用友GRP乡财县管项目培训讲义及上机题.doc

用友用友 GRPGRP 乡财县管项目乡财县管项目 培训讲义及上机习题培训讲义及上机习题 长沙用友政务软件有限公司政务组长沙用友政务软件有限公司政务组 二二 零零 零零 六六 年年 元元 月月 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 1 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真目目 录录 第一章第一章 安装软件、建立帐套安装软件、建立帐套2 第二章第二章 业务基础资料设置业务基础资料设置3 第三章第三章 整体业务流程及实现整体业务流程及实现8 第四章第四章 支付业务流程与实现支付业务流程与实现10 第五章第五章 收入业务流程与实现收入业务流程与实现11 第六章第六章 会计核算业务的实现会计核算业务的实现12 第七章第七章 套打方案设置套打方案设置19 第八章第八章 业务流程练习题业务流程练习题20 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 2 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真第一章第一章 安装软件、建立帐套安装软件、建立帐套 一、一、安装软件安装软件 1）安装 SQL Server 数据库 2）安装用友 GRP/R9 财政管理软件 3）重新启动计算机，进行中间层的配置，未安装打印机的安装打印机。 二、二、新建账套（后台管理工具）新建账套（后台管理工具） 建立三个练习帐套：一为农税局和乡镇共同使用，账套名称：农税局业务账 一个为乡镇预算账套，账套名称：XX 乡预算账 一个为乡镇行政单位账套，账套名称：XX 乡单位账 注：乡镇各站所账可以跟行政单位账一起核算，行政机关和各站所都设部 门核算；也可以行政机关单独设一账套，各站所统一设一套站所账，分部门核 算。 （1）财政账账套参数设置如下： （2）乡镇单位账套参数设置如下： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 3 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真第二章第二章 业务基础资料设置业务基础资料设置（账套：农税局业务账）（账套：农税局业务账） 基础资料设置总表 模 块设置内容 指标管理系统文号设置 指标来源设置 归口科处室设置 预算单位设置 预算科目设置 经费类型设置 预算项目设置 支出类型设置 资金性质设置 国库集中支付系统结算方式设置 付款人设置 收款人设置 票据管理系统票据类型定义 非税收入收缴财政系统编辑资金性质 项目资料 执行码设置 银行账号设置 执收单位初始化信息 账务处理系统新建会计科目（预算、行政） 部门设置（各站所） 电子报表系统各报表格式定义 注意账套参数设置：（见下图）注意账套参数设置：（见下图） 菜单：菜单： 基础资料基础资料账套参数设置账套参数设置 在“账务处理系统模块账套参数设置编码方案”里修改，预算单位、预算项 目的编码都修改成 2-2，会计科目编码方案修改成 3-2-2-2 票据管理系统里的“账套参数设置编码方案”里修改“票据类型”为 2。 注意非税收缴财政系统的账套参数设置。 指标管理系统里“账套参数设置”将“指标控制选项”设为“一级指标管理” 。 注意国库集中支付系统的账套参数设置。 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 4 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真账务处理系统账套参数设置： （1）编码方案设置： 在“主要信息”页签中的“编码方案” （2）凭证与辅项核算控制 注意：相关选项里的设置可以根据需要自行选择，但核算账套（预算账和行政账站所 账等）请一定要注意把“严格核算项”里的各项打勾，除“原始单据号” 。 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 5 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真票据系统账套参数设置： 进入账套参数设置后，点“系统选项”，设置如图： 非税收缴财政系统： 控制参数页签设置如下： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 6 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真指标管理系统： 指标控制选项页签设置如下：设置“一级指标管理”，并把下面的所有选项的勾去掉。 国库集中支付系统： （1）用款计划控制选项：严格控制项可根据需要自行选择，其他按如图设置： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 7 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真（2）支付控制选项：注意付款人收款人设置，传递凭证时刻等 （3）拨款控制选项： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 8 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真软软 件：件：用友用友 GRP-R9GRP-R9 财政指标管理系统财政指标管理系统 菜单：菜单： 功能功能 | | 基础资料基础资料 一一. 文号设置：文号设置： 文号： 财政部门在下达某项指标时，都要下达一个文件来说明该项指标，文件都 有一个编号，该编号的称之为文号。 功能：设置文号的代码与名称。在这里录入经常使用的文号的前几个字，在登记指 标时调入后再补充，能加快指标的录入速度。 练习题： 代码文号名称 0001 预安指标 0002 X X 财政（2006）1 号 二二. 指标来源指标来源 功能：各项总指标都有来源，在此主要用于各种指标来源信息的管理。在指标登记 时调用在此设置的各种指标来源，查询各种不同来源的指标数据。 练习题： 代码指标来源名称 01 年初预算 02 本年追加 03 上年结转 04 动支预备金 三三. 归口科处室设置（同国库集中支付系统中设置）归口科处室设置（同国库集中支付系统中设置） 功能：财政部门一般按不同的工作范围划分不同科室。 练习题： 代码指标来源名称 0001 农税 四四. 预算单位设置（同国库集中支付系统、总预算会计系统中设置）预算单位设置（同国库集中支付系统、总预算会计系统中设置） 功能：设置预算单位(乡镇 )代码、名称等基本信息和对应银行信息等。系统在 业务处理时都会使用预算单位信息，需要使用时在此设置。 练习题： 代码代码名称名称业务科室业务科室银行信息（乡镇支出专户）银行信息（乡镇支出专户） 01 乡镇农税 0101 XX 乡农税编号：1；收/支：支；银行帐号：435551266； 银行名称：信用社；帐号名称：XX 乡支出专户 0102 XX 镇农税编号：1；收/支：支；银行帐号：435551288； 银行名称：信用社；帐号名称：XX 镇支出专户 0199 农税局 五五. 预算科目设置（同国库集中支付系统、总预算会计系统中设置）预算科目设置（同国库集中支付系统、总预算会计系统中设置） 关键词： 预算科目：分类、款、项等级次来进行管理，有点类似于会计科目的辅助核算项， 在登记指标前及拨款前需要设置好使用的预算科目。本软件的预算科目的一级科 目代码为 4 位，第一位：资金性质（1 为一般预算科目，2 为基金预算科目） ，第 二位：收/支（1 为收入科目，2 为支出科目） ，第三四位：类款项（自第三位后的 代码同国家规定的标准预算科目） 。 练习题：略，系统已预置（也可根据需要只设置一部分） 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 9 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真六六. 经费类型设置（同国库集中支付系统中设置）经费类型设置（同国库集中支付系统中设置） 经费类型：为了更好的管理与说明各项指标出处，指该项经费属专项经费还是正常经费。 功能：主要用于各种经费类型的管理。在录入总指标与明细指标时，需要使用在 此设置经费类型，在编制各收支单位的各月用款计划时是分不同经费类型来编制的。 练习题： 代码经费类型名称 01 日常经费 02 专用经费 七预算项目 代码预算项目名称 01 工资支出 02 政府采购支出 02 其他支出 八支出类型 代码支出类型名称 01 人员支出 02 公用支出 03 专项支出 九资金性质 代码资金性质名称 01 预算内 02 预算外 软 件：用友用友 GRP-R9GRP-R9 国库集中支付系统国库集中支付系统 菜单：菜单： 功能功能 | | 基础资料基础资料 十结算方式设置 代码结算方式名称 01 转账 02 电汇 十一十一付款人设置付款人设置 功能：此模块用于设置县级和乡镇结算专户的帐户信息 练习题： 单位代码、名称账号信息 001 农税局编号：1；银行帐号：246679966；银行帐号名称：农税 局结算专户；银行名称：农行；资金性质：预算内； 002 XX 乡编号：1；银行帐号：245779974；银行帐号名称：XX 乡 结算专户；银行名称：信用社；资金性质：预算内； 十二十二. . 收款人设置收款人设置 功能：设置收款人信息。在登记支付凭证（支付方式为直接支付）和其他拨款凭证 时，收款人信息取自此处。 练习题： 代码名称账号银行 001用友公司6669699工行 002联想公司433335工行 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 10 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真003XX 乡633-999信用社 软 件：用友用友 GRP-R9GRP-R9 非税票据管理系统非税票据管理系统 菜单：菜单： 功能功能 | | 基础资料基础资料 十三. 票据类型定义 功能：对缴款单据进行定义，便于按单据类型进行统计查询。 练习题：练习题： 票据类型代码票据类型名称备注 01缴款通知书 02收费收据 如果票据统一，缴款通知书 与收据是两票合一的。 0310 元定额票 软件：用友软件：用友 GRP-R9GRP-R9 非税收入收缴系统非税收入收缴系统 菜单：菜单： 功能功能 | | 基础资料基础资料 十四、账套参数设置：十四、账套参数设置： 模 块：基础资料设置|账套参数 中编码方案 、 项目代码分段定义 功 能：根据各地财政的管理要求，对执收单位（下图中的往来单位 2-2）和收费项目 （非税项目 6-2；1-1-2-4）代码进行定义 十五、编辑资金性质十五、编辑资金性质 功 能：定义非税收入资金来源的类型 练习题： 1行政事业性收费 2专项收费 3政府性基金附加 4罚没收入 5其他收入 6往来性资金 7社会保障收费 十六、执收单位资料十六、执收单位资料 执收单位的设置，同国库集中支付系统中的预算单位设置 十七、项目资料十七、项目资料 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 11 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真功 能：录入收费项目 注意：在进行这项定义之间，要在总预算会计系统中将收入类科目明细录入，同时选择注意：在进行这项定义之间，要在总预算会计系统中将收入类科目明细录入，同时选择 辅助核算辅助核算 练习题： 科目代码科目代码科目名称科目名称辅助核算辅助核算 1401一般预算收入预算科目收入类 预算单位 项目代码项目代码收费项目收费项目对应的科目对应的科目对应预算科目对应预算科目 110101行政事业收入401117140 110102其他收入401117140 610101暂存及应付款项401117140 十八、执行码设置十八、执行码设置 功 能：便于对收费项目的记忆，方便录入，比如：对 110101 这个收费项目，每个乡 镇的执行码都不一样，每个乡镇的每个收费项目都有唯一的执行码。 选择单位选择单位 执行码执行码项目代码项目代码 XX 乡0101110101 XX 乡0102110102 XX 乡0103610101 十九、银行帐号设置十九、银行帐号设置 注意：在进行这项定义之间，要在注意：在进行这项定义之间，要在总预算会计系统总预算会计系统中将银行科目明细录入，同时选择中将银行科目明细录入，同时选择 辅助核算辅助核算 科科 目目银行编号银行编号辅助核算辅助核算 1101国库存款银行科目 2102其他财政存款银行科目 银行帐号设置银行帐号设置 单位代码单位代码 银行银行 编号编号 银行帐号银行帐号银行名称银行名称会计科目会计科目 1XX 乡12457-79974信用社102 2XX 镇22457-87765信用社102 二十、执收单位初始化信息二十、执收单位初始化信息 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 12 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真第三章第三章 整体业务流程及实现整体业务流程及实现（账套：农税局业务账）（账套：农税局业务账） 一、收入流程：一、收入流程： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 13 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真票据系统：票据入库、票据领用、到非税收入系统进行票据引入 农税局在非税财政系统中设置的收费项目信息乡镇在非税收入执收单位系统 中可看得到 乡镇在票，到银行缴款 乡镇开票的信息在农税局会及时反应 银行与农税局定期对账，农税局对一般缴款书进行复核 经过复核的缴款书的票据信息在票据管理系统中会反应票据的核销情况 从非税收入系统中生成总预算会计的会计凭证 二、支出流程：二、支出流程： 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 14 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真指标管理系统：录入年度预算指标，并审核 乡镇在远程申请支付系统中填制分月用款计划，乡镇审核 农税局在国库集中支付系统中批复分月用款计划 乡镇填制支付凭证（直接支付则填制直接支付申请） ，并审核 如果是直接支付，则由农税局审核支付申请，再审核支付凭证，打印，送银 行转账 如果是授权支付，则由农税局审核支付凭证，乡镇打印，送银行 农税局在国库集中支付系统中可查看各单位的指标使用情况 从国库集中支付系统或远程申请支付报账系统中可生成总预算会计的会计 凭证 三、核算流程：三、核算流程： 1、从非税收入系统和远程支付系统等生成的会计凭证，在各乡镇对应的预算账 套中，在凭证处理中可查看，这些凭证跟手工录入的凭证一样，需要经过审核、 记账等操作。 2、日常业务手工录入会计凭证，行政单位账不需要分部门核算，只有站所账需分部门核算， 部门即各站所名称。 第四章第四章 支付业务流程与实现支付业务流程与实现（账套：农税局业务账）（账套：农税局业务账） 1、 指标制定、审核：指标制定、审核： 农税局操作员通过“指标管理系统”进入“0001 账” ，在“财政指标单位指标管 理单位指标编制”中录入各乡镇的综合预算指标。请注意预算科目、支付方式、经费 类型、支付类型、资金性质等的选择会影响到以后单位用款计划的申请，以至到最后的支 付申请。在“财政指标单位指标管理单位指标登记簿”的“未审核”页签中审核 各单位的指标。 2、 支出流程：支出流程： （1）分月用款计划分月用款计划 乡镇总预算会计在“远程申请支付与报账系统”进入“0001 账” ，在“远程申请 支付与报账用款计划管理分月用款计划编制”中根据指标的控制录入乡镇的 分月用款计划。选择表头的信息后，表体里会自动出现相应的指标信息，点到相应的 一条指标信息，点“分配计划” ，录入计划数。保存。经乡镇财政所所长审核。 农税局在“国库集中支付系统”进入“0001 账” ，乡镇已审核的分月用款计划会 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 15 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真及时出现在“国库集中支付系统”中，在“国库集中支付用款计划管理分月 用款计划批复”中对乡镇的分月用款计划进行批复。 乡镇可在“远程申请支付与报账系统”的“远程申请支付与报账用款计划 管理分月用款计划登记簿”的“已批复”页签中可查到农税局已批复的用款计划。 对已经批复的分月用款计划，乡镇可以进行支付申请。 （2）授权支付授权支付 乡镇在“远程申请支付与报账系统”进入“0001 账” ，在“远程申请支付与报 账支付管理支付凭证编制”中录入乡镇的授权支付凭证。选好单位后，点上 排按钮的“额度”可查看该单位的可用额度，选好一条额度，点确定。当单据右下角 “可用额度”为 0 时表示单位的可用额度不够，请重新申请用款计划。授权支付凭证 做完后，保存。财政所长审核。 农税局在“国库集中支付系统”进入“0001 账” ，乡镇已审核的授权支付凭证会 及时出现在“国库集中支付系统”中，在“国库集中支付支付管理支付凭证 登记簿”中可找到对应的一张未审核的授权支付凭证，打开，审核。 乡镇在“远程申请支付与报账系统”的“远程申请支付与报账支付管 理支付凭证登记簿”的“已审核”页签中可查到农税局已审核的授权支付凭证。 打开，打印，送银行付款。不经过农税局审核的授权支付凭证，乡镇不能打印。必须 经过农税局审核后才能打印。打印的支付凭证代替支票。 （3）直接支付直接支付 乡镇在“远程申请支付与报账系统”进入“0001 账” ，在“远程申请支付与报 账支付管理直接支付申请编制”中录入乡镇直接支付的申请单。操作与用款 计划编制相似。单位审核。 农税局从“国库集中支付系统”进入“0001 账” ，乡镇已审核的直接支付申请单 会及时出现在“国库集中支付系统”中，在“国库集中支付支付管理直接支 付申请审批”中对乡镇的直接支付申请进行审批。审批后的申请单自动生成直接支付 凭证。在“国库集中支付支付管理支付凭证登记簿”中可找到对应的一张未 审核的直接支付凭证，打开审核。打印。送国库科，国库科审核后送银行付款。 同时乡镇在“远程申请支付与报账系统”的“远程申请支付与报账支付管 理支付凭证登记簿”的“已审核”页签中可查到农税局已审核并支付的直接支付 凭证。 3、支出核算流程：、支出核算流程： （1）乡镇行政账）乡镇行政账 由国库直接支付的支付凭证，乡镇在“远程申请支付与报账系统”进入“0001 账” ，在“远程申请支付与报账支付管理支付凭证登记簿”中的“未传单位凭证” 页签中找到还没生成单位凭证的单据，选择相应单位，刷新后点到相应单据，可以一 次选择一条，也可以在点击鼠标的同时按住【Ctrl】键不放，同时选择多条支付凭证信 息，单击“凭证” ，系统弹出选择账套和科目的窗口，选择单位的账套，如 0102，选 择生成凭证的借贷方科目，输入摘要，单击“生成” ，凭证即传递到单位的账套中。从 “账务处理系统”中进入单位账套，如 0102，在“账务凭证管理凭证处理” 的“未审核”页签中可查到传过来的会计凭证，可对会计凭证进行审核、记账等操作。 （2）乡镇总预算账）乡镇总预算账 乡镇在“国库集中支付系统”进入“0001 账” ，在“国库集中支付支付管 理支付凭证登记簿”的“未传中心凭证”页签中找到还没生成乡镇总预算账凭证 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 16 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真的单据，点到相应单据，可以一次选择一条，也可以在点击鼠标的同时按住【Ctrl】键 不放，同时选择多条支付凭证信息，单击“凭证” ，系统弹出选择账套和科目的窗口， 选择单位的总预算账套，如 0101，选择生成凭证的借贷方科目，在“摘要”前打上小 勾，输入摘要，单击“生成” ，凭证即传递到单位的预算账套中。从“总预算会计系统” 中进入单位预算账套，如 0101，在“账务凭证管理凭证处理”的“未审核” 页签中可查到传过来的凭证，可对凭证进行审核、记账等操作。 乡镇可从“总预算会计系统”进入各自的预算账，查询各种信息。 4、 申请国库拨款及县、乡两乡往来业务：申请国库拨款及县、乡两乡往来业务： 此类业务也需用到打印的拨款款凭证，但不涉及乡镇的预算指标的使用，所以在“远 程申请支付系统”是进入“0001 账套” ，在“拨款管理其他拨款凭证”中填制其他拨 款凭证，再经农税局在“国库集中支付系统”中的“拨款管理其他拨款凭证登记簿” 中审核。乡镇再打印。 第五章第五章 收入业务流程与实现收入业务流程与实现（账套：农税局业务账）（账套：农税局业务账） 1、票据入库：票据入库： 农税局局操作员从“票据管理系统”进入“0001 账” ，在“财政票据票据管 理票据入库”中录入从非税收入管理局所购票据。选择票据类型、输入起始号码、 终止号码和购入单位，保存。 2、票据领用：票据领用： 乡镇票据管理员从“票据管理系统”进入“0001 账” ，在“财政票据票据管 理票据领用”中录入本级机关的领票信息。操作与票据入库相似。 再从“非税收入执收单位开票系统”进入“0001 账” ，在“基础资料领用票据设 置”中单击菜单“执收领用票据引入” 。选择票据类型后，确定。即把在票据系统中的 领用信息引入到执收单位系统，单位才能开票。 3、乡镇收费：乡镇收费： 模式一：（单张票据款存入银行） 乡镇财政从“非税收入执收单位开票系统”进入“0001 账” ，在“非税收入 通知书管理编制通知书”中录入开票信息，包括票据类型、票据号码、开票单位、 交款人、收款人、收费项目、金额、票据号等。保存。打印。给交款人到银行交款， 银行收款在缴款书上盖章回单位。 模式二：（单张票据款存入银行） 乡镇财政手工填写开出一般缴款书，交款人到银行交款。乡镇财政及时把手工开 出的一般缴款书录入到“非税收入执收单位开票系统” ，操作与模式一相似。 模式三：（多张手工票据汇总金额存入银行） 乡镇财政手工填写开出一般缴款书和非税收入专用收据或往来收据，交款人把 款交到乡镇财政，乡镇财政定期从“非税收入执收单位开票系统”进入“0001 账” ， 在“非税收入通知书管理编制通知书”中将信息汇总录入，除包括票据类型、 票据号码、开票单位、交款人、收款人、收费项目、金额、票据号等，录入时把左上 角的“集中汇缴”打上勾，还要在菜单“文件汇总缴款书对应票据”里录入对应 的手工各种非税收入专用收据或往来收据号码。然后保存。打印。将一般缴款书和款 一起送存银行，银行盖章后带回单位。 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 17 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真4、审核票据（农税局操作）审核票据（农税局操作） 乡镇财政在每个月的规定时间内，将银行收款盖章后的原始单据或银行对账单送到农 税局，农税局从“非税收入收缴财政系统”进入“0001 账” ，在“非税收入通知书管 理通知书处理”的“未审核”页签，打到对应单位的单据对缴款书进行审核。 5、收入会计核算：收入会计核算： 乡镇总预算会计从“非税收入执收单位开票系统”进入“0001 账” ，在“非税收 入通知书管理生成凭证”中选择要生成凭证的单位，系统会自动弹出该单位还未 生成凭证的缴款书单据，选择该单位对应的预算账套，如 0101，选择借方科目，是否合并 生成及合并的方式等，点击“生成” 。凭证即自动生成到所选的单位总预算账套中。 总预算系统中凭证的审核、记账、查询操作与支出核算一致。 第六章第六章 会计核算业务的实现会计核算业务的实现（账套：各乡镇预算账（账套：各乡镇预算账行政账行政账站所账）站所账） 第一节第一节 账务处理系统账务处理系统 一、一、系统初始化系统初始化 1、 账套参数设置账套参数设置 修改财务主管：基础资料账套参数设置“主要信息”页签，输入新主管的名字。 编码方案修改：基础资料账套参数设置“主要信息”页签“编码方案” ，在这 里面可以修改各基础资料的编码位数。 凭证控制：基础资料账套参数设置“凭证与辅项核算控制”页签，修改“结账后 方可输入下期凭证” “结账后方可将下期凭证记账”等选项，可把这两个选项的勾去掉；把 右边的“严格核算项”的选项都打上小勾，除了“原始凭证号” ；其他的选项可根据自己的 需要选择。 如果科目已经使用，但又需要修改辅助核算信息，这时应该把该科目的所有数据都清除， 再到“凭证与辅项核算控制”页签的右下角“选项”里把“科目使用后禁止更改辅助核算 项”的小勾去掉，重新注册后就可以修改科目了。 2、 会计科目会计科目 基础资料会计科目建立会计科目，可对会计科目进行“增加” “修改” “删除”等 操作。双击一个科目，可对科目进行修改。 收入支出科目：收入支出科目：如果县农税局已经统一设置好，则乡镇除指定的一两个科目外，其他的不 允许随意增加和修改。如果县农税局没有统一设置好，则乡镇自己添加二级三级明细科目。 具体操作是：点“增加” ， “科目代码”先输入上级科目代码，再根据顺序排列， “科目名称” 输入明细科目名称，点击“增加”按钮或红色小勾保存。例：经费支出的科目代码是 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 18 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真501，则他的下级明细科目可以是“50101 人员支出” ，三级明细可以是“5010101 基本工资” 等。 往来科目：往来科目：对“暂存款” “暂付款”等科目和明细，可以直接做明细科目核算，操作与收入 支出科目的明细增加相同。但建议做“往来单位辅助核算” ，具体操作是：双击点开“暂存 款”科目后，把右边的“辅助”信息里把“单位往来”打上小勾，保存。具体的往来单位 名称到“往来单位资料”里录入，具体见“第 4 点” 。 注意：如果“暂付款”等科目的明细设了会计科目，则不需要再设“往来单位”辅助核算， 否则就会重复。 3、部门、部门 基础资料部门职员资料，点击左边部门职员信息下的空白处，右键，可增加部门。左 键单击已有的一个部门，右键，可修改删除部门。 4、往来单位资料、往来单位资料 基础资料往来单位资料，点“增加”按钮可直接增加往来单位名称。对已录入的往来 单位资料可“删除”或双击点开修改名字。 5、账务处理系统期初余额录入及封账、账务处理系统期初余额录入及封账 从相应账套进入账务处理系统，在“账务初始建账数据期初余额装入” ，选择 科目范围时直接“确定” 。 系统左边会列出所有已设好的会计科目，在右边分别录入“年初余额”和“第一会计 期间发生额” 。如果是 1 月份启用，则只需要在“年初余额”输入年初数；如果是年中启用， 则需要输入年初数和以前月份的累计发生数，假如是 8 月份启用，则需要在“年初余额” 输入年初数，在“第一会计期间发生额”栏录入各科目 1-8 月借、贷方累计发生额，8 月 底余额不用录入，系统自动算出，在“账表输出总账余额表”中可查看 8 月底余额。 有下级明细科目的科目不用输入数据，系统会根据下级科目的数据自动汇总。如果有 辅助核算的会计科目，如“暂付款”科目分单位往来核算，录入数据时需要双击数据栏， 系统会自动弹出一个辅助余额录入窗口，点增加录入各辅助项的年初余额和 1-8 月份累计 发生额。 所有数据全部录入完成后，点上排按钮“保存” ，再点“试算” ，试算“年初余额”和 “第一会计期间”是否平衡，平衡后再点“检查” ，查看是否全部通过，如果有红色记录则 表示数据有录入数据，检查修改后再保存；没有红色记录则表示检查通过。数据全部录入 正确后，点上排按钮“封账” 。元月份启用的不用封账。 封账后期初数据不能再修改，封账后九月份才能结账。如果封账后还要修改期初数据， 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 19 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真则在九月份没结账的情况下，在“期初余额装入”界面点上排按钮“解封” ，修改数据后再 “封账” 。元月份启用的不用封账，但当元月份结账后年初余额不能再修改。 6、操作员管理、操作员管理 （1）增加操作员：）增加操作员：以系统管理员的身份进入相应的账套，在菜单“系统操作员管理” 里，点到组名称，如“录入组” ，点右边的“新增” ，输入姓名、密码，再点“确定” 。 （2）新操作员进入系统：）新操作员进入系统：新增加的操作员，第一次进入软件时，在登陆窗口没有对应的名 字选择，请在登陆窗口的“用户名”处把系统管理员的名字改成操作员的名字，再输入密 码进入系统，下次再进入时就有名字选择了。 （3）修改口令：）修改口令：操作员进入系统后，如需修改密码，在菜单“系统修改口令”里修改， 输入原密码，再输入两遍新密码即可，下次进入软件以新密码登陆。 7、账套筛选、账套筛选 在进入账务处理系统的登陆界面，点“选项” ，在下面的“账套过滤”里输入如下内容， “业务账套号；自己乡镇的账套号” ，中间用分号隔开。如业务账是 0001，自己乡镇的账 分别是 0101 和 0102，则输入“0001；0101；0102” ，分号必须是英文标点的分号。 二、二、日常处理日常处理 流程：录入凭证流程：录入凭证审核凭证审核凭证记账记账结账。结账。 1 1、凭证录入、凭证录入 账务凭证管理编制凭证，输入凭证的各项信息点击“保存”。包括凭证号、凭证 日期、附件张数、摘要、科目、金额等。凭证号一般采用自动编号，科目可直接输入科目 编码或点或按 F2 进行选择。会计科目、辅助信息等都要求输入最明细一级，提示要输 入部门、往来单位资料、预算科目等信息的，要求输入相应的信息。不能直接关掉窗口。 在输完一个科目后，按 F6 可以查看该科目对应的余额。在编制凭证的窗口，在“查询”菜 单里可以查看输入科目的各种信息，如明细账、辅助明细账等；在“编辑”菜单里有一些 相应的菜可以操作，如插入分录行、删除分录行等；在“编辑”菜单里的“凭证选项”里 可以把“连续编制新凭证”和“保存时自动删除无效行”打上勾，其他的可以自己选择。 常用凭证：常用凭证：对于每月或经常会发生的科目基本相同的会计凭证，可在输入一次后存成常用 凭证，下次只需调用，修改金额即可。具体操作是：在录入凭证保存后，点“文件”菜单 的“保存到自动分录库”，输入不重复的任一一个分录号，凭证即保存成常用凭证。下次 要调用时，先点“新增凭证”，点“编辑”菜单的“自动凭证”，选择相应的分录号，即 生成一张没有金额的凭证，录入金额，保存即可。 凭证修改：凭证修改：凭证在未审核的状态下可以修改，包括附件张数、摘要、科目、金额、凭证日 等。但凭证类型、凭证证年月不能修改。需要修改凭证的辅助核算信息时，双击对应的分 录行，即会弹出辅助核算信息的窗口，录入正确的辅助信息，保存即可。 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 20 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真凭证作废：凭证作废：双击打开一张未审核的凭证，点菜单“文件凭证作废”。凭证作废后，还 在“文件”菜单下可以点“凭证还原”，即恢复成没有作废的状态。凭证作废后还是占用 相应的凭证号，只是凭证内容不再参与登账和出报表。 删除凭证：删除凭证：只有已作废的凭证可以删除，具体操作是：在“凭证处理”里找到“已作废” 页签，再找到相应的已作废的凭证，不要打开，只要选中，点“文件”菜单下的“删除作 废凭证”即可。删除凭证必须是最大号凭证，即当有 12 号凭证时，11 号和以前的凭证就 算作废了也不能删除。当一定要删除非最大号凭证时，先要做一下“凭证号重新排序”， 具体操作是：先做一下激活“反记账”菜单的操作，在“凭证处理”里“文件”菜单下有 “凭证号重新排序”，点一下后凭证号会重新排序，这时系统会调换凭证号码，自动把已 作废的凭证号排到最大号，这样就可以删除已作废的凭证了。 注意：注意：凭证的内容基本都是可以修改的，所以建议尽量做凭证修改，不要作废凭证，即使 需要作废凭证，也可以让他一直处在“已作废”状态，而不一定要删除。当是最大号凭证 时就可以删除。“凭证号重新排序”应尽量少用。 2 2、凭证审核、凭证审核 账务凭证管理凭证处理，凭证范围的起止日期可以选择要显示的凭证范围，凭证 状态分为“所有凭证”“未审核”“已审核”“已记账”“已作废”和“错误凭证”六种。 点到“未审核”页签，可以显示范围内未审核的所有凭证，点“审核”按钮可对凭证进行 审核。可以点到一张凭证进行审核，或按住 Ctrl 键选多张凭证审核，或点“审核”选择审 核全部凭证。 3 3、记账（手工上的、记账（手工上的“登帐登帐”） 已审核的凭证可以进行“记账”处理，具体操作是：账务凭证管理凭证处理，点 到“已审核”页签，点“记账”，操作与凭证审核相似。 4 4、 结账（手工上的结账（手工上的“封账封账”） 账务期末处理结账向导，下一步，直至完成。要求以结账当月的日期登陆软件， 并且当月业务全部处理完毕，当月所有凭证全部记账完毕。 5 5、 反操作流程反操作流程 已审核状态：已审核状态：当凭证已经审核后，凭证即不能修改。需要修改时可以在“凭证处理”里的 “已审核”页签里在“文件”菜单里点“消审”，可以对一张或多张或全部凭证进行凭证 消审。消审后就变成“未审核状态”，就可以修改了。 已记账状态：已记账状态：当凭证已经记账后，凭证也不能直接修改，但是可以做“冲销凭证”，包括 以前月份凭证的修改也是一样。具体操作是：在“凭证处理”里找到相应的已记账凭证， 双击点开，在“编辑”菜单里点“冲销凭证”，系统会自动生成一张红字冲销凭证，凭证 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 21 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真日期默认是软件的登陆日期，这时凭证内容可以修改，然后保存。自动生成的冲销凭证跟 手工录入的凭证是一样的，需要审核、记账。 已结账状态：已结账状态：当月一经结账，不能再做任何修改操作，包括增加凭证等，发现错误一般只 能在下个月进行红字冲销及改正。 无痕迹反操作：与日常业务处理流程相反，当凭证已经审核或记账或结账后，再因特殊原 因需要修改原凭证时，操作流程是：反结账反记账消审修改。修改后保存， 同样需再次审核记账结账。 反结账：反结账：平时菜单隐藏。进入软件后，不要打开任何窗口，点菜单“帮助关于”，按 住 Ctrl 键不动，鼠标左键单击账务图标，系统会提示“反结账和反记账等相关功能已开启” ，退出。这时在“功能”菜单的“期末处理”里会出现“反结账”菜单，同样要求以反结要求以反结 账当月的日期登陆软件账当月的日期登陆软件。点一下“反结账”，下一步，直至完成即可。 反记账：反记账：平时菜单隐藏。当反结账菜单出现时，反记账菜单会被同时调出，在“账务 凭证管理凭证处理”点到“已记账”页签，在“文件”菜单下的“凭证反记账”，可 以对一张或多张或全部或全月四种范围的凭证进行反记账。“全月凭证反记账全月凭证反记账”要求以要要求以要 反记账凭证的当月登录。反记账凭证的当月登录。一般结账时对账不平的情况下，可以采用“全月凭证反记账”， 消掉所有的记账数据，重新记账，一般就可以解决对账不平的问题。反记账后凭证就可以 进行消审了。 6 6、 查账查账 科目账查询：科目账查询：账务“账表输出”，可以查询各种科目账表。 双击打开一张账表后，如总账余额表，选择科目处是空白的，点“增加”按钮选择需查询 的科目，CtrlA 表示全部选中。Ctrl 、Shift 键可以多选择。 “清空、删除”按钮可删除 以前选过的项，便于重新选择。下方的各种选项可以根据需要自己选择，然后点击“打开” 即可。 辅助账的查询：辅助账的查询：往来单位账、部门账、预算科目账等都在“账务辅助核算”里查询。 辅助账查询时，请注意选择查询条件时，至少有两个条件需要选择，例如查“单位往来余 额表”时需要选择科目和往来单位，才能打开账表，打开后在“选项”按钮可以选择 “按 科目”查询还是 “按单位”查询。对于每月要出的“往来单位明细表”不在报表系统出数 据，统一在账务系统查询“单位往来余额表”进行查询打印。还可以选择按部门科目往来 单位查询。操作相似，选择条件时需要选择科目、部门、往来单位三个条件。 7 7、凭证打印、凭证打印 单张打印：单张打印：双击打开一张凭证，在菜单“文件打印预览”下，在“打印设置”页下 “套打”前打上小勾，选择套打格式“用友政务标准凭证套打纸” 。 “打印机走纸偏移量” 的水平方向和垂直方向请根据不同的打印机进行调整，值可以为负数。水平方向越大，凭 用友 GRP 乡财县管项目准备资料 长沙用友政务软件有限公司 - 22 - 地 址：长沙市韶山北路 78 号鑫天大厦 10 楼 邮 编：410011 电 话传 真证越往右，垂直方向越大，凭证越往下。确定。在“套打设置”里可进行各明细项的打印 设置。 在菜单“文件其他打印选项”中，可以选择套打时是否打印科目代码等。单击后前面 会有一小勾，表示选中。 连续打印：连续打印：在“凭证处理”中需要打印的凭证，在菜单“文件凭证打印”里可选择打 印范围及套打选项，点击“打印设置” ，选择套打及套打方案，调整水平及垂直方向操作与 单张打印一致，确定。 第二章第二章 电子报表系统电子报表系统 一、一、日常处理，出报表流程：（三步曲）日常处理，出报表流程：（三步曲） （1 1）登陆数据库：）登陆数据库：进入电子报表系统后，在菜单“数据登陆数据库”中双击第一个红 绿灯图标，选择要出报表的账套，操作员，输入口令，确定。红绿灯亮表示连接账务系统 成功，退出。在选择账套时，可点右上角的，然后在下面的“筛选账套号”，操作与 账务处理系统的“账套过滤”操作一致，输入账套号后，点保存，则下次进行登陆数据库 的操作时就只能看到本单的账套了，容易选择。 （2 2）打开报表、插入表页：）打开报表、插入表页：打开左边报表树（如果不见了就按 F5）的报表，点击菜单 “插入表页”，日期为报表日期，如要出 1 月份的报表，则日期为 2005 年 1 月 31