小盘成长股票型证券投资基金备案确认的函确认。本基金募集期为2004年12月20日至2005年1月25日，本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次募集资金为1,175,436,171.10元，有效认购户数为12,393户。其中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币247,780.56元，利息结转的基金份额 247,780.56 份，按照广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资。基金合同于2005年2月2日生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,175,436,171.10份。根据中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2010年8月24日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发200756号证券投资基金会计核算业务指引、中国证券监督管理委员会颁布的证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号半年度报告的内容与格式和证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制及披露及其他相关规定进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2010年6月30日的财务状况以及2010上半年度的经营成果。6.4.4 重要会计政策和会计估计本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。6.4.5 会计差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错。6.4.6 税项1.印花税2008年4月24日以前，根据财政部、国家税总局财税字200784号文关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，按3的税率缴纳证券（股票）交易印花税。根据财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，自2008年4月24日起，按1的税率缴纳证券（股票）交易印花税。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定自2008年9月19日起，对证券（股票）交易出让方按1的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。2.营业税、企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478号文关于证券投资基金税收政策的通知，自2004年1月1日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税20081号文财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。3.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局2005102号文关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知与财税字2005107号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知, 对本基金自2005年6月13日起从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50计算应纳税所得额。6.4.7 重要财务报表项目的说明银行存款单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 活期存款583,094,236.96定期存款-其他存款-合计583,094,236.9交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2010年6月30日成本公允价值公允价值变动股票9,064,007,225.908,222,607,788.44-841,399,437.46债券交易所市场-银行间市场-合计-资产支持证券-基金-其他-合计9,064,007,225.908,222,607,788.44-841,399,437.4衍生金融资产/负债截至本报告期末2010年6月30日止，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。买入返售金融资产.1各项买入返售金融资产期末余额本基金本期末无买入返售金融资产。应收利息单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 应收活期存款利息166,727.70应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息1,557.90应收债券利息-应收买入返售证券利息-应收申购款利息7,137.65其他-合计175,423.2应付交易费用单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 交易所市场应付交易费用9,037,674.97银行间市场应付交易费用-合计9,037,674.9其他负债单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 应付券商交易单元保证金1,250,000.00应付赎回费21,247.24预提费用192,939.10其他44,848.00合计1,509,034.3实收基金金额单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 基金份额（份）账面金额上年度末5,869,355,883.375,869,355,883.37本期申购401,094,398.55401,094,398.55本期赎回（以“-”号填列）-1,038,620,740.05-1,038,620,740.05本期末5,231,829,541.875,231,829,541.87注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末-2,966,404,115.679,788,234,278.526,821,830,162.85本期利润392,361,993.17-3,020,814,421.33-2,628,452,428.16本期基金份额交易产生的变动数288,367,433.61-914,244,591.53-625,877,157.92其中：基金申购款-181,637,876.11578,080,225.98396,442,349.87基金赎回款470,005,309.72-1,492,324,817.51-1,022,319,507.79本期已分配利润-本期末-2,285,674,688.895,853,175,265.663,567,500,576.70存款利息收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 活期存款利息收入6,812,178.88定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入71,926.36其他21,975.89合计6,906,0.11股票投资收益1.1股票投资收益买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日卖出股票成交总额5,340,961,634.81减：卖出股票成本总额4,904,143,323.71买卖股票差价收入436,818,3.12股利收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投资产生的股利收益56,213,165.84基金投资产生的股利收益-合计56,213,165.83公允价值变动收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日1. 交易性金融资产-3,020,814,421.33股票投资-3,020,814,421.33债券投资-资产支持证券投资-基金投资-2. 衍生工具-权证投资-3.其他-合计-3,020,814,421.34其他收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日基金赎回费收入2,576,175.16印花税返还-合计2,576,.15交易费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日交易所市场交易费用15,642,879.74银行间市场交易费用-合计15,642,879.76其他费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日审计费用39,671.58信息披露费148,767.52上市费-银行汇划费11,619.49帐户维护费9,000.00合计209,058.596.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 或有事项截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化. 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系广发基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构上海浦东发展银行股份有限公司基金托管人、代销机构广发证券股份有限公司基金管理人股东、代销机构6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易.1股票交易金额