龙岗区财政局2008年工作总结.doc

龙岗区财政局2008年工作总结和2009年工作思路2008年，在区委、区政府的正确领导下，我局以科学发展观为指导，全面贯彻党的十七大精神和区委、区政府的工作部署，大力组织各项收入，积极支持经济发展，努力优化支出结构，巩固深化财政改革，严格依法理财，加大财政监管力度，圆满完成了各项财政工作任务，促进了我区经济社会各项事业的和谐发展。2008年我区全口径税收完成246亿元，比上年增长22.4%，一般预算收入完成68.47亿元，比上年增长20.8%（按可比口径增长26.7%），一般预算收入加上税收返还收入、上级补助收入，当年财政总收入87.39亿元；完成一般预算支出81.30亿元（其中区本级51.04亿元、街道30.26亿元），加上上解支出，当年财政总支出86.97亿元，连续十六年实现预算收支平衡、略有结余的目标。一、2008年主要工作完成情况（一）加强收入征管，确保收入稳步增长。认真分析国家政策调整对我区财政收入和经济运行的影响，制定切实有效的应对措施，切实做好财税收入的组织、协调工作，坚持执行财税部门联席会议制度，加强预算执行、税源情况分析和重点税源监控，落实收入征管责任，健全征管机制，着力抓好重点税收征管，充分挖掘主体税种的增收潜力；积极推进政府非税收入管理改革，强化非税收入的收缴和管理。经过努力，我区财政收入保持平稳的增长态势，全年完成全口径工商税收246亿元，增长22.4%;完成一般预算收入68.47亿元，增长20.8%（按可比口径增长26.7%），为我区加强政府宏观调控、提高应对能力、确保全区经济社会稳定健康发展提供了坚实的资金保障。同时，我区收入结构也进一步优化，税收占一般预算收入比重为98.66，在国家为改善营商和民生环境，不断压缩各项行政事业性收费的形势下，我区以税收为绝对主导的收入结构，对于保持和提高我区财政收入增长的持续性意义重大。（二）运用财政杠杆，推进经济结构调整和产业升级。坚持以科学发展观为指导，注重转变财政对经济发展的支持方式，通过财政政策的导向作用和金融中介杠杆贷款、无偿资助、贴息等多种形式的财政投入，重点扶持科技型企业开展自主创新，支持民营经济等多种所有制经济共同发展，不断培育新的收入增长点，实现了财税增收与经济增长良性互动、协调发展。从区经济发展资金中安排融资保证金1亿元，通过金融杠杆放贷方式为11家企业争取银行贷款6100万元，缓解中小企业融资难；对19家企业进行贴息799万元，减轻企业融资成本；对7个循环经济项目无偿资助1608.2万元，促进我区循环经济发展；投入上市培育扶持资金55万元，实施中小企业上市培育工程；积极实施名牌带动战略，对6个获得名牌产品称号的企业奖励300万元；扶持社区股份合作公司转型发展项目23个，金额1170万元，有效改善社区股份合作公司经营环境；区科技发展资金安排2230万元无偿资助119个项目，通过无息借款为19个项目放贷5300万元，支持民营经济、中小企业发展；完善财政性资金存放商业银行的评价激励机制，纳入激励范围的财政存款达到50亿元，进一步调动了银行放贷资金的积极性。（三）加大投入，促进民生和各项公共事业协调发展。继续深入贯彻民生净福利指标体系，认真落实区委、区政府提出的惠民措施，不断加大对民生的投入，在保障政权机关运转和公共需要基本支出的前提下，将财政支出的重点投向教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护等以改善民生为重点的社会公共事业，提高公共产品和公共服务供给能力，推进经济社会协调发展。2008年全区财政性社会公共事业及民生福利支出61亿元，占一般预算支出的82%。一是加大基层社区投入力度。进一步扩大公共财政覆盖基层的范围和力度，将新增财力的30%以上投入到社区建设和管理方面，逐步减轻集体经济负担。继续实施固本强基工程，投入资金1.98亿元，加快社区固本强基、“星光老年之家”等公共服务设施的建设和改造，推进“两新”组织建设和“星级社区”创建以及社会工作职业化、专业化建设试点，不断完善社区服务功能；从2008年开始连续4年每年安排1亿元，扶持及补助社区推进物业管理；投入5000万元继续实施扶贫奔康工程，投入2510万元用于社区农业综合开发和小农水基础设施建设，支持社区改善基础设施和生产生活条件；推动东部地区生态补偿政策落实，拨付2007年度生态补偿资金1亿元，补助大鹏半岛原村民每人每月500元。二是推进社会事业协调发展。教育支出13.72亿元，比上年增长27.97%。实行城镇免费义务教育改革免收学杂费、课本费，所需经费7300万元由财政负担；提高代课教师工资及核拨空编人员经费5,500万元，全面提升我区教师的福利待遇；安排民办教育发展专项基金2000万元，鼓励和促进我区民办教育发展；投入5500万元用于新建扩建学校配套设备设施和均衡化标准化建设，办学条件大为改善；文化体育与传媒支出1.53亿元，主要投入公共文化体育传媒建设，包括图书购置、文化精品创作、文物普查、举办文博会活动以及公共活动场所、文体设施建设等；医疗卫生支出5.96亿元，比上年增长37.94%，医疗单位临聘护理人员工资待遇每月提高1000元，解决医疗单位历年病人欠费1380万元，补助医疗服务收费调降和药品加成率调降4932万元，投入社区健康服务维持经费11300万元，拨付中心医院新门诊大楼、五官科医院、手外科医院开办购置费1800万元；落实公交降价政策，提供免息借款1亿元推进公交行业特许经营改革，对公交降价、燃油及承担优惠乘车补贴1.6亿元；大力支持环境保护和生态建设，加大环境保护投入，拨付污染源普查专项500万元，生态总体规划200万元，龙岗河、坪山河、布吉河执法经费300万元，国家及生态区创建经费100万元，促进了我区人与自然和谐发展。三是促进就业和社会保障。社会保障和就业支出2.68亿元，比上年增长35.5%。投入再就业专项资金1794万元用于落实新三年就业促进政策各类补贴、就业登记和非深户人员专场招聘会公益性职业介绍以及基层劳动保障等支出；资助“农转居”人员参加养老保险5541万元，使其享受社会保险；投入资金5000万元提高民政优抚安置、社会福利救济、最低生活保障和残疾人特困补助金标准；投入3272万元资金用于集中建设残疾人公共服务设施、促进残疾人就业、残疾人康复等方面；设立劳动欠薪应急保障资金专户，将外来务工人员纳入工伤和基本医疗保险范围，对流动人口中的已婚育龄妇女实行免费计生服务。四是狠抓社会综合治理。投入1800万元着力推进科技强警，支持公安部门完善反恐、刑侦设备，提高打击违法犯罪的能力；投入1135万元支持现役武警消防中队进驻我区；投入420万元支持社会矛盾纠纷“大调解”；支持开展专项整治行动，投入3500万元用于开展食品安全、“扫雷”、查违、安全生产等专项整治行动，着力加强安全生产工作；投入1197万元进一步完善农产品质量安全体系，扩大食品安全检测的范围，确保广大市民吃上“放心菜”、“放心肉”。（四）深入调研，改革新一轮区街财政体制。为适应城市化新形势，按照财力与事权相匹配的财政管理体制原则，制定更为符合我区实际的区街财政体制方案，我局着力做好新一轮区街财政体制调研工作。一是建立严密的组织机构和科学的运作程序。联合综合开发研究院抽调了一批政策性强、具有专业知识的人员成立调研小组，具体负责财政体制改革调研的组织工作，并制定了详细的调研工作方案，明确工作目标、方法、步骤和要求。二是深入街道调研，通过召开座谈会、开展问卷调查、课题讨论会等方法，摸清各街道近三年财政财政收支规模和结构以及街道财政供养人口和政府负债等情况，建立财政体制改革的数据库，为制定方案提供了翔实的依据。三是在深入调研的基础上，充分听取和吸收各方面的意见，根据中央和市财政体制改革的方向和总体要求，参照其它地区的成功经验，提出改革的基本思路和原则，确定对街道统一实行部门综合预算管理的新一轮区街财政体制改革模式并制定了改革实施方案。同时，在区政府的领导下积极协助相关部门制定了街道编外人员管理体制、债务处理、投资体制、卫生和教育经费投入、街属企业改革等配套改革方案。（五）坚持改革创新，大力推进财政改革。按照健全公共财政体制的要求，建立健全体制运行机制，全力推进各项财政管理制度改革。一是深化部门预算改革。将部门非税收入、政府性基金、罚没办案费纳入部门预算，将单位基本结余资金5167万元用于安排新增项目，实现“两上两下” 的编制程序，同步编制政府采购预算，提高了预算编制的科学性和准确性。二是加快推进财政国库集中支付改革。对第二批50个区级预算单位实施国库集中支付试点，规范国库资金支付方式，完善国库集中支付系统功能，大力推广“一款两票”业务，努力探索实践从单位零余额帐户托收公用费结算，确保财政资金安全运行，增强了支出的透明度。2008年，共办理国库支付业务7674笔，金额达3.90亿元。三是加强政府采购监管。深入开展政府采购执行情况专项检查，重点检查了38个采购单位；按照非公开招标采购的审批程序和时限，严格把好审核关，办理非公开政府采购项目121个；妥善处理政府采购投诉7宗，依法处罚政府采购违规供应商11家。四是完善非税收入管理办法。制定非税收入管理暂行办法和罚没物品处理规程，进一步规范非税收入收支管理；将预算拨款单位所有行政事业性收费和其他政府非税收入14.58亿元全额纳入部门综合预算管理，将户外广告用地使用权拍卖收入、国有农业用地承包保证金、迎春花市场地占用费等收入纳入非税收入征管体系，使“收支两条线”管理工作的覆盖面扩大到全区301个所有执收执罚单位。（六）加强财政监督，整顿和规范财经秩序。建立健全体制运行保障机制，切实加强财政资金的过程控制和追踪问效检查，不断提高财政资金安排使用的合法性和有效性，推动财政管理和服务向着更加公开透明、科学规范、安全高效的方向发展。一是加强预算管理，降低行政成本。强化预算约束，对预算单位的200多份经费追加申请严格审核把关，核减支出近5亿元，核减率达50%以上；构筑经费性支出量化考核指标体系，从经费安排的源头严格控制和压缩一般性支出增长，在车辆、会议、公务接待、学习考察车辆费等四项费用支出今年下半年比去年同期降低15%的前提下，全区降低行政成本量化考核整体达标率达到85%。二是加强财政资金监管，提高资金使用效益。制定出台龙岗区国家公务员医疗补助暂行规定、龙岗区教育费附加暂行管理办法等管理办法，把好专项资金的“入口”关；全面铺开财政支出绩效评价工作，对区直单位50万元以上项目支出全部实行单位绩效自评，财政部门对2007年度社康启动和维持经费、瘦肉精检测和残疾人康复等7个支出项目实施重点评价，逐步建立起财政资金问效机制，促进资金使用效益不断提高；在分析和预测全区重大基础设施贷款项目支出进度的基础上，及时申请市财政基本建设补助资金，并调剂使用沉淀财政资金10亿元用于政府贷款项目建设，推迟向银行提取贷款，节约利息支出约8000万元。三是强化会计管理，完善会计集中核算制度。夯实会计基础管理，认真组织会计人员考试和培训，加强会计人员后续教育，加大会计法的执法情况检查力度；扎实开展会计集中核算工作。将17家自收自支事业单位纳入集中核算，启动财政数据大集中核算试点，加强内部稽核检查，强化财务审核监督，纠正及拒付不合理开支2701笔、纠正、拒付金额2906万元，促使核算单位上缴财政专户1885多万元，减少了违规违纪现象的发生，规范了财政资金支出管理。（七）加强队伍建设，全面提高干部素质和工作水平。全面加强机关作风建设和效能建设，不断提高财政工作效能，财政干部队伍素质和工作水平不断提高。一是开展机关作风教育整顿活动。认真总结我区在群体性事件及食品卫生、安全生产事故中的教训，围绕事故中暴露出来的问题，以“解放思想、改进作风、推进工作”为主线，积极开展机关作风教育整顿活动，深层次查摆领导班子和干部职工在思想作风、工作作风、工作责任心、工作干劲方面存在的问题，在思想观念、办事效率和服务意识、规范工作行为等方面取得了实质性突破。二是实施“效能倍增”计划。通过建立财政应急机制、简化用款计划审批程序、实行限时办结制和严格的督查制度等措施，营造高效率、优服务的发展环境，实现了理财水平、工作效率、服务质效、干部职工素质和执行能力“五个明显提高”的目标。二、财政工作面临的主要困难和问题回顾2008年的财政工作，在看到成绩的同时，我们也要看到当前财政工作面临的主要困难和巨大压力，主要表现在以下几个方面：（一）我区财政收入增速放缓。展望2009年，预计我区面临的财政收入形势仍然不容乐观，受国际、国内经济发展的不确定性因素影响较大，预计2009年我区一般预算收入增幅仅能达到4.5%（按可比口径增长9%）：一是国家财税政策的调整对我区外经贸活动及企业经济效益等造成较大影响，并制约相关税收收入的增长，特别是2009年房地产市场能否回暖对占我区营业税2/3以上的房地产税收影响较大；内、外资企业所得税合并后，我区企业适用税率提高对所得税税源增长的抑制作用尚难以确定；2009年1月1日起在全国所有地区、所有行业实施的增值税转型改革将对我区当年增值税分成收入造成一定影响。二是我区经济出口依存度较高，国际金融形势动荡和世界经济增长减缓将使我区企业出口和盈利水平继续放缓，进而直接影响增值税、企业所得税等相关税种收入的增长。三是受我市产业结构调整影响，部分企业外迁，对我区财政收入将带来一定的冲击。四是我区财政对重点税源依存度高的现象依然突出，重点税源企业经营状况的诸多不确定性因素对收入完成情况影响较大。（二）新增刚性支出不断增多。由于社会经济发展需要和城市化工作的深入推进，按照科学发展、促进和谐的要求，近年来，我区财政进一步加大了对社区管理、免费义务教育、公交改革等涉及群众切身利益和关系社会稳定的投入力度，这些增支事项都具有政策刚性强、支出规模大、延续时限长的特点，在财政难以实现较大增收的情况下，2009年我区财政收支矛盾仍将十分突出。三、2009年工作计划2009年我区财政预算收支安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以科学发展观为统领，进一步解放思想，认清新形势，抓住新机遇，按照区委、区政府的工作目标，依法强化收入征管，不断增强财政保障能力，继续调整优化支出结构，落实惠民措施，着力改善民生，继续加大对教育、科技、文化、卫生、社会保障等公共服务领域投入，继续深化公共财政改革，进一步提高财政资金使用效益，促进经济社会又好又快发展。2009年我们将紧紧围绕区委、区政府的中心工作，着重抓好以下五个方面的工作：（一）围绕增收目标，确保完成全年收入任务。面对严峻的财政经济形势，我区2009年财政收入要在连年大幅增收的基础上实现增长4.5%（按可比口径增长9%）的目标，面临的压力较大。因此，我们必须把保持经济社会平稳发展作为首要任务，围绕增收目标，密切关注和把握当前我区财政经济形势，强化收入管理，确保财政收入持续快速增长，实现全年财政收入目标，努力提高财政的保障水平。一是明确落实责任，确保应收尽收。完善收入目标责任制，坚持财税部门工作联席会议制度，加强财政、税务部门之间的沟通和信息共享，大力支持税务部门依法规范税收征管，帮助税务部门改善征收条件，大力挖掘增收潜力，确保收入及时足额入库。二是加强收入征管，实现精细化管理。密切关注国内外经济形势变化和国家增值税转型改革等政策调整，积极应对政策实施过程中出现的新情况新问题，尽可能减小政策调整带来的消极影响；进一步完善征管制度，规范征管程序，提高征管质量，做到依法征收、应收尽收；从源头上加强税收控管，完善重点税源监控体系，抓好重点企业、重点税种的税收征管；加大税收稽查力度，积极清理欠税，严厉打击各种偷逃骗税行为，堵塞征管漏洞。三是强化非税收入管理，提高财政收入质量。依法管严管实非税收入，严格执行收缴分离、“收支两条线”规定。加强非税收入的分析工作，及时掌握非税收入项目增减变化情况，掌握政策变化因素和工作中存在的问题，采取有力措施，确保完成非税收入计划。（二）加大扶持力度，缓解企业资金压力。针对我区企业在当前国际金融危机中面临的具体困难和问题，我们将深入贯彻落实区政府关于应对国际金融危机扶持企业健康平稳发展的意见，把财政资金真正用到促进经济发展的刀刃上，充分发挥财政政策对经济发展的能动作用，积极主动消化各方面不利因素，适度提高资助比例和金额，通过杠杆贷款、贴息、贴保和专项资助等方式加大对中小企业的扶持，鼓励银行扩大对中小企业的贷款规模，加大对企业自主创新的扶持力度，支持企业开拓国内外市场，支持帮助企业渡过难关，努力促进我区经济继续又好又快发展。（三）调整支出结构，加大财政民生投入。根据“量入为出、收支平衡”的原则， 2009年我区财政支出将按照“保工资、保运转、保重点”的顺序合理安排各项支出，牢固树立过紧日子的思想，从严编制2009年度部门预算，严格控制行政成本，坚决制止各种浪费行为，包括减少会议、招待、差旅和公车使用支出，压缩出国费用，严格控制公车购置以及进一步严格因公出国出境经费审批及监督管理等。同时，在保障政权机关运转和公共需要基本支出的前提下，重点向民生工程、科技创新及城市基础设施建设倾斜，切实保障事关民计民生和我区可持续发展方面的支出需要，真正做到财政资金取之于民，用之于民。（四）实施新一轮区街财政体制方案，促进公共服务均等化。对各街道统一建立部门综合预算管理体制，增强区政府统筹能力，进一步完善全区基础设施和社会公共服务设施；均衡各街道之间的公共服务和保障水平，不断缩小街道之间的公共服务水平差距，促进区域均衡协调发展；建立属地税收增长激励机制，对街道超收给予一定比