项目结算管理办法.doc

结算管理办法1、 项目部结算要求1、项目部管理人员不得出具违背合同条款，导致增加工程或分包结算费用的相关证明，否则所增加的费用由责任人承担。2、结算原始凭据必须经项目相关部门负责人、分管项目副经理和项目经理审核后上报；原始凭据应明确工作部位、工作内容、工程量、计量单位、工程量计算式等内容。3、项目经理审核后提交分公司审核后报公司备查；无分公司的项目部直接报公司审核。4、项目分包结算单必须在当月28日前结算完毕并报公司经营管理部审核（附原始结算凭证）。7、项目预算应严格按照合同约定进行结账，质量没达标、安全有隐患、工作内容没完成、造成返工等都要做出相应扣款。（包括公司各部门的检查及要求上报资料等，详见公司各部门职责）8、未签定合同的分包，一律不能进行结算。9、分包离场结算应办理经项目部相关部门负责人和项目经理签字的离场签证单方可结算，财务部门凭离场单办理结清付款手续报公司备查。10、分包结算总价款应附分包结算说明，结算说明包括：结算内容，结算支出、工程与劳务结算工程量的收入与支出对比、计时工使用情况及数量、工程与劳务分包的奖与罚等内容。11、分包结算书分为合同内结算和合同外结算，凡分包合同内的工作内容，一律不得额外结算，合同外的结算一律反映合同没有涵盖的工作内容。二、公司各部门在计量支付和结算管理中的职责和权限（一）资产财务部职责和权限 1、审查分包方结算时提供票据的真实性，准确性和完整性； 2、依据合同和其他有效资料扣除和支付结算各种款项，防止超支、漏扣的情况发生。 3、依据合同和公司制度有权对分包方或合作方因未按时支付履约保证金、风险抵押金等进行处罚； 4、部门负责人认真审核后签认审批表。（二）人力资源部职责 1、审查分包方是否按要求与员工签订劳动合同，可以依据合同和公司相关制度对其他处罚； 2、审查分包方是否为员工办理“五险”，可以依据合同和公司相关制度对其他处罚； 3、审查分包方是否按期支付农民工工资，有权因劳资问题对分包方进行相应处罚。 4、对分包方未支付管理人员工资（建造师，五大员等）进行扣款； 5、部门负责人认真审核后签认审批表。（三）工程管理部职责和权限 1、审查分包方结算（竣工）资料中技术部分、材料设备部分的真实性，准确性和完整性。2、审查质量保证金、竣工资料保证金等的缴纳和扣除情况是否按合同和公司要求执行。3、有对分包方进行质量、安全问题进行处罚的权利。4、因分包方对材料、设备款项支付不及时进行捐款和处罚的权利。（四）安全监察部职责和权利1、有对“三违”人员进行处罚的权利；2、有对安全隐患未按期整改进行处罚的权利；3、有对环境因素和危险源不符合相关要求进行处罚的权利；4、审查是否按时扣除安全风险抵押金；5、签认审批表。（5） 经营管理部1、 审查上报原始资料是否真实、完整、准确；2、 审查结算工程量的真实性、准确性；2、审查计价方式、计价原则是否与合同条款相符；3、审查其他结算支付条件是否符合要求。4、依据合同条款和公司制度对结算资料进行审批六）审计监察部1、从审计角度对结算项目的过程管理规范性、支付条件统一性、财务控制有效性等方面进行监督管理。2、有权对不符合合同和公司制度的结算进行处罚。三、公司结算管理要求：1、劳务、材料、设备、工程分包等结算由项目部提交公司工程管理部、安全监察部、人力资源部、经营管理部、资产财务部、审计监察部审查后报相关领导审核。2、财务部接到规定审核的结算单后，要审核结算单与工作内容、合同条款、发票等是否一致，否则不予入账。附件：1、结算申请表 2、结算审批表*公司工程结算申请表结算编号：单位(子单位)工程名称合同总价A本期结算金额累计结算金额业主本期 支付金额业主累计 支付金额本期支付比例 致*公司:根据的规定要求，我项目部本次申报资金（用途），金额为：￥ 元大写： 万 仟 佰 拾 元 角 分。 请公司予以审查。 附件：1、结算书； 2、工程量验收表（矿山） 3、计量支付表（市政、道路、房建、水利）项目经理部（项目章）项目负责人：日 期：*公司工程结算审批表申请单位时间 （公章） 审批编号项目名称支付款性质预付款 进度款 结算款 其他 合同金额结算审定价本次申请 付款金额￥： 元， 大写： 万 仟 佰 拾 元 角 分。累计已 付款金额￥： 元， 大写： 亿 万 仟 佰 拾