亮光树脂油项目立项申请报告(81亩，投资20000万元）.docx

泓域咨询MACRO/ 亮光树脂油项目立项申请报告亮光树脂油项目立项申请报告第一章 总论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入38173.76万元，同比增长29.45%（8683.48万元）。其中，主营业业务亮光树脂油生产及销售收入为30565.03万元，占营业总收入的80.07%。根据初步统计测算，公司实现利润总额7847.22万元，较去年同期相比增长1872.30万元，增长率31.34%；实现净利润5885.41万元，较去年同期相比增长614.10万元，增长率11.65%。二、项目概况（一）项目名称亮光树脂油项目（二）项目选址xxx新兴产业示范基地（三）项目用地规模项目总用地面积53713.51平方米（折合约80.53亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数76.08%，建筑容积率1.12，建设区域绿化覆盖率5.48%，固定资产投资强度198.15万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积53713.51平方米，建筑物基底占地面积40865.24平方米，总建筑面积60159.13平方米，其中：规划建设主体工程47409.33平方米，项目规划绿化面积3293.91平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计102台（套），设备购置费4650.75万元。（七）节能分析“亮光树脂油项目建设项目”，年用电量1020004.18千瓦时，年总用水量17526.11立方米，项目年综合总耗能量（当量值）126.86吨标准煤/年。达产年综合节能量37.89吨标准煤/年，项目总节能率22.33%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx新兴产业示范基地发展规划，符合xxx新兴产业示范基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资20019.56万元，其中：固定资产投资15957.02万元，占项目总投资的79.71%；流动资金4062.54万元，占项目总投资的20.29%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入37198.00万元，总成本费用29513.28万元，税金及附加342.05万元，利润总额7684.72万元，利税总额9086.73万元，税后净利润5763.54万元，达产年纳税总额3323.19万元；达产年投资利润率38.39%，投资利税率45.39%，投资回报率28.79%，全部投资回收期4.97年，提供就业职位564个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。三、报告说明根据可行性研究报告是对拟建项目进行全面技术经济的分析论证，综合论证项目建设的必要性，财务盈利能力，技术上的先进性和适应性以及建设条件的可能性和可行性，为投资决策提供科学依据。因此，可行性研究在项目建设前具有决定性意义。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx新兴产业示范基地及xxx新兴产业示范基地亮光树脂油行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx新兴产业示范基地亮光树脂油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx实业发展公司为适应国内外市场需求，拟建“亮光树脂油项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx新兴产业示范基地经济发展，为社会提供就业职位564个，达产年纳税总额3323.19万元，可以促进xxx新兴产业示范基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率38.39%，投资利税率45.39%，全部投资回报率28.79%，全部投资回收期4.97年，固定资产投资回收期4.97年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、提升信息化和工业化融合水平。以互联网为代表的新一代信息通信技术与制造业融合发展，是全球新一轮科技革命和产业变革的重要特征，也是当前制造业大国竞参与争的主战场。我国是制造业大国，也是互联网大国，推动制造业与互联网融合，有利于形成叠加效应、聚合效应、倍增效应，有利于激发“双创”活力、培育新模式新业态，加快新旧发展动能和新旧生产体系的转换。报告提出，鼓励民营企业参与两化融合管理体系贯标；围绕工业云、工业大数据、工业电子商务、信息物理系统、行业系统解决方案等开展制造业与互联网融合发展试点示范；鼓励民营企业参与参与智能制造工程和关键装备研发制造，开放民间资本进入基础电信领域竞争性业务。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米53713.5180.53亩1.1容积率1.121.2建筑系数76.08%1.3投资强度万元/亩198.151.4基底面积平方米40865.241.5总建筑面积平方米60159.131.6绿化面积平方米3293.91绿化率5.48%2总投资万元20019.562.1固定资产投资万元15957.022.1.1土建工程投资万元4393.172.1.1.1土建工程投资占比万元21.94%2.1.2设备投资万元4650.752.1.2.1设备投资占比23.23%2.1.3其它投资万元6913.102.1.3.1其它投资占比34.53%2.1.4固定资产投资占比79.71%2.2流动资金万元4062.542.2.1流动资金占比20.29%3收入万元37198.004总成本万元29513.285利润总额万元7684.726净利润万元5763.547所得税万元1.128增值税万元1059.969税金及附加万元342.0510纳税总额万元3323.1911利税总额万元9086.7312投资利润率38.39%13投资利税率45.39%14投资回报率28.79%15回收期年4.9716设备数量台（套）10217年用电量千瓦时1020004.1818年用水量立方米17526.1119总能耗吨标准煤126.8620节能率22.33%21节能量吨标准煤37.8922员工数量人564第二章 投资背景和必要性分析一、项目建设背景1、战略性新兴产业上市公司呈现全面发展格局。自2014年以来，战略性新兴产业营收均实现逆势增长，重点产业业绩表现良好，呈现全面发展格局。具体来看，节能环保产业在利好政策带动下迎来快速增长，营收增速持续扩大，2015年第一季度达27.7%，较2013年增速翻番，居于七大产业首位；信息消费爆发式增长支撑了新一代信息技术产业营收持续快速增长，2015年第一季度其营收增速达18.6%，与2014年基本持平，较2013年提升6.7个百分点；在轨道交通装备、航空航天等领域带动下，2015年第一季度高端装备制造产业营收增长17.5%，较2014年略微下滑，但增速仍列第三位；新能源产业实现较快增长，2015年第一季度营收增速为12.1%，但受风电产业业绩下滑的影响，增速较2014年下滑8.4个百分点；生物及新材料产业实现平稳较快增长，2015年第一季度营收增速分别为10.6%和10.2%。2、投资项目在国家发展和改革委员会发布的产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。今年上半年国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能接续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。下半年，房地产投资有望保持一个比较快的增长，对外贸易确实面临一些挑战，但是也有很多有利的因素，总体还是有望保持平稳较快的增长。二、必要性分析1、振兴实体经济，事关我国经济社会发展全局。近年来，习近平总书记在多个重要场合反复强调，我国是个大国，必须发展实体经济，不断推进工业现代化、提高制造业水平，不能“脱实向虚”。应该说，我们是靠实体经济发展起来的，还要依靠实体经济走向未来。任何时候，实体经济都是我国发展的根基；没有这个根基，我国经济非但走不远，而且难以在国际竞争中取胜。为此，建设现代化经济体系，必须把实体经济放到更加突出的位置抓实、抓好。2、通过提高产业集群发展水平，加快构筑产业链垂直分工协作体系，实现传统产业由块状经济向现代产业集群转型升级。通过技术改造、技术创新、信息化融合，推动传统产业由成本优势和比较优势向技术优势和创新优势转型升级。通过节能降耗、发展循环经济、淘汰落后产能，推动传统产业由资源消耗型向生态环保型转型升级。通过开拓国内市场，扩大产品内销比例，推动传统产业由出口主导向内需和出口并重转型升级。通过品牌建设、工业设计、营销模式创新，提升产业价值，推动传统产业由加工制造向设计创造升级，由单纯制造向研发、生产、营销服务复合发展转型升级。3、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。三、项目建设有利条件项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。第三章 项目建设地分析一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx新兴产业示范基地。“十二五”时期，面对经济发展新常态，全市上下坚持科学发展，以转型发展、可持续发展为引领，突出改善民生，强化改革创新驱动，推进法治政府建设，确保社会和谐稳定，经济社会总体保持了平稳发展。经济发展步入新常态。三、建设条件分析项目承办单位自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，始终把提升创新能力作为企业竞争的最重要手段，因此，积累了一定的项目产品技术优势。项目承办单位在项目产品开发、设计、制造、检测等方面形成了一套完整的质量保证和管理体系，通过了ISO9000质量体系认证，赢得了用户的信赖和认可。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数76.08%，建筑容积率1.12，建设区域绿化覆盖率5.48%，固定资产投资强度198.15万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程28891.7228891.7247409.3347409.333808.321.1主要生产车间17335.0317335.0328445.6028445.602361.161.2辅助生产车间9245.359245.3515170.9915170.991218.661.3其他生产车间2311.342311.342749.742749.74228.502仓储工程6129.796129.798287.378287.37484.152.1成品贮存1532.451532.452071.842071.84121.042.2原料仓储3187.493187.494309.434309.43251.762.3辅助材料仓库1409.851409.851906.101906.10111.353供配电工程326.92326.92326.92326.9221.493.1供配电室326.92326.92326.92326.9221.494给排水工程375.96375.96375.96375.9619.224.1给排水375.96375.96375.96375.9619.225服务性工程3882.203882.203882.203882.20226.805.1办公用房2099.042099.042099.042099.04112.985.2生活服务1783.161783.161783.161783.16109.686消防及环保工程1095.191095.191095.191095.1971.986.1消防环保工程1095.191095.191095.191095.1971.987项目总图工程163.46163.46163.46163.46-360.447.1场地及道路硬化11354.602346.242346.247.2场区围墙2346.2411354.6011354.607.3安全保卫室163.46163.46163.46163.468绿化工程3475.63121.65合计40865.2460159.1360159.134393.17六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。第四章 项目风险评估一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。六、财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。七、管理风险分析经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。2、文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实的经济基础。（二）社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、夜间施工时保证作业场所和相关通道有足够的照明；施工现场相关部位的安全警示标志一定醒目，临边、孔洞、人员进出口等部位安全防护设施一定要完善；施工现场出入口处建立值班检查制度有专人负责；禁止闲杂人员进入施工现场。2、投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。3、积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施进度计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资18584.45万元，占计划投资的92.83%。其中：完成固定资产投资13987.79万元，占总投资的75.27%；完成流动资金投资4596.66，占总投资的24.73%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元18584.451.1完成比例92.83%2完成固定资产投资万元13987.792.1完成比例75.27%3完成流动资金投资万元4596.663.1完成比例24.73%三、进度安排注意事项建设项目验收前，项目承办单位应组织设计、施工等单位进行初步验收，提出竣工验收报告和竣工决算，认真做好整理技术资料、提交竣工图纸等项工作。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员564人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3841.2人均年工资万元4.571.3年工资额万元1580.472工程技术人员工资2.1平均人数人852.2人均年工资万元5.562.3年工资额万元500.873企业管理人员工资3.1平均人数人233.2人均年工资万元6.543.3年工资额万元174.134品质管理人员工资4.1平均人数人454.2人均年工资万元5.784.3年工资额万元232.225其他人员工资5.1平均人数人275.2人均年工资万元7.525.3年工资额万元130.306职工工资总额万元22993.94五、员工培训在设备安装和调试阶段，由设备供应商对生产操作人员进行现场操作技能的培训；为保证项目建成后顺利投入生产运营，应重点培训关键岗位的操作运行人员和管理人员；对设备操作人员，应在设备安装调试前完成培训工作，以便这些人员参加设备安装、调试过程，有利于他们熟悉设备的性能，掌握装备操作技能，保证项目建设顺利投产运营。六、项目实施保障项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。第六章 投资计划一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15957.02(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4393.174650.75198.1515957.021.1工程费用万元4393.174650.7527056.481.1.1建筑工程费用万元4393.174393.1721.94%1.1.2设备购置及安装费万元4650.754650.7523.23%1.2工程建设其他费用万元6913.106913.1034.53%1.2.1无形资产万元3586.433586.431.3预备费万元3326.673326.671.3.1基本预备费万元1659.061659.061.3.2涨价预备费万元1667.611667.612建设期利息万元3固定资产投资现值万元15957.0215957.02（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4062.54万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27056.4814748.3220271.6827056.4827056.4827056.481.1应收账款万元8116.945276.016087.718116.948116.948116.941.2存货万元12175.427914.029131.5612175.4212175.4212175.421.2.1原辅材料万元3652.632374.212739.473652.633652.633652.631.2.2燃料动力万元182.63118.71136.97182.63182.63182.631.2.3在产品万元5600.693640.454200.525600.695600.695600.691.2.4产成品万元2739.471780.662054.602739.472739.472739.471.3现金万元6764.124396.685073.096764.126764.126764.122流动负债万元22993.9414946.0617245.4622993.9422993.9422993.942.1应付账款万元22993.9414946.0617245.4622993.9422993.9422993.943流动资金万元4062.542640.653046.904062.544062.544062.544铺底流动资金万元1354.17880.221015.631354.171354.171354.17（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20019.56万元，其中：固定资产投资15957.02万元，占项目总投资的79.71%；流动资金4062.54万元，占项目总投资的20.29%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4393.17万元，占项目总投资的21.94%；设备购置费4650.75万元，占项目总投资的23.23%；其它投资6913.10万元，占项目总投资的34.53%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15957.02+4062.54=20019.56（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元15957.0279.71%1.1项目建设投资万元15957.0279.71%1.2建设期利息万元-2流动资金万元4062.5420.29%3总投资万元万元20019.56二、资金筹措全部自筹。第七章 经营效益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入24178.70万元，总成本16855.44万元，利润总额7323.26万元，净利润297.53万元，增值税688.97万元，税金及附加5492.44万元，所得税1830.82万元；第二年收入27898.50万元，总成本18864.12万元，利润总额9034.38万元，净利润6775.79万元，增值税794.97万元，税金及附加310.25万元，所得税2258.59万元；第三年生产负荷100%，收入37198.00万元，总成本29513.28万元，利润总额7684.72万元，净利润5763.54万元，增值税1059.96万元，税金及附加342.05万元，所得税1921.18万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入37198.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1059.96万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元24178.7027898.5037198.0037198.0037198.001.1亮光树脂油万元24178.7027898.5037198.0037198.0037198.002现价增加值万元7737.188927.5211