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文档简介

美容美发经营管理完全手册 财务管理制度1. 财务管理的基本任务是管理好资金，监督资金合理使用，正确进行成本核算，合理分配各项财务资金，增收节支，提高经济效益；2. 财务部门必须建立健全各项规章制度，作到财务收支有计划，费用开支有标准，财务报表有分析，资金运用合理，发现问题应及时纠正，敢于抵制一切违反财务纪律的人和事，不隐瞒、不怂恿；3. 购买产品、耗材、借支等要健全审批手续，严格控制开支标准；4. 现金由出纳统一收支。费用借支、报销审批程序规定一、借支1. 购买办公用品、产品及其他易耗品，由公司办公室统一计划、采购、保管、发放。购买时，办公室根据采购用品用款计划，填写借支单，经主管领导签字后到财务办理借款手续；2. 临时小额用款，由部门主管填写申购单，由店长审核签字，交财务，财务根据实际情况办理借款手续；3. 员工个人借款金额不得超过当月实际工资的 %。二、报销1. 公司购买所有物品必须先向主管领导请示、批准后指定专人购买，如未经批准，购买后不予报销；2. 购买物品及其他费用，需将原始凭证经主管领导签审事项属实后送财务审批报销，违纪违规事项不予报销，如有特殊情况需由本人陈述理由，公司领导认可（签字），财务会计根据情况酌情处理；3. 购买产品、易耗品等支出，由经办人、验收人签字，公司主管领导签字后财务根据有关计划审核办理报销手续。三、其他1. 临时大宗费用支出，应先与财务商定后，经总经理或店长签字批准方可予以办理借支和报销手续；2. 所有报销票据，必须内容填写完整、属实，如有票面填写不完整、涂改、因私、事由不合理及超额票据，无主管领导签字，公司财务概不报销；3. 当天支出当天报销（特殊情况三天内报账），所有借支延期未报，一般情况下如前账未清，不予办理新的借支；4. 报销款项在 元内由店长审核签字； 元以上由总经
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