《考核办法》word版.doc

山西煤炭运销集团临汾有限公司 2014年度企业经营业绩考核办法（试行）第一章 总则第一条 为了进一步发挥考核的导向作用，建立有效的激励和约束机制，提高经济运行质量，保障国有资产保值增值，实现企业的可持续发展，依据省国资委山西省省属企业综合绩效评价管理办法（EVA考核）以及集团公司2014年度企业经营业绩考核办法，结合临汾公司实际，制定本办法。第二条 市公司经营业绩考核指导思想：以科学发展观为指导，根据临汾公司发展战略和定位，按照“有效益的看效益，没效益的看效率”的要求，建立“经营业绩主导，贡献效率兼顾，重大问题否决，分层级、分板块、分类”的考核体系，突出重点，强化贡献，确保目标单位全面完成2014年度经营业绩考核指标。 第三条 市公司经营业绩考核定位：市公司定位于把方向、定规则、建体系，突出关键指标的动态考核，注重结果，控制过程；各专业部室侧重过程的专业指导及月度考核；各基层单位围绕精细化管理，开展全面考核。第四条 市公司经营业绩考核工作遵循以下原则：1、以国有资产保值增值和效益最大化为中心，以投入产出分析为核心，定量和定性分析相结合，横向与纵向对比相补充，依法对目标单位经营业绩进行考核。2、根据目标单位经营特点，实事求是、公开公正，推行科学的分层级、分板块、分类考核。3、按照责权利相统一的要求，发挥考核激励和约束作用，引导目标单位层层落实责任，形成业绩上、薪酬上，业绩下、薪酬下的良好机制。第五条 考核机构。目标单位经营业绩责任采取市公司经理与各单位董事长（执行董事）、经理签订2014年度企业经营业绩考核责任书的方式确定。市公司成立2014年经营业绩考核委员会。委员会主任由市公司经理、书记担任，委员会成员由市公司班子成员组成。委员会全面指导市公司考核工作，审核、批准目标单位考核结果和奖惩兑现方案。各目标单位要相应成立经营业绩考核委员会，并报市公司企管部备案。委员会下设两个组：考核工作组和考核监督组。考核工作组由市公司分管经营业绩考核的副经理任组长，市公司对口部室部长（主任）为成员。考核工作组主要负责经营业绩考核总体工作的安排；审核市公司企管部编制的经营业绩考核办法和目标单位经营业绩考核责任书；审核对口部室、各基层单位编制的考核标准及细则；审核生产矿井、基建矿井月度考核结果；审核考核奖惩结果及建议。考核工作组办公室设在企管部。考核监督组由市公司纪委书记任组长，行政督查部、审计部、纪检监察室、计划发展部、法律事务部等相关部室部长（主任）为成员。考核监督组主要负责监督对口部门实施考核；监督考核结果的真实性和公正性；监督目标单位经营目标的落实；监督考核结果兑现。考核监督组办公室设在行政督查部。第二章 考核办法第六条 考核范围。实行分级、分类考核。市公司考核各煤矿（含矿领导班子）、各县区公司、全资及控参股单位。各基层单位根据本单位实际考核所属法人单位。第七条 考核周期。煤矿（含生产矿井和基建矿井）及矿领导班子实行关键指标考核，与月、季、年绩效挂钩；年度实行综合考核，与年度经营绩效挂钩。各县区公司、全资及控参股单位按照签订的经营业绩考核责任书实行年度百分制考核，与年终奖金挂钩。市公司实行时时盯、日调度、周分析、月排队、季调整、年交账的动态考核机制，综合考评、奖惩兑现。（一）时时盯。目标单位要责成专人时时密切关注当天的运行情况，如有异动，随时了解上报。（二）日调度。完善全系统日统计上报制度，市公司相关部室、各基层单位于每日上午10点前将前日运营数据报市公司企管部，不得虚报、瞒报、漏报。（三）周分析。目标单位每周一召开经济运行分析例会，加强日常经济工作的分析、指导工作，要求做好会议纪要并备案归档（周数据时间节点为每周六到次周五）。（四）月排队。市公司企管部每月5-6日将被考核单位上月任务完成情况及考核结果汇总后，编写月度经济运行分析材料，出具“分板块各单位月度考核排名汇总表”并备案。（五）季调整。各项计划指标一经下达原则上不予调整，确因重大政策因素或不可抗力影响，季度指标由专业部室拿出调整意见上报计划部门，经市公司经营业绩考核委员会研究批准后，依据计划部门下达的调整计划进行考核。（六）年交账。次年元月20个工作日内，市公司对所有被考核单位实施年度综合考核，形成综合考核结果；并提交市公司经营业绩考核委员会，经市公司考核委员会批准决定，形成年度综合考核与奖惩意见，予以兑现。各目标单位在年度经济运行分析会上就年度任务完成情况进行交账。第八条 考核责任分工。市公司专业对口部室按照市公司考核体系的要求，负责专业对口考核并将考核结果报企管部。其中：（一）安全绩效指标由安监局制定考核细则，并实施 考核。（二）生产技术部、基建部负责制定生产矿井、基建矿井生产（基建）管理、形象进度考核细则，并实施考核，考核结果汇总后报企管部备案；机电部、一通三防部、地测及防治水中心、技术中心等负责生产矿井、基建矿井涉及机电管理、一通三防、防治水、技术设计等的考核。（三）调度指挥中心负责上报每日各矿井（生产和基建）的产量和进尺，核实数据真实性与准确性；并负责月度各矿井销售（合理库存）的考核。（四）重点项目、重点工程指标由计划发展部制定考核细则，并实施考核。（五）多元产业部负责制定多元产业板块相关指标考核细则，并实施考核。（六）管理指标由市公司对口责任部门制定考核细则，并实施考核。各对口责任部门的考核细则须经市公司党政联席会批准、报市公司企管部备案后方可下达执行。考核工作职责如下：考核部门考核工作职责企管部负责编制市公司年度考核办法、编制目标单位经营业绩考核责任书、企业管理指标的考核细则；对各单位按月、季、年进行考核排名，年末形成考核结果，报经营业绩考核委员会研究决定。财务部负责制定财务管理考核指标的考核细则，并对市公司所属单位的收入、利润、三项费用、吨煤制造成本、吨煤完全成本等财务指标实施考核。人力资源部负责制定考核办法中涉及人力资源管理指标的考核细则并实施考核；依据考核结果，按照各单位定岗定编情况核定薪酬。计划发展部负责编制市公司经营计划和重点建设项目计划，并对基建矿井工作量等指标实施考核。调度指挥中心负责上报每日各矿井（生产和基建）的产量和进尺，核实数据真实性与准确性；并负责月度考核各矿井销售（合理库存）。生产技术部负责制定生产矿井生产管理的考核细则；对生产矿井及矿领导班子进行月度绩效考核，并将考核结果汇总后报企管部备案。基本建设部负责制定基建矿井基建管理、形象进度的考核细则；对基建矿井及矿领导班子进行月度绩效考核，并将考核结果汇总后报企管部备案。物流部负责对县、区公司贸易量等相关指标实施考核。质检部负责制定生产矿井煤质指标的考核细则，并实施考核。多元产业部负责制定多元板块相关指标的考核细则，并实施考核。党委工作部 负责制定党委管理指标的考核细则，并实施考核。纪检监察室负责对违规违纪经营、重大不良影响事件等否决指标实施考核。行政督查部负责对市公司重要工作部署、重要决定事项的贯彻落实情况及考核结果进行督查。安全监察局负责制定安全绩效指标的考核细则，并实施考核。机电部一通三防部地测与防治水中心 技术中心负责生产矿井、基建矿井涉及机电管理、一通三防、防治水、技术设计等的考核。第九条 考核程序。（一）各考核责任部门要指定专人负责月度考核，次月9日12时前，各对口责任部门将分管领导审签的考核结果报送企管部。（二）企管部对各考核责任部门报送的考核结果进行审核，审核无误后，于10日牵头组织相关考核部门，召开月度经营业绩考评审核会，对考核结果及相关事项进行审议，并将审议结果报市公司人力资源部。市公司人力资源部依据考核结果核定绩效工资与奖金，经市公司经理审批，财务部兑现工资与奖金。各煤矿严格控制使用绩效工资，不得超支，如超支从下一考核期内工资中扣除。财务部在财务决算中控制各被考核单位的年度工资支出，市公司考核监督组负责监督。第三章 考核体系第十条 根据市公司2014年考核工作整体要求，按照产业特点设置考核体系。建立“年度综合考核=经营业绩考核指标（70%）+定性考核指标（30%）+贡献率+否决指标”的考核体系。经营业绩考核指标分三个板块，突出关键指标考核。（注：煤矿利润指标为提取服务费后的利润，县公司利润指标为提取煤炭购销服务费后的利润。）定性考核指标包括安全绩效指标（含安全维稳指标）（15%）、党委管理指标(5%)、财务管理指标（5%）和企业管理指标（含劳动用工管理指标）（5%）四类。 否决指标包括：安全生产事故、重大违规违纪、重大不良影响事件、企业经营亏损、未足额缴纳服务费、未按规定缴纳五险一金。贡献率=（各煤矿、各县区公司）量的占比+收入占比+利润占比。第十一条 考核指标及权重。考核指标中集团公司有特殊要求的，按集团公司要求执行 (指标说明及评分标准 见附件1,考核体系见附件2)。（一）煤炭板块（17家），其中：1、生产矿井（2座）：吉县盛平、四通煤业定量指标利润三项 费用吨煤 完全成本吨煤 制造成本原煤 产量进 尺煤质 （含矸率）销售（合理库存）生产管理权重（%）251051020107762、基建矿井（14座）：同富新、四通、金辛达、金山（重点建设矿井）；金塬达、东瑞、昊锦塬（建设矿井）；和盛、巨同塬、巨开元、金裕达、同晟达、禹门（开工筹备矿井）。（1）重点建设矿井及建设矿井定量指标基建进尺形象进度基建管理权重（%）304030备注：同富新、金辛达、四通煤业试生产前按基建矿井指标考核,试生产后按生产矿井指标考核。（2）开工筹备矿井（6座）和盛、巨同塬、巨开元、金裕达、同晟达、禹门煤业由基建部制定具体考核办法与细则，经市公司党政联席会批准后，报企管部备案。3、联合试运转矿井（1座）定量指标生产管理基建管理权重（%）5050注：昊兴塬煤业（含洗煤厂）的考核根据管理大纲第一部分的规定，由股东会与董事会签订企业经营业绩考核责任书并按年度进行考核；董事会与经理层签订企业经营业绩考核实施责任书并按月度进行考核；责任书及考核结果报企管部备案。4、洗煤厂：矿井洗煤厂由市公司洗选加工部进行考核，古县鸿金洗煤厂由古县公司考核，考核结果报企管部备案。（二）物流板块（18家），其中： 1、县区公司（12家）：安泽、古县、吉县、翼城、尧都、洪洞、曲沃、襄汾、蒲县、乡宁、汾西、霍州公司定量指标收入利润三项费用资金周转率贸易量承运配送量权重（%）103551030102、直属及控（参）股公司（6家）（1）张台地方铁路有限公司严格按项目计划节点进行考核。（2）琛宝矿业有限公司、煤海润张礼铁路物流有限公司、电煤经营有限公司、资产经营中心、物流配送分公司定量指标收入利润三项费用资金周转率贸易量（承运配送量）权重（%）10401010303、临汾聚晟能源公司定量指标收入利润三项费用资金周转率铁路发运量权重（%）5302010354、储配煤场（4座）：尧都区、霍州、安泽、翼城储配煤中心均由所属县区公司进行考核，考核结果报企管部备案。（三）多元板块多元板块所属单位考核细则由多元产业部另行制定，经市公司党政联席会批准后执行，并报企管部备案。第十二条 加大对基层下属法人单位的考核监管。若年末该法人单位出现经营亏损，则该县、区公司考核综合评分扣减5分；若有两家出现亏损，扣减10分，以此类推。 第四章 考核奖惩市公司负责年度、季度计划的分解及考核，月度计划的制定与分解由计划发展部每月组织相关部室召开计划协调会，确定后下发。第十三条 煤矿月度绩效挂钩。核定工资总额中的绩效薪金部分(以人力资源部核定的绩效薪金比例为准)与经营绩效考核结果挂钩。1、生产矿井（1）生产矿井（含矿井领导班子）采用关键指标月度绩效挂钩考核。利润总额超出计划时，按超出额的2%增加绩效工资；利润总额亏欠计划时，按亏欠额的2%减少绩效工资。绩效工资与考核指标挂钩比例为：经营管理50%（含煤炭产量、生产进尺、吨煤完全成本、煤质指标、销售或合理库存），生产管理50%。详见生产技术部考核细则。绩效兑现=绩效工资考核得分/100利润增（减）薪金2、基建矿井（1）基建矿井（含矿井领导班子）采用关键指标月度绩效挂钩考核。经营绩效工资与考核指标挂钩比例为：基建进尺30%、形象进度40%、基建管理30%。其中：基建进尺按工程计划完成率同比例计算分值。形象进度、基建管理按实际完成比例同比例计算分值。绩效兑现=绩效工资考核得分/100 具体考核体系如下表：考核指标基本分值考核标准及办法100基建进尺30按工程计划完成率同比例计算分值形象进度40按工程计划节点完成率同比例计算分值。基建管理30按工作计划节点完成率同比例计算分值。备注：基建管理、形象进度由基建部制定细则并实施考核，报企管部。3、联合试运转矿井经营绩效工资与考核指标挂钩比例为：生产管理50%、基建管理50%。4、相关说明（1）如因政策因素，停工停产，按实际停工停产天数核减计划（以计划发展部下达的核减计划文件为准）；停工停产期间，绩效薪金按停工停产制度执行。（2）全年停工停产天数超过45天时，年终奖励标准，按比例递减。（3）各煤矿单位定岗定编，增人不增资，减人不减资。（4）综合考虑各种不确定因素，为了保持矿井的稳定性，按照“以丰补欠”的原则，当月度计划完成率超过120%时，超过120%的部分市公司预存；当月度计划完成率低于50%时，用预存部分给予调剂。第十四条 半年考核（季度考核）1、考核指标效益大幅增加（考核期内利润总额/前一年同期利润总额100%）；盈利水平显著提高（考核期内净资产收益率-前一年同期净资产收益率）；扭亏增效成绩突出（考核期内利润总额-前一年利润总额）项目建设高标准推进。2、考核奖励各单位季度考核时，完成进度任务，并达到效益大幅度增加（以考核期内企业利润总额增长率为排名依据）、盈利水平显著提高（以考核期内企业净资产收益率增长幅度排名为评选依据）、扭亏增效成绩突出（考核期内前一年亏损企业，以考核期内扭亏增效幅度排名为依据）、项目建设高标准推进（煤矿“四高”建设矿井等）要求的单位（符合其中一项即可），定为观摩点并召开现场会，推广经验。被列为观摩点的单位，给予奖励。第十五条 经营业绩抵押金奖励实行县（市、区）公司目标单位班子经营业绩抵押金制度。经理（书记）抵押金统一交市公司财务部；班子副职抵押金统一交各所在单位财务室。抵押金金额按贡献率（以上年数据为例）分档交纳，具体如下：档次贡献率经理、书记、 抵押金交纳金额（万元/人） 一档40%以上（含40%）安泽、古县、尧都15二档30%-39%（含30%） 吉县、洪洞、翼城、蒲县10三档10%-29%（含10%）乡宁5四档10%以下汾西、襄汾、曲沃、霍州3备注：1、副职抵押金按0.8系数缴纳。 2、市公司给政策，县公司报批后返还。目标单位年度完成确保利润指标，未出现否决项目的，按1.4的系数返还抵押金；未完成时，按0.9的系数返还抵押金。第十六条 月度计划兑现奖当月生产矿井原煤产量超出计划时，市公司给予月度计划兑现奖。具体奖励标准按生产技术部考核细则执行。第十七条 奋斗目标奖1、煤矿单位具体奖励如下：（1）生产矿井目标单位完成年度确保利润指标，未出现否决项目的，按原煤产量超出计划比例分档计奖。档次原煤产量完成值（万吨）董事长、矿长（万元/人） 矿井定岗定编人员（万元/人）一档超出确保计划20%32以人力资源部 薪酬方案为准。二档超出确保计划15%24三档超出确保计划10%16四档完成确保计划8备注：1、矿井班子副职按人力资源部薪酬方案系数确定。2、市公司给政策，煤矿发放。（2）基建矿井目标单位完成年度经营目标责任书确定各项任务指标，未出现否决项目的，按奖励标准计奖。矿井 类别档次奖励标准董事长、矿长（万元/人） 矿井定岗定编人员 （万元/人）重点 建设 矿井一档提前1个月完成确保目标30以人力资源部 薪酬方案为准。二档提前半个月完成确保目标20三档完成确保目标10备注：1、市公司给政策，煤矿报批后发放。2、矿井班子副职按人力资源部薪酬方案系数确定。 2、县（市、区）公司奖励如下：档次利润超出奋斗计划比例经理、书记（万元/人）一档15%以上10二档10%-15%（含15%）8三档5%-10%（含10%)5四档5%以下2备注：1、副职按0.8系数进行奖励。 2、市公司给政策，县公司报批后发放。第十八条 规模奖县区公司根据企业经营难度和企业规模设定规模发展奖。规模以上经营奖金依据目标单位收入、利润总额实际完成情况，分档给目标单位经理(书记)兑现年度经营考核奖金。县（市、区）公司按企业发展规模计奖档次规模标准经理、书记（万元/人）营业收入（亿元）利润总额（万元）一档1000以上25二档800-1000（含1000）18三档253012四档2025600800（含800）15五档600800（含800）12六档20259七档1020500600（含600）9八档500600（含600）7九档10206备注：1、完成年度确保利润指标的单位方可兑奖。 2、副职按0.