中学部门整体支出绩效评价自评报告（篇四）

中学部门整体支出绩效评价自评报告（篇四）*年度*市第五中学整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）机构、人员构成*市第五中学为独立财务核算单位，财政预算一级拨款单位，下设办公室、教务处、政教处、总务处等部门。*年共有人员241人，编制180人，在编在职175人，退休人员66人。学校现有房屋30242平米。（二）单位主要职责*市第五中学教学宗旨：实施初中义务教育，促进基础教育发展。二、部门整体预算及执行、管理情况（一）部门预算情况1、部门整体预算收入情况*年度市财校整体预算收入1918.09万元，其中：一般公共预算拨款1908.09万元、非税收入拨款10万元。2、部门整体预算支出情况*年度市财校整体预算支出1918.09万元，其中：基本支出1832.59万元，主要包括工资福利支出1140.67万元、一般商品和服务支出171.92万元、对个人和家庭的补助520万元；项目支出85.5万元，主要包括教学教研等支出33万元，专项商品和服务支出52.5万元。3、三公经费预算明细情况 *年度市财校三公经费预算16万元，明细为：公务接待费支出11万元、因公出国（境）支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出5万元（其中：公务用车购置费0元）。（二）部门预算执行情况1、部门整体收入实际发生情况*年度市五中实际发生收入3414.86万元，其中：一般公共预算拨款3399.86万元、非税收入拨款15万元。2、部门整体支出实际发生情况*年度市财校实际发生支出3292.82万元，结转下年度结余资金122.04万元。实际发生支出主要用于基本支出和项目支出两项：基本支出2496.97万元，主要包括工资福利支出1699.65万元、一般商品和服务支出295.32万元、对个人和家庭的补助502万元；项目支出795.85万元，为教育附加项目支出专用设备购置552.85万元，新校区维修支出243万元。3、三公经费实际发生明细情*年度市财校三公经费实际发生支出8.02万元，明细为：公务接待费支出5.89万元、公务用车购置及运行维护费支出2.13万元（其中：公务用车购置费0元）。4、预算与实际发生对比情况序号项 目*年预算金额（万元）*年实际发生金额（万元）超支+（节约）-（万元）比例一基本支出1832.592496.97664.3836.25%二项目支出85.5795.85710.35830%三合 计1918.093292.821374.7371.67%四三公经费168.02-7.98-49.88%1公务接待费115.89-5.11-46.45%2因公出国（境）支出00003公务用车购置和维护费52.13-2.87-57.4%从上表反应，*年市五中基本支出实际发生额较预算增加664.38万元，增加比例36.25%，项目支出较预算增加710.35万元，增加比例830%，整体支出增加1374.73万元，增加比例71.67%。因五中师资规模以及学生数量每年都在逐步扩大， 未能处于稳定期，缺乏稳定的历史数据作为预算编制的基础，导致了实际发生额与预算形成了较大的差异，另外在预算中项目支出没有包含教育费附加安排的项目资金，故项目支出预决算差别大。三公经费支出较预算减少7.98万元，减少比例49.88%，预算控制较好。其中：公务接待费减少5.11万元，减少比例46.45%；因公出国（境）支出未发生支出；公务用车购置及维护费减少2.87万元，减少比例57.4%。（三）部门预算管理情况1、预算编制方面*市五中严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。由校长会讨论，计划财务部门编制，最后通过召开学校教职工代表大会讨论确定。2、基本支出控制方面为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，*市五中分别制定了*市五中财务管理制度、*市五中财务管理内控制度、*市五中财务经费厉行节约管理制度，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金基本由市财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。3、项目支出控制方面；*市五中项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。4、三公经费控制方面：*市五中在各项制度中明确规定公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、公务车辆用车程序、车辆保养维修程序、因公出国（境）审批程序、各项费用报销程序等，并得到了有效执行。三、部门绩效目标（一）部门绩效总目标1：争创市级文明单位。2：进行学校制度改革，全面完成内控管理。3：培养优秀师资力量，加强对教师业务培训力度。4：深化教学改革，力保教学质量全市优秀。5：推进新校区建设进度。6：改革教师津补贴分配方案待遇方案，提高聘用老师待遇。 （二）年度部门绩效目标全年完成招生任务普招550人、在校学生生物、地理合格率 90%。初三合格率80%，中考成绩排名前三名。（三） 年度部门绩效目标完成情况*年度全年招收新生560人；生物、地理合格率95%；初三年合格毕业生85%，中考排名全市第一名，全面完成*年度绩效目标。四、绩效评价工作情况本校接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。 五、综合评价结果经综合评价，该项目得分87分，评价结果为“良”。得分明细： （一）投入总分13分，实得13分。 （二）过程总分61分，实得48分，扣13分，扣分明细：预算控制率143.22%，大于30%，扣5分；公用经费控制率71.6%，扣8分；（三）产出及效率26分，实得26分。六、部门整体支出绩效情况*市五中是一所初级中学，绩效主要社会效益，表现在以下方面：1、*市五中成立与开办，坚持以立德树人为根本，以服务发展为宗旨，培养各方面合格的初中生。2、市五中积极推行学生综合素质的提高，基础知识的学习和综合实践的结合，提高了学生的学习兴趣及能力。经反馈，满意度为95%。3、市五中设施设备齐全，教师队伍专业水平高，发展潜力大，后劲足，能对*地区职业教育事业形成长久的可持续影响。4、市五中重视教师培训，积极提高教师专业化成长。以提高教师素质为重点，建立了教学（学科）带头人、生物名师工作室、空间网络教师等教学培养形式。“*年选派参加国家、省、市培训共30人，外出参加各种专业研讨达40余人次。暑假安排了90多名专业教师进行继续教育，每学期对全校教师进行为期3天的校内培训。七、存在的主要问题（一）预算控制方面市五中*年实际发生支出3292.82万元，较预算增加2447.09万元，增加比例143.22%，预算控制欠佳。（二）财务管理方面市五中食堂的财务管理欠规范：一是使用不合规票据，二是食堂使用个人账户进行收支活动（由于没有法人资格，不能到银行开立基本户）。八、 有关建议（一）预算控制方面在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，包括因学校师生规模的扩大导致的支出变化，保证预算编制的合理性与全面性。（二）年度绩效目标设定方面 应从自身职责出发，综合考虑相关因素，全面系统的确定绩效目标，作为日后绩效评价的依据，充分体现绩效目标对工作的指导鞭笞作用。 （三）业务工作方面在业务教育工