会计学1课程设计-记账凭证.doc

课程设计-记账凭证记账凭证 2006年12月 1日 记字第 1 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张提现備用现金2 500*银行存款2 500*合 计￥2 500￥2 500主管： 复核： 记账： 制单：从容记账凭证 2006年12月 3日 记字第 2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张员工借款其他应收款600*现金600*合 计￥600￥600主管： 复核： 记账： 制单：从容记账凭证 2004年12月4 日 记字第 3 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张购办公用品管理费用600*其他应收款张强600*合 计￥600￥600主管： 复核： 记帐： 制单：丛容记账凭证 2006年12月 4日 记字第 4 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张车间购劳保用品制造费用劳保用品300*现金300*合 计￥300￥300主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证2006年12月 10日 记字第 5号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件3张销售a产品应收帐款天津永利公司49 140*主营业务收入42 000*应交税费增 7 140*合 计￥49140￥49140主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 6日 记字第 6 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张采购甲材料材料采购24 000*应交税费增4 080*银行存款28 080*合 计￥28080￥28080主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 7日 记字第 7 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张材料入库原材料甲材料24 000*材料采购24 000*合 计￥24 000￥24 000主管： 复核： 记帐： 制单：丛容记账凭证 2006年12月 8日 记字第 8 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件3张銷售b產品银行存款53820*主营业务收入46000*应交税费7820*合 计￥53820￥53820主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 9日 记字第 9号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张收到货款银行存款49140*应收帐款天津用力49140*合 计￥49140￥49140主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证2006年12月 10日 记字第 10号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张领用材料生产成本a产品16000原材料甲材料16 000 合 计￥16000￥0主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 10日 记字第 11 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张采购已材料在途物资22 400应交税费增（进）3 808银行存款26208合 计￥26208￥26208主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 10日 记字第 12号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张报销差旅费管理费用850*库存现金150*其他应收款1000*合 计￥1000￥1000主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 10日 记字第 13号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张支付广告费销售费用8 000银行存款8000合 计￥8 000￥8 000主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 11日 记字第 14-1/2号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张发出材料生产成本A產品8400B 產品27280制造费用9040管理费用1440原材料甲材料30400合 计￥主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 11日 记字第 14-2/2号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张发出材料乙材料14000丙材料1760合 计￥46160￥46160主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证2008年12月 13日 记字第 15号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张提现现金16900*银行存款16900*合 计￥16900￥16900主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 14日 记字第 16 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张支付工资应付职工薪酬16900*库存现金16900*合 计￥16900￥16900主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 14日 记字第 17 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张材料入库原材料乙材料22400*材料采购22400*合 计￥22400￥22400主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 15日 记字第 18号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张支付广告费销售费用5 000*银行存款5 000*合 计￥5 000￥5 000主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证2008年12月 18日 记字第 19号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张销售B产品应收张款三星公司27 495主营业务收入23 500应交税费增（销） 3 995合 计￥27495￥27495主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 20日 记字第 20 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张支付困难补助应付职工薪酬福利费800现金800合 计￥800￥800主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 22日 记字第 21号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张支付罚款营业外支出4 000银行存款4 000合 计￥4 000￥4 000主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证2008年12月 24日 记字第 22号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件3张销售a产品银行存款95 940主营业务收入82 000应交税费增（销） 13 940合 计￥95940￥95940主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证2008年12月 25日 记字第 23号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张支付利息财务费用9000银行存款9 000 合 计￥9000￥9000主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 27日 记字第 24号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张应付賬款转出应付张款40000资本公积40000合 计￥40000￥40000主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 29日 记字第 25号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张提取折旧制造费用15000管理费用5000累计折旧20000合 计￥20000￥20000主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 26号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张分配工资费用生产成本A产品6750B产品4450制造费用2300管理费用3400应付职工新酬16 900合 计￥16 900￥16 900主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 27号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张提取福利费生产成本A产品945B产品623制造费用322管理费用476应付职工新酬2366合 计￥2366￥2366主管： 复核： 记账： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 25日 记字第 28号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张分配制造费用生产成本A产品16249B产品10713制造费用26962合 计￥26 962￥26 962主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 29号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张结转完工产品成本库存商品A产品48344B产品43066生产成本A产品48344B产品43066合 计￥91410￥91410主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 30 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件1张结转产品成本主营业务成本A产品75 000B产品60000库存商品A产品75000B产品60000合 计￥135000￥135000主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 31 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张交纳增殖费应交税费增 25007银行存款25007合 计￥25007￥25007主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 32-1/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件2张计算城建税营业税金及附加1750.49应交税费城建税1750.49合 计￥1750.49￥1750.49主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 30日 记字第 32-2/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张交纳城建费应交税费城建税1750.49银行存款1750.49合 计￥1750.49￥1750.49主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 33-1/3 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张结转收入类账户主营业务收入193500本年利润193500合 计￥193500￥193500主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 30日 记字第 33-2/3 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张结转费用类账户本年利润174516.49主营业务成本135000营业税金及附加 1 750.49财务费用9 000管理费用11 766合 计主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 31日 记字第 33-3/3 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件张结转费用类账户销售费用13 000营业外支出4 000合 计￥174516.49￥174516.49主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 31日 记字第 34-1/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张结转所得税所得税费用4745.88应交税费所得税4745.88合 计￥4745.88￥4745.88主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2006年12月 31日 记字第 34-2/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张结转所得税本年利润4745.88所得税费用4745.88合 计￥4745.88￥4745.88主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 31日 记字第 35-1/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张结转本年利润本年利润56737.63利润分配未分配利润56737.63合 计￥56737.63￥56737.63主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 31日 记字第 35-2/2 号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张提取盈余公积利润分配提法定盈余公积567376盈余公积法定盈余公积567376合 计￥567376￥567376主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年12月 31日 记字第 36号摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账附件0张提取盈余公积利润分配提法定公益金2836.88盈余公积法定公益金2836.88合 计￥2836.88￥2836.88主管： 复核： 记帐： 制单：丛林记账凭证 2008年1