风险管理总体规划项目不良资产管理诊断分析报告.docVIP

目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 1 of 30 页 日期: 4/6/2019 上海浦东发展银行上海浦东发展银行 风险管理总体规划项目风险管理总体规划项目 不良资产管理不良资产管理现状现状诊断分析报告诊断分析报告 20192019 年年 4 4 月月 6 6 日日 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 2 of 30 页 日期: 4/6/2019 文档信息文档信息 标题 上海浦东发展银行 风险管理总体规划项目 不良资产管理现状诊断分析报告 创建日期2004 年 5 月 17 日 打印日期Last printed 2004/5/24 15:18:00 文件名 Diagnostic Report_WR_RL_0524 存放目录 所有者 作者流程组 修订记录修订记录 日期日期 描述描述作者作者 文档审核文档审核/审批审批 此文档需如下审核。 签署过的审批表将作为附件归入质量控制章节。 姓名职务/职称 文档分发文档分发 此文档将分发至如下各人 姓名职务/职称 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 3 of 30 页 日期: 4/6/2019 姓名职务/职称 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 4 of 30 页 日期: 4/6/2019 目录目录 1总述 .6 1.1目标.6 1.2业务概述.6 1.2.1说明.6 1.2.2浦发银行现状.6 1.2.3历年来不良贷款的趋势7 1.2.4目前不良资产的原因8 1.3组织架构概述.9 1.3.1浦发银行现状.9 1.3.2现状分析.11 2不良资产移交 .13 2.1浦发银行现状.13 2.2现状分析.14 3不良资产救治与清收 .15 3.1浦发银行现状.15 3.1.1不良资产救治.15 3.1.2不良资产清收.16 3.2现状分析.17 4风险预警 .19 4.1浦发银行现状.19 4.2现状分析.19 5技术工具的支持和数据收集 .21 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 5 of 30 页 日期: 4/6/2019 5.1浦发银行现状.21 5.2现状分析.21 6培训与团队发展 .23 6.1浦发银行现状.23 6.2现状分析.23 7绩效考核 .25 7.1浦发银行现状.25 7.2现状分析.25 8分析总结 .26 9诊断分析得出的最关键的问题： .29 1总述 .6 1.1目标.6 1.2业务概述.6 1.2.1浦发银行现状.6 1.2.2历年来不良贷款的趋势7 1.2.3目前不良资产的原因8 1.3组织架构概述.9 1.3.1浦发银行现状.9 1.3.2现状分析.11 2不良资产移交 .14 2.1浦发银行现状.14 2.2现状分析.15 3不良资产救治与清收 .16 3.1浦发银行现状.16 3.1.1不良资产救治.16 3.1.2不良资产清收.16 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 6 of 30 页 日期: 4/6/2019 3.2现状分析.18 4风险预警 .20 4.1浦发银行现状.20 4.2现状分析.20 5技术工具的支持和数据收集 .22 5.1浦发银行现状.22 5.2现状分析.22 6培训与团队发展 .24 6.1浦发银行现状.24 6.2现状分析.25 7绩效考核 .26 7.1浦发银行现状.26 7.2现状分析.26 8分析总结 .27 9诊断分析得出的最关键的问题： .30 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 7 of 30 页 日期: 4/6/2019 1 1总述总述 1.1目标目标 诊断报告的目标是分析浦发目前保全部业务操作体系与架构上的利与弊。以 毕博国际领先理念，为浦发银行提供建议与规划，实现不良资产价值最大化， 帮助浦发银行未来提升资产保全业务的集中化、专业化程度，并建立起规范、 先进的资产保全业务体系。 1.2业务概述业务概述 1.2.1说明说明 在零阶段诊断中，我们对目前浦发银行不良资产管理流程现状的了解主要是 以浦发银行现有的制度文件为基础，辅以对浦发银行总行资产保全部门和对 典型分行保全人员的访谈。 1.2.2浦发银行现状浦发银行现状 浦发保全部发展背景： 亚洲金融风暴后，浦发银行对资产保全工作更为重视。 不良资产对银行的影响日益显现，例如：银行的财务指标显现、国家对 不良资产监控的要求。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 8 of 30 页 日期: 4/6/2019 社会监管的压力。浦发是上市公司，要定期公开披露财务指标信息、资 产状况的信息。 浦发银行自 2000 年在总行正式成立资产保全部门，专职不良资产的管理工 作，负责管理、指导、协调和推进全行的资产保全工作。 中国加入 WTO，外资银行的进入对浦发银行形成了一定的冲击。在国内 银行业来看，浦发的资产质量相对来说还是很高的，浦发的不良率在个 位数 2.5%，不良资产总额是 60 个亿左右。2004 年度，资产保全部的不 良率控制目标是 1.9%，计划同比下降 24 个百分点。从国内股份制商业 银行（基于上市银行的公开资料）也来看，浦发银行的不良率较低，排 名仅次于民生银行，解决不良资产问题的压力相对较轻。 2004 年 3 月开始, 不良资产后三类（次级，可疑，损失）才完全由保全部处 理，之前只处理后两类和历史遗留的“老不良”贷款。保全部的长期计划是 希望成为一个特殊资产管理部门，实施综合性、专业化，集中化管理。 1.2.3历年来不良贷款的趋势历年来不良贷款的趋势 三年来浦发的不良率和绝对额不断下降。下降的原因有三个： 浦发银行不断增大清收的力度，每年清收回来的在 10 亿元人民币以上，不 良额下降 核销呆账的总额在增加，使不良额下降 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 9 of 30 页 日期: 4/6/2019 每年的总的贷款额在增加，相对地使不良率也在下降 浦发认为现在社会监管是最重要的促动因素，因此非常注重不良贷款的管控。 近年来不良率也在一个相对稳定的箱体中下行，在这偏好的趋势下，浦发应 有效地向特殊资产专业化、集中化管理方向前进。 1.2.4目前不良资产的原因目前不良资产的原因 总行已经能够辨识出哪些业务人员、哪些地域或者分行容易出现问题，导致 不良资产的发生： 主要是借款人的欺诈行为和内部人员的缺乏风险意识或不良行为共同导致的 后果。以前由于内部人员道德风险而产生的历史包袱还有，但是通过近三年 来对业务人员的管理和政策上约束的加强，由内部人员引发道德风险的情况 已经很少发生了。 不必要过失也是产生不良资产的原因，主要是预警机制不完善，贷款跟踪跟 不上。这些弱点是要靠系统化来控制的。 因为没有系统记录跟踪功能，所以以上的原因也无法明确统计 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 10 of 30 页 日期: 4/6/2019 1.3组织架构概述组织架构概述 1.3.1浦发银行现状浦发银行现状 由于资产保全部门是从 2000 年成立起来的，还是一个相对较新的部门，资 源相对紧缺。 根据统计，全行有 16 家分行有不良资产。在这 16 家分行中只有 6 家 建立了独立的资产保全部门。全行 7 个保全部门（包括总行）工作的 人员目前大约为 57 人左右。 各个分行基本上根据各自的不良贷款产生情况和管理要求，独立计划 设置资产保全科室或资产保全工作岗位。 在未设立资产保全部门的大部分分行中，资产保全科室或资产保全工 作岗位直接设置在分行风险管理部下，接受分行风险管理部的领导。 在总行层面，在总行层面，目前总行的资产保全部门独立于业务部门和风险管理部门，直 接向分管副行长汇报。总行资产保全部门内部的组织结构和人员构成相对简 单，主要分为法律事务科、资产保全科、资产处置科。总行资产保全部的人 员只有 7 人（包括资产保全部门总经理 1 名），平均一个科室只能配备 2 人。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 11 of 30 页 日期: 4/6/2019 在分行层面在分行层面，与总行的机构设置不统一。 许多分行目前还没有设置专门的资产保全部门。目前只有上海、北京、 杭州、南京、广州、重庆六个分行设置了专门的资产保全部门。 分行的保全岗位设置和人员任命基本由分行自行决定。 各个分行的资产保全部门的组织架构各不相同。分行与总行的组织架 构设置也不同。例如，上海地区总部的资产保全部门，目前的设置是 “三科一组” 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 12 of 30 页 日期: 4/6/2019 目前，浦发在全行从事资产保全工作的人员中，大约有 20%左右的人 员不是专职从事该项工作的。 1.3.2现状分析现状分析 资产保全部门职能定位不清，不良资产管理分散、非完全集中化。由 于总行资产保全部门按照地域分工、跨职能的方式从事管理（所谓的 “AB 角地域管理”方式），通常会在个案处理过程中跨科室工作， 导致在处理流程中模糊了专业化分工。 总行保全部目前并未对所有在基层从事资产保全的人员的配置做统一 部署。已经设置资产保全部的分行基本上向分行行长汇报。没有保全 部门的分行，人员编制设立在风险管理部门下。不利于总行资产保全 专业化、垂直化管理。 保全人员还没有按照工作性质（救治或清收）或者行业分工。其专业 化水平有待提高。 各分行资产保全部门组织架构设置不统一，保全队伍分散。例如：总 行对分行资产保全职能机构的设置没有规定，由各个分行按照实际情 况自定。部分已经有不良资产的分行还没有设置专职的资产保全部门/ 保全岗位。浦发银行资产保全条线的专业化、集中化管理与国际领先 实践存在差距。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 13 of 30 页 日期: 4/6/2019 目前，浦发银行不论对公业务还是对私业务，其不良资产的救治和清 收都是沿用了同一套保全业务体系与机制。无论是总行的保全部还是 分行的保全部，都没有根据对公或私业务条线来划分工作团队，所有 的不良资产都由同一支队伍和人员来处置。浦发银行目前的个人贷款 业务量占总业务量的 10%是造成这一现状的原因之一。由于对私业务 的规模还很小，所发生的不良贷款也十分有限，因此目前浦发银行的 资产保全部门还没有根据业务条线进行明确的分工。但是根据浦发银 行的发展战略及领先银行的实践，个人信贷业务的比例一定会增加， 在业务量增加的情况下，理论上来讲，相对的不良贷款发生的概率也 会增多。考虑到浦发银行未来的对私业务也会有所扩张，目前的这种 专业分工不清的状况需要被指出，并需要改善。 总体来说，对比国际领先实践，资产保全部在银行总体组织架构的定 位还需更注重垂直化，要与其他部门相互独立。所以资产保全条线上 的人员编制和管理问题是比较突出的。这样的总分行架构现状不利于 将来总行对全行不良资产监管、救治、清收处理的全面、集中管理。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 14 of 30 页 日期: 4/6/2019 2 2不良资产移交不良资产移交 2.1浦发银行现状浦发银行现状 移交是指将资产及其文档在信贷经营部门和资产保全部门之间进行转移，并 伴随管理责任部门变更的过程。这里的“管理责任变更”主要是指对资产的 业务管理责任从原来的移交部门（转出部门）转到接收部门（转入部门）， 所认定的对于不良资产形成负有责任的部门和人员，依然要承担其责任，不 会随移交而转移。明确的移交机制能突出资产保全部门对银行整体业绩的贡 献，强化对于资产保全人员的激励。2004 年 3 月起，不良资产的移交范围是 风险分类认定的后三类贷款，即“次级”、“可疑”和“损失”类贷款。浦 发银行现行的贷款风险五级分类标准主要是由总行风险管理部根据银监会贷 款五级分类要求制定。在整个风险五级分类的定义过程中风险管理部也听取 了资金财务部和保全部的建议。在对贷款分类执行过程中，分行根据总行的 风险管理部贷款分类要求执行，总行风险管理部定期下分行检查进行垂直控 制，分行根据总行的风险管理部贷款分类要求执行。分行资产保全人员在接 受移交的不良资产时可以获得所有放贷过程文件的复印件，但是，目前全行 并没有一个统一的移交标准机制。各个分行采用不同的移交管理措施。例如， 上海地区总部已经设计并使用了专门的不良资产移交情况登记表。目前,浦 发银行也没有对业务人员明确规定必须撰写不良资产整体移交报告（包括对 不良资产形成原因的评估分析）。没有整体移交报告，保全部门对由业务部 门转移来的客户情况、贷款情况、资产情况的了解是有局限的。同时，浦发 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 15 of 30 页 日期: 4/6/2019 也没有完善的机制保证资产保全人员可以从业务部门或其他相关部门获得所 需要的相关信息。此外，不同分行对于何时需要由支行移交不良贷款到分行 资产保全部门的时点也不明确。 2.2现状分析现状分析 风险分类不及时、不准确，就不能有效充分揭示信贷资产的风险状况、实际 价值，影响利润的真实性。浦发贷款分类工作是由业务人员来执行，单以业 务人员划分的贷款等级作为移交指标，可能存在一定的操作风险，所以移交 指标不能单以风险分类手段为主。领先银行实践中，移交标准的设定需要根 据银行对风险变化的敏感度与保全救治业务容量的平衡来制定。在移交标准 和移交机制确定后，还需要在全行系统化地推动机制的实施。 浦发银行目前的不良资产移交机制不规范，不统一。总行也缺乏对资产保全 流程的固化与正规的成文规定，原则上虽是采取集中化的资产保全流程，但 操作上还是有些分散化，各个分行的做法不同。 浦发急需在系统与预警机制上， 建立更完善的不良贷款移交标准。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 16 of 30 页 日期: 4/6/2019 3 3不良资产救治与清收不良资产救治与清收 3.1浦发银行现状浦发银行现状 3.1.1不良资产救治不良资产救治 目前，不良资产的救治主要是集中在分行层面处理，主要的手段是贷款重组。 贷款重组管理即贷款重组方案的制定、审查、审批等工作。对于重组失败的 贷款，保全部门有权对其提起诉讼或者经过核实后进入呆账认定核销程序。 一般贷款重组流程： 在分行授权范围内，一笔不良贷款重组的需求主要由分行的保全部门提出， 经过稽核部门、风险管理部门会审通过认定。贷款重组方案必须经过分行保 全部门和分行的风险管理部门会审，报分行行长室审批，最后按照批复执行。 各个分行原则上不在内部实施转授权。所有的贷款重组方案要报总行资产保 报全部备案。各个分行原则上不在内部实施转授权。 若超过分行授权范围，则必须上报总行资产报全部贷款重组方案，经过资产 保全部的初审后，再经过与风险管理部会审认定，最后由总行行长审批决定。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 17 of 30 页 日期: 4/6/2019 3.1.2不良资产清收不良资产清收 浦发银行资产保全的工作核心是不良资产的清收，涉及的业务包括： 呆帐核销管理 涉及呆帐的认定和核销的具体业务操作和审批。不良贷款通过呆账核销方案 后，即由会计部门计提准备金，做会计核销处理。涉及部门包括了资产保全 部、风险管理部、稽核部、资金财务部、会计部等。 已核销资产管理 涉及总行确认的已核销资产管理，包括对已经没有追索权的核销资产的台帐 管理和对继续保有追索权的资产进行清收或者诉讼等工作。 以资抵债管理 涉及不良贷款中存在抵债资产的部分的认定、拍卖、管理和回收方案等。 诉讼业务管理 涉及负责通过法律途径，追索不良贷款的相关法务工作。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 18 of 30 页 日期: 4/6/2019 3.2现状分析现状分析 目前，资产保全的救治和清收方案审批必须通过第三方部门的共同会审认定 后，方可提交决策机构审批。理论上，审批职能与权限的授予必须基于审批 人的信贷风险技能和业务经验而不是行政职位。 对不良贷款的审批，审批 人/机构应该独立于业务部门/分支机构、放款部门或对正常贷款业务管理有 直接关系的人。一些国际银行，根据自身的情况会采取资产保全审批架构完 全独立于正常贷款审批架构的方式。这样做的目的是为了能够提高审批的质 量和效率。但是，结合了浦发目前资产保全人员构成现状来看，这样的独立 审批的方式在目前可能还不能适用。原因在于： 1、目前，资产保全部门的人员多缺少长年从事信贷业务的工作经 验，对市场、业务、客户不敏感。 2、没有系统和工具能够支持资产保全人员做出独立、专业的判断。 在这样的情况下，将审批权完全独立出来必然会增加风险。采用多方会审的 机制还是必要的。 当然，这里也必须指出：随着资产保全人员技能、经验构成的成熟和 系统工具的完善，领先银行不良资产管理独立审批机制也是可以采用 的。根据领先实践来看，在未来信息系统工具完备的基础上，浦发银 行大部分救治和请收方案的审批程序应该由保全部部门来主导。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 19 of 30 页 日期: 4/6/2019 目前，为了集中管理不良资产，浦发银行已经将“次级”类贷款也纳 入保全工作范围。根据领先银行的经验，“次级和可疑”类的贷款可 以根据不同客户的治愈机率加以救治。领先银行通常会委派专业的救 治团队设计并实施救治方案。在很大程度上，尽早实施专业救治可以 改善问题贷款，维持银行的利息收入利差，甚至可能提升回报率。因 此，领先银行对实施救治工作人员的专业要求也非常高，需要有财务、 管理和谈判等方面的知识、经验和技能。目前，浦发资产保全部门在 专业救治和重组方案设计等方面的人才比较缺乏。这可能是开展救治 工作的一个重大障碍。 目前，浦发的资产保全业务的触发都是由业务方面传递而来。在保全 工作的启动过程中，保全部门处于被动地位。保全部门通常只能在贷 款严重恶化后，被动地接受不良资产。而且，保全部门团队在接受贷 款时，很难了解到事先贷款状态的演变情况。领先银行中，不良贷款 移交后的一切处置活动应由保全部门触发启动（包括接触客户、救治 清收方案设计审批等），资产保全部门是不良资产处置的主导部门。 其他相关部门全力配合保全部门的专业救治和请收工作。 缺乏系统和工具及相关的政策，也是资产保全部门可能无法获得完全 的贷款情况及客户真实信息的原因之一。这会影响救治和清收工作的 效果。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 20 of 30 页 日期: 4/6/2019 4 4风险预警风险预警 4.1浦发银行现状浦发银行现状 风险预警是所有相关信贷部门运用多种信息渠道和分析方法，对银行客户面 临或可能面临的风险信号进行识别。银行可以通过对预警信号的辨识尽早采 取适当措施，对风险进行防范、控制和缓解。 风险预警机制主要包括发起和推动主体、预警信息提供人员、决策人员和行 动人员四个要素，他们在风险预警工作中相互配合，发挥不同的作用，共同 构成风险预警机制。 风险预警机制里设定的预警指标也用来建立不良资产的移交标准，以明确业 务部与保全部对不良贷款的职责。 目前，浦发银行并没有一套体系化的风险预警机制。 4.2现状分析现状分析 尽管，浦发已经尝试设置风险预警指标，但是还没有建立起完善的、 系统化的预警机制。风险预警体系建设分工在信贷经营、信贷管理及 其他相关部门的职责不清，缺乏各个部门的有效协调配合。 缺乏针对不同风险预警信号的报告和处置预案，遇事无章可循，反应 速度慢，往往延误控制和化解风险的最佳时机。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 21 of 30 页 日期: 4/6/2019 目前，浦发银行预警指标的设置的方案主要来源于业务人员的经验。 而领先银行更多地通过保全部门人员的“事后经验”获得预警指标设 置的启示。事实上，保全部门的经验有助于提早缓解风险，应得到重 视和采纳。 浦发急需更完善的预警机制。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 22 of 30 页 日期: 4/6/2019 5 5技术工具的支持和数据收集技术工具的支持和数据收集 5.1浦发银行现状浦发银行现状 目前，浦发银行还没有实施贯穿贷前、贷中和贷后的信贷管理信息系统。目 前，总行资产保全部门没有任何的工具或系统来支持保全工作。所有的信息 数据收集完全依靠手工输入的 Excel 表格。由于没有系统和核对机制，分支 行上报的信息的完整性和准确性都不能得到保证。 资产保全部门对先进的工具、系统的渴望是迫切的。例如：风险预警 系统、财务分析工具等。 5.2现状分析现状分析 尽管风险管理部门已经通过一些政策的制定加入了一些早期预警原则 和预警功能，但还没有建立和执行系统支持的自动化预警机制，不能 及时、清晰界定不良贷款的问题症结所在。这样的早期预警机制的一 致性和有效性是值得怀疑的，因为在不良贷款审批和操作中，资产保 全部门将面临以下问题：这体现在当不良贷款面临审批和具体的操作 流程中会出现以下问题： 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 23 of 30 页 日期: 4/6/2019 o 目前，资产保全部门对不良贷款操作不健全管理过程不是一个 完整的过程。资产保全部门从业务人员处接收不良贷款后，才 开始救治或清收工作。 o o 操作方法不一致。资产保全部门对不良贷款的处置方法与业务 人员的救治行为方法是完全不同。前后操作方法的不一致会给 保全工作带来困难。 o 在人员变动的情况下，贷款移交会出现很多“后遗症”，例如： 无法补齐缺失的重要信息，无法进行重要信息、数据的核实等。 目前，浦发银行没有一个为集中不良贷款救治、清收和核销信息， 以及不良贷款损失率而建立的数据库系统，加上没有一个共享经验 的信息平台。数据的不充分导致很难建立起系统化衡量资产保全工 作的标准和机制。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 24 of 30 页 日期: 4/6/2019 6 6培训与团队发展培训与团队发展 6.1浦发银行现状浦发银行现状 国内银行在资产保全专业人员培养方面的实践和投入还处于起步阶段。目前， 浦发银行从事资产保全工作的员工学历普遍在大学以上，有较好的知识基础。 但是知识结构较为单一，主要偏重于法务方面，而信贷方面的经验较欠缺。 在一些较为专业的领域，例如：保全技能和知识（贷款重组方案、抵债资产 评估、追索技巧等）、财务分析与工具的操作、商务谈判技巧等方面都没有 接受过系统和专业化的培训。 此外，浦发资产保全部门是一个较新的部门，从事保全工作的人员实务工作 的经历不长。因为没有共享的经验知识库，所以保全技巧和经验的累计不够。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 25 of 30 页 日期: 4/6/2019 6.2现状分析现状分析此外，浦发资产保全部门是一个较新的部门，从事保全工作的人员此外，浦发资产保全部门是一个较新的部门，从事保全工作的人员 实务工作的经历不长（一般不超过实务工作的经历不长（一般不超过 10 年）。因为没有共享的经验知识库，所以保年）。因为没有共享的经验知识库，所以保 全技巧和经验的累计不够。现状分析全技巧和经验的累计不够。现状分析 浦发银行资产保全队伍的建设有待投入和加强。要建设一支具有国际化水准 的资产保全团队，对保全人员的素质和能力的要求是相当高的。领先银行的 保全人员的专业素质不容置疑。在处理不良资产时，他们提出的方案和方法 是有绝对的权威性的。同时，由于保全人员拥有高素质和过人的能力，从而 获得了行业的良好口碑。保全人员的目标是成为向银行提供专业资产处置意 见的顾问。 团队的培育应该是未来浦发银行资产保全发展战略展略中的重要的一环。目 前的人员素质和能力现状不足以支持未来 5 年的发展要求。需要在专业培训、 技能培训、情景培训、实战操作中锻炼出一支有实力的队伍。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 26 of 30 页 日期: 4/6/2019 7 7绩效考核绩效考核 7.1浦发银行现状浦发银行现状 总行资产保全部门每年都对分行不良资产处置分配指标，在总行层面对分行 的不良资产管理工作进行统筹考核管理。各个分行内部对资产保全工作人员 的考核指标是由分行自行安排的，总行资产保全部不干预。 在绩效考核方面，目前，浦发银行还是总体遵照人力资源部门的考核方案来 执行，资产保全部门不做个别干预。总行层面，由于还没有系统工具支持贷 款的自动化风险分类贷款级别状态跟踪，资产保全部门的个人绩效无法得到 数据印证和支持。在这种情况下，资产保全部门内部的考核还是以还是部门 共享为主，还无法没有采取根据个人绩效和能力素质来实施差别化的激励机 制。 7.2现状分析现状分析 领先银行的资产保全考核体系是：尽可能将不良贷款管理的关键绩效考核指 标体系与贷款处置结果和处置不良贷款能力相挂钩起来。 目录目录索引号索引号 ZDFX-ZCBQ- 0011 版本号版本号 2004-05-24 第 27 of 30 页 日期: 4/6/2019 8 8分析总结分析总结 有效的资产保全职能的主要目标是最大化不良贷款的价值。它包括两项主要 职能：救治(第一层次的决策，考虑是否及如何重组贷款) 和清收。 1. 救治职能是一种信贷风险决策职能，目的是寻求不良贷款净现值的最 大化（当贷款救治明显比直接清收有更大的价值时）。因此，这一职 能要求： 一个严格的风险分类体系，确保及时、有预见性地识别不良贷款， 以便