销售人员出差报销制度

1 / 7 销售人员出差报销制度 备用金借支单所属部门：申请时间： 20 年月日 备用金借支事由借款金额 (大写 )人民币万仟佰拾圆整￥：元财务审核总经理审批意见营销主任审核意见借款人五、业务招待费的管理 1、业务招待费的报销办法因业务项目进展的需要确需公司审批作为特例进行支持招待有关人2 / 7 员的，必须事先报，必须事先填写 “ 业务招待申请报销单 ”( 见附表九 )中申请栏，部门经理及营销主任审核、总经理签字批准后，才能到财务部进行业务招待费借款。财务部必须对该申请业务费的项目予以立项备案。经办人所申请业务招待费的业务项目，在业务没有成交之前，所申请的招待费由公司与经办人双方各自承担一半的费用。如若业务项目成交，经办人因业务项目所申请的业务项目招待费由公司全部承担。因此经办人在业务费报销的期限内，报销业务费用时，如若业务还未成交，则只能允许报销该业务项目招待费用的一半，另一半该业务项目招待费则需在业务成交之后方能报销。报销业务招待费时， 必须认真、详细填写 “ 业务招待申请报销单 ” 中的报销栏，同 “ 费用报销单 ”( 见附表七 )一并报经营销主任签批后由财务进行审核，再由总经理签批。报销单据填写、保管应注意以下几点： (1)“ 费用报销单 ” 中用途栏填写 “ 业务招待费 ” 即可，不需要写明具体情况，详细支出情况在 “ 业务招待申请报销单 ” 中注明， “ 业务招待申请报销单 ” 必须按格式详细、认真填写。 (2)“ 业务招待申请报销单 ” 要与 “ 费用报销单 ” 一起报公司领导签批。财务部办理报销手续后，按规定单独保管 “ 业务招待申请报销单 ”;(3) 财务部每月装订凭证时，须将 “ 业务招待申请报销单 ” 从费用报销单中抽出妥善保管，并应定期整理，按时间顺序装订、保存。 3 / 7 (4)“ 业务招待申请报销单 ” 未经公司批准不得销毁。待公司财务总监或顾问审计联合检查无误后，经批准方可销毁。 (5)为了保证 “ 费用报销单 ” 填写的真实、可靠性、方便领导审批及财务部的审核工作，对 “ 费用报销单 ” 的填写要求如下： A、每位报销人员在报经领导审批前必须将除“ 业务招待申请报销单 ” 外的所有报销单粘贴于 “ 费用报销单 ” 后面，并在 “ 费用报销单 ” 附单据张数栏按所粘贴的票据张数如实填写。 B、 “ 费用报销单 ” 中单位栏按报销人所在部门填写。 C、 “ 费用报销单 ” 中金额大、小写必须一致，金额必须顶格填写，字间不能留空隙。 D、 “ 费用报销单 ” 按公司审核程序，由分管领导签字审批后到财务部报销。附表九：业务招待申请报销单经办部门：申请时间： 20年月日 申请招待客户单位客户姓名客户职位招待方式招待日期、地点顾客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可获得的效果：申请金额 (大写 )人民币万仟佰拾圆整￥：元总经理审批意见营销主任审批意见销售主管审核意见经办人报销实际支出金额 (大写 )人民币万仟佰拾圆整单据张数 (小写 )￥：元超支原因总经理审批意见 财务审核营销主任审核意见经办人 2、招待费标准根据客户人员权重情况进行调整4 / 7 招待标准： 序号客户级别招待标准陪同人员 1 重要大客户按实报销公司主要领导及相关人员 24S 店董事长、总经理 200 元 /人公司领导、部门负责人 3 装饰部经理 120 元 /人部门负责人 4 一般人员 40 元 /人相关人员 3、招待费审批程序设置如下： 员工借款：填费用申请单 部门主管 营销主任审查签字 财务部费用标准复核 总经理批准。 部门主管借款：填费用申请单 营销主 任审查签字 财务部费用标准复核 总经理批准。 营销主任借款：填费用申请单 财务部费用标准复核 总经理批准。说明：以上各级人员在借款上超过标准的，要写明理由 ;垫支报销的，也须执行上述流程。4、礼金由于公司每到节日要求送礼金或礼品。各部门需要送礼金必须事先报营销总监审批，单位金额 200元以上，必须报副总经理、总经理审批，礼品由行政部按总经理的意思统一购买和安排，再转发给营销部门办理。原则上送礼品必须两人以上前往。礼金由财务部根据行政部经总经理批准的申请单，分类装入信封并封包后发给经办人。送礼金也必须俩人以上前往 。财务人员审核时报销单必须由各部门经理、营销主任、副总经理、总经理的签字，经审核后的申请单作为报销凭证附件 (同时以相同金额的餐费做帐 )。除非总经理5 / 7 特批严禁一人单独办理送礼事务。六、差旅费的报销流程费用报销程序 A、程序结算审核批准审核签批预算及标准复核票据形式复核审核粘帖报销单普通员工部门主管营销主任财务部出纳总经理 备注 以上程序针对普通员工设计，当部门主管需报销费用的，粘贴报销单，营销主任进行事项审核，财务人员对预算及费用标准、票据形式进行复核，报总经理审核、签批 ;营销主 任需报销费用的，粘贴报销单，财务部对预算及费用标准、票据形式进行复核，总经理审核、签批。 报销单据按费用性质分类粘贴，财务部负责审核票据的合法性、完整性及预算标准，并签署意见。按合同管理办法需要签署合同的费用报销时应附合同。 不属于固定资产的物资在采购后必须办理入库手续方予报销 ; 如董事长或财务人员不在，情况特殊的，须电话请示同意后可先行办理借款或者报销事项，但事后必须办理补签手续。 (一 )出差前借款 1、出差前填写 “ 出差任务书 ”;2 、报经主管领导审批签字 ;3、将“ 出差任务书 ” 附在借款单后面 ;4、到财务部借款。 (二 )出差后报销 1、出差回来后先填写 “ 出差情况汇报书 ” 、 “ 住宿费用明细单 ” 、 “ 差旅费报销单 ” 、 “ 出差补贴申请单 ”;2 、报经主管领导签字 ;3、报经总经理审批签字 ;4、将6 / 7 “ 出差情况汇报书 ” 影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面，原件交由销售主管归档 ;5、将所有差旅票据分类粘贴于报销单后面，并在 “ 差旅费费用报销单 ” 附票据张数栏按所粘贴的票据张数分类如实填写， “ 住宿费用明细单 ”中填写内容必须与实际报销的票据内容一致 ;6、到财务部报销。七、审批制度 1、公司人员的报销票据由财务部审核签字后交由公司领导签字。然后在财务 部进行报销。 2、所有票据必须是合法的正式发票，除定额票据外，其余票据都必须是经复写纸一次性套写清楚的票据，收据(财政票据除外 )及白条不予报销，公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。八、处罚条例为了很好的贯彻报销制度的实施，避免违规现象的出现，使报销人自觉的遵守本制度，特制定本条例。 1、报销人营私舞弊、弄虚作假，不予报销不真实不合理部分。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对