多交社保未必好.doc

五险一金到底多交好还是少交好以前对五险一金不是很了解，总以为是交得越多越好，因为你交得多，公司相应就交得更多。但是通过仔细研读社保政策，发现社保到底多交好还是少交好还真是说不准，从某种意义上来说，反而是交得越多越亏。以无锡为例，今年社保的基数下限是1583元（如果你工资低于1583元，那么公司扣你社保以及对外交的社保，均不得低于1583这个基数），年度上限为116529元，平摊到每月即9711元。假设你的工资为10000元，那么按政策将以9711为基数缴纳社保（但实际缴纳时社保局是按照年度来测算的，只要年度不超过116529元，当月社保基数可以超过9711元。本文假设不能这么操作）。首先是养老保险，这个金额是最大的，个人8%，即777元，单位22%，2137元。但是请注意，单位交的一分钱都不会进入你的个人账户！全部用于社会统筹。那么到了你老了养老金怎么领取呢，比较普遍的说法是，养老保险累计缴纳15年并达到法定退休年龄后，可以按月领取养老金，养老金金额=基础养老金个人账户养老金=退休前一年全市职工月平均工资个人账户。这就相当于，除了个人账户不一样外，大家领的基础养老金都是一样的。那么显然现在交得越多是越亏的，因为个人账户其实都是你自己交的钱，你不交社保把它存银行也是一样的，或者这笔钱拿去理财投资岂不快哉。但是公司替你交的那部分就完全替国家做贡献了，交的越多贡献越多。难怪很多公司都把基本工资开得很低，而提高奖金和补助，这样可以把省下来的那部分保险作为福利发给个人。而同时，你享受的养老保险待遇不会有什么差别。再说医疗保险，个人2%，194元，单位7%，680元。同样，只有自己交的进入个人账户，单位交的全部被统筹。医保的报销政策是：对于门诊，先由其个人帐户资金支付，帐户资金用完后由个人自负，超过一定数额才会在第二年返还一定比例。对于住院，职工每次住院超过起付标准、在4万元以内的符合医疗保险给付规定的住院费用，统筹基金和个人实行分段按比例办法支付：在职职工，5000元以下（含5000元）统筹基金支付80，个人自理20%;5001元一10000元（含10000元）统筹基金支付84%，个人自理16%，10000元以上统筹基金支付88%，个人自理12。这个标准同样是大家统一的，与你交得多少没关系。与养老保险一样，公司交的那部分医疗保险被国家给“劫富济贫”了，与你没有任何关系。然后失业保险，个人1%，单位1.5%，加起来243元，这个你只有交钱的事，想要拿钱必须满足三个条件，按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按照规定履行缴费义务满1年的；非因本人意愿中断就业的；已办理失业登记，并有求职要求的。即使你满足了第一和第三个条件，但第二个条件几乎不可能达到的。因为公司主动辞退员工的，基本都要支付员工赔偿金。所以更多情况下我们是让员工主动提离职申请，当然主动离职了就没有失业金啦。（我们HR邪恶吧哈哈）最后是住房公积金，个人8%，单位8%，一共938，这个倒是全归你个人，不过说到底其实本来就都是自己的钱，国家没有投进任何福利。外地人离职时可以把账户里公积金取出来，但是本地人想要取出就有点困难了，除非你买房了，要么就等到退休吧呵呵。当然社保公积金并不是一无是处，在下列几个方面用处很大，是其他福利无法取代的：五险里的生育险：一、女职工在生育保险定点医疗机构发生的符合规定的生育医疗费（不含妊娠期检查费）和因生育引起疾病的医疗费，由社会保险经办机构与定点医疗机构按月结算，当年累计医疗费高于累计限额标准总额的按累计限额标准总额结算，低于累计限额标准总额的按实结算。全年生育医疗费和因生育引起疾病的医疗费总额低于全年限额标准总额的部分，结合年终考核，按60%结付给定点医疗机构。二、三级医疗机构阴道分娩3600元，剖宫产5400元；二级医疗机构阴道分娩2700元，剖宫产4200元；一级医疗机构阴道分娩2500元，剖宫产3800元。三、女职工符合计划生育规定生育而发生流产的医疗费限额结算标准不分怀孕时间长短，统一调整为2200元。四、女职工因缴纳生育保险费不足规定时间而不能享受生育保险待遇的，按其配偶享受生育保险待遇的规定执行。五、女职工生育津贴以其本人生育或流产前十二个月社会保险月平均缴费工资为基数，依据生育或流产按规定享受产假的时间确定。即，顺产三个月难产三个半月多胞胎，每多一个在顺产或难产基础上增加半个月属晚育人员在上述基础上再增加一个月怀孕七个月以上流产的三个月怀孕三个月以上不满七个月流产的一个半月怀孕不满三个月流产的一个月。六、女职工按规定享受的“一次性营养补助费”，其标准由市、市(县)劳动保障行政部门每年公布一次。五险里的工伤险： （一）工伤保险基金支付的待遇项目：工伤医疗待遇：1.工伤医疗费用。治疗工伤、职业病所发生的符合国家规定的相关目录或标准的全部费用。2.康复性治疗费用。3.辅助器具安装配置费用。伤残待遇：1.一次性伤残补助金。一至十级伤残职工一次性伤残补助24个月6个月的本人工资。2.伤残津贴。一至四级伤残职工每月补助工资的90%75%。3.生活护理费。伤残职工按照完全不能自理、大部分不能自理或者部分不能自理3个不同等级，分别补助统筹地区上年度职工月平均工资的50%30%。工亡待遇：1.一次性工亡补助金。48个月至60个月的统筹地区上年度职工月平均工资。2.丧葬补助金。6个月的统筹地区上年度职工月平均工资。3.供养亲属抚恤金。工亡职工供养的亲属，包括配偶、子女、父母、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹，符合一定条件的享受40%30%的抚恤金。核定的各供养亲属的抚恤金之和不高于因公死亡职工生前的工资。（二）用人单位负责的待遇项目：1.住院伙食补助费。2.转外地治疗的交通、食宿费。3.停工留薪期内的工资福利及陪护。4.伤残津贴。五至六级的伤残职工，单位难以安排工作的，按月发给伤残津贴，其标准为本人工资的70%、60%。5.一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金。五至十级的伤残职工与用人单位解除或者终止劳动关系，由用人单位支付一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金综上所述，养老险医疗险越少越好，工伤生育越多越好（因为伤亡补助及生育营养补助等均是以员工工资为基数测算的。如果单位通过某种手段，假设你工资5000元，上报社保局的基数为2000元，其他3000元均以现金等其他形式暗箱操作后发放。那么生育津贴及伤亡补助就要少拿一多半啦。），所以从两个角度考虑，无法界定社保到底多交好还是少交好，只能根据员工个人角度考虑啦。员工认为工伤及生育险用不到，那么就是越少越好。如果员工觉得工伤及生育对其很重要，那么肯定越多越好了。但是从单位角度考虑按基数低缴纳社保公积金的成本远远低于基数高的缴纳。目前我们公司个险很多员工收入太多，基数均是按最高基数上报的（社保9711、公积金10800），给公司经营成本带来很大负担，员工也苦不堪言（自己每月交纳五险一金费用甚至超过2000元）。更主要的是我们公司是六险二金，除国家规定的五险一金外，作为员工福利及留存员工手段缴纳团体商业保险及年金（团险较便宜，每年每员工只要300-500