2009关于内部控制检查评估工作自查情况的汇报.doc

企业养老保险所关于内部控制检查评估工作自查情况的汇报为了防范和化解经办风险,确保基金安全运行,进一步建立健全内部控制制度。根据长治市企业养老保险管理服务中心关于开展企业养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知(长企养200915号)文件精神，结合我县实际情况,我所积极组织有关人员按要求认真开展了内部控制自查工作，现就我县自查的情况报告如下：一、领导重视，强化落实检查工作为切实加强这次企业养老保险经办机构内部控制检查工作，使这次检查工作不走过场，扎扎实实落实好这项工作， 8月17日王士林局长就这次企业养老保险经办机构内部控制检查的意义、内容、方法、步骤做了详细的安排，责成副局长李国祥亲自抓此项工作，在我们劳动保障局内部形成了层层有人抓，层层抓落实的工作机制，使这次检查工作有了强有力的组织保证。二、目标明确，措施到位这次企业养老保险经办机构内部控制检查工作，时间紧、内容多，我们采取自查和检查相结合的办法，在规范管理内部控制工作普遍进行自查自纠的同时，重点对企业养老保险业务程序进行规范和检查。通过自查和检查，进一步制定和完善了企业养老保险各项业务流程和管理内部控制制度。三、组织机构控制方面我所共有工作人员9人，其中设所长1名，副所长1名。内设8个业务窗口岗位，分别是参保登记窗口、缴费基数核定窗口、征缴窗口、个人账户管理窗口、财务管理窗口、费用结算窗口、待遇审核、待遇支付、资格认证窗口、稽核监督窗口，每个工作人员都有自己的工作责职和管理授权，岗位和岗位之间人员和人员之间相互制约，实现了各个业务、各个环节的全程监控。养老保险数据信息做为我们整体工作的中枢系统，数据存储和安全运作至关重要，因此，我们经常普及内控知识，开展风险性教育，建立健全各环节内部控制责任制，明确业务流程、经办人和办理时限。对外我们实行社会监督，制订了服务承诺，对内我们制订了首问首办责任制度和违诺追究制度。四、业务运行控制方面根据社会保险费申报缴纳管理暂行办法、基本养老保险经办业务规程（试行）等文件规定，我们对参保单位从参保登记、申报、缴费基数核定、缴费、业务台帐和财务管理等一系列环节制订了严密的业务流程，并实行业务台帐和微机双重管理，相互制约。对欠费单位下发“催缴通知书”，对催缴后逾期仍然不缴费的单位及时提请劳动保障行政部门下达“限期整改指令书”，并加收滞纳金和通过新闻媒体进行暴光。此外，我们在对离退休人员待遇（调整）审核、待遇支付及待遇资格认证等方面，定期开展领取证和代领证年度审核工作，严格按照各类相关的政策规定执行。同时，我们根据委托发放银行定期反馈的信息，为预防退休人员死亡冒领养老金的实际情况，采取有效措施，对到期未进行年审的离退休人员暂停发放，将发放的养老金暂时滞留在银行退休职工个人储蓄帐户上，待调查核准后予以发放。在做好基金征缴和支付管理工作的同时，我们还加强了对参保企业养老保险费的征缴稽核工作，日常工作中，我们采取实地稽核和书面稽核相结合、常规稽核与专项稽核相结合的方式，大大提高了稽核工作效率。保证了养老保险基金的安全运作和养老保险费申报缴费工作的有序进行。五、基金财务控制方面根据社会保险基金财务制度、社会保险基金会计制度、会计基础工作规范等文件规定，我们自养老保险经办机构成立以来严格执行相关法规、政策，没有发生任何一起违纪行为。在财务管理方面，我们实行严格分工，财务专用章由专人保管，严禁一个人保管支付款项所需全部印章。对支出户银行帐户和财政专户银行帐户我们指定专人负责按月核对，保证养老保险基金的按时上缴和拨付。按月编制银行存款余额调节表和财政专户银行存款余额调节表，做到了帐帐、帐表、帐单相符。同时，财务部门还对待遇支付环节传来的待遇支付核定表等进行审核，复核无误后办理支付结算，核定表项目支出金额与会计核算支出明细项目、金额一致。六、信息系统控制方面养老保险信息系统的安全运作，关系到整个养老保险业务工作的正常运转，因此，我们制订了严格的管理制度，对每日所发生的各项数据按日进行录入微机管理，确保计算机网络安全、高效运行。同时，我们对系统管理人员和操作人员之间互不兼任，操作人员有自己的密码，工作中相互相约，有效防制和遏制了系统管理人员擅自修改系统数据。同时，计算机处理业务保留了业务经办的操作痕迹，可以识别不同人员对数据增、删、改的不同操作，具有可复核性和可追溯性。七、存在问题通过自查我所主要存在以下问题：1、工作人员的任职资格、交流轮岗和任职回避制度不完善；2、待遇支付的可溯性稽核不完善；3、内部审计制度不完善；4、没有配备专门的审核人员；总之，通过