财务科保密制度

1 / 6 财务科保密制度 1目的：为加强财务部的工作职责及财务资料保管、保密工作，规范财务人员的保密职业操守行为，特制作此制度。 务部会计、出纳、统计、收银岗位人员 3财务部的职责 决服从总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向总经理负责； 守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责； 织编制公司月、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经 营 实际，及时调整和控制计划的实施； 全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行； 责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好年度会计决算工作； 责编写财务分析及经济活动分析报告。会同公司各部门组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施； 2 / 6 责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资产的购建 、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符； 责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账、卡、物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金； 责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费； 责公司成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确 分摊 成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化； 责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票； 责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； 3 / 6 责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格 审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经总经理审核签字同意，方可支付； 真完成总经理交办的其它工作任务。 4保密约定事项 务部全体人员均对公司财务方面的安全保密工作负有监督、检查、协助的责任。实行 “ 统一领导、分级管理、责任到人 ” ，每个工作岗位的安全保密工作由该岗位的人员负责，造成不良后果，均由本人承担。 体财务人员必须忠于职守，认真履行各自职责，提高安全意识，由本人经手的会计帐薄、会计凭证、会计报表、收款收据、各种资料、软盘、会计资料在本人 的权限范围内，按照规定的要求，以确保万无一失，未经批准，以上资料不得私自外借、对外查阅或带回家中。 强对计算机及财务软件的操作权限及用户口令密码使用管理。严格按会计电算化管理办法执行，对凭证输入人员必须添加口令，密码。非财务部人员不得动用财务部电脑。 对账、报销等人员一律在接待处等候，不得进入财务人员办公台；非财务部人员及总经理指定人员外，一律不得进入收银台，以防财务资料泄露。 强保险柜、文 件柜的管理，原则上是谁使用、4 / 6 谁保管、 第 2 / 3 页 谁负责。保险柜必须使用密码、钥匙应随身携带，妥善保管，以防遗失或被盗泄密。 务人员对会计账薄、财务报表记录的数据、薪酬资料、税务发票资料的数据具有保密责任，未经董事会或股东会批准，不得向任何国家机关或其他人员披露任何相关财务数据。 半年定期清理归档备查财务单据、仓储单据、收银单据，封存于较安全地方妥善保管。 保密制度自总经理批准签字之日起生效。 审 批： 拟 定： 年 月 日 年 月 日 一、财务处领导对全处的安全保卫工作负有领导、教育、检查的责任。实行 “ 统一领导、分级管理、责任到人 ” ，每个科室的安全由主管会计负责，每个工作岗位的安全由该岗位的会计人员负责，造成不良后果，均由本人承担。 二、全体财务人员必须忠于职守，认真履行各自职责，提高安全意识，对未移交前由本人经手的会计帐雹会计凭证、会计报表、收款收据、各种资料、软盘、会计资料在本5 / 6 人的权限范围内，按照规定的要求，妥善保管，以确保万无一失，未经批准，以 上资料不得私自外借和带回家中，对重要文件，领导批示应单独登记造册并按有关规定妥善保管。 三、加强对空白支票、转帐支票、汇票以及印鉴等的管理，未经允许任何人不得将空白支票等票据带出财务处，以免丢失，有关人员需用现金支票、转帐支票、汇票等购物，必须按有关规定的程序办理，财务处对领用的票据，必须登记号码，如票据发生丢失，应立即向有关部门挂失，并向有关领导报告，及时采取补救措施。 四、财务处应严格按照常信院会计档案管理要求，在规定的时间内将有关会计资料按规定的要求装订整理，并及时认真办理会计资料 归档手续，以防造成会计资料丢失。 五、切实加强对现金的管理，严格按中国人民银行现金管理条例执行。每日终了，出纳人员必须清点库存现金，并在下班前，将多余的现金缴存银行，不得将大量现金存放于保险柜中。财务人员到银行提取现金时，应做好安全防范措施，必要时请保卫处派人随同押运 ;每学期开学收取学费时，应注意安全，发现异常及时报告。 六、出纳岗位换岗交接后保险柜密码应重新设定 七、加强对计算机及财务软件的使用管理。严格按会计电算化管理办法执行，对凭证输入人员必须添加口令，密码。同时，计 算机维护人员应对资料进行及时备份，确保财6 / 6 务资料的安全。 八、保证非本处财务人员不得进入报帐柜台内。 九、保险柜、计算机等重要设备，原则上谁使用、谁保管、谁负责。保险柜必须使用密码、钥匙应随身携带，妥善保管，以防遗失或被