关于财务部需要报表的操作方法、分析及建议121120.doc

关于财务部需要报表的操作方法、分析及建议1、按照矿上销售情况作销售合同（财务部提供大致销售合同的金额）。2、签订好的销售合同（复核过的）10号、20号分2次提供财务部，由财务部负责开具发票。【方法、分析及建议】：目前对A集团ERP物资管理系统涉及到6大业务流程：集采分收集结、给公司区域库采购、矿上自购、公司VMI采购业务、公司与矿之间的调拨（从区域库调拨给矿上销售或者相反的）、矿与矿之间调拨。上述表中的明细是财务部对矿开销售发票的依据。目前系统提供的“与矿销售结算清单”是一个包含本月入库对矿销售的和以前月入库对矿销售的。从现在提供的结算清单中，直接从单据号上能清晰看出是本月入库还是以前月入库的。假设这样分开做销售结算明细表，那么需要供应部在做对矿销售时，通过入库时间来筛选做4份清单明细（本月集采入库本月结算的，以前月集采入库本月结算的，本月调拨入库本月结算的，以前月调拨入库本月结算的）。这样会增加工作量，且在销售结算时因误选时间而遗漏本应结算的。经综合考虑，建议供应部出2份结算清单明细（一份是集采入库销售结算明细，另一份是内部调拨结算明细）。3、票据开出后次日提供成本明细表（分矿），由财务部核实销售与成本的一一对应。【方法、分析及建议】：目前对A集团ERP物资管理系统涉及到有6大业务流程：集采分收集结、给公司区域库采购、矿上自购、公司VMI采购业务、公司与矿之间的调拨（从区域库调拨给矿上销售或者相反的）、矿与矿之间调拨。围绕“由财务部核实销售与成本的一一对应”这个要求，以后在总出库明细表就按照结算清单（内部交易结算清单和集采结算清单）来源关系来找出库明细。这样结算清单对应的出库就是对一个矿的出库。目前系统提供这个操作方法。另外，因为公司物资管理业务较为复杂，出库在某些情况下不是单一的只有对矿销售的出库。有时根据业务需要，需要再做一份出库明细（不是对矿销售产生的出库）。一个矿对应一个明细表。另外，上述出库明细编制出来以后，需要将出库单据打印出来，并进行签字核对。4、月末提供调整出库单时要分矿、分明细、分原因。【方法、分析及建议】： 此调整明细，需要手工编制。目前系统不能提供，因为调整明细包括：有系统自动做调整和人为手工调整的。系统自动调整的一般均是为调平出入库。5、提供供应商暂估入库时要同时提供一份分矿暂估明细。【方法、分析及建议】： 目前对A集团ERP物资管理系统涉及到6大业务流程：集采分收集结、给公司区域库采购、矿上自购、公司VMI采购业务、公司与矿之间的调拨（从区域库调拨给矿上销售或者相反的）、矿与矿之间调拨。对于本表只能出集采分收集结的明细。另外，给公司区域库采购、公司VMI采购业务此业务没有这个对应矿的明细。因“采购入区域库”和“VMI入区域库”的物资还不能明确是销售给哪个具体的矿，需要领用时才明确。但是，对于“采购入区域库”和“VMI入区域库”业务也有暂估入库。对于本表只能出集采分收集结的明细，具体操作方法是，在集采结算界面，选择入库时间大约等于当月第一天，且，入库时间小于等于本月最后一天，同时要选择具体的矿（不能不选择矿，否则真的开票时就无法分清对哪个矿结算）。通过这些条件筛选，此时做出的集采结算清单不进行审核，切记。等下一个月财务事实上开票了并送到矿上后，再做审核和转财务。另外，在集采业务上要实现一致，方便矿上和公司对账，要求公司和矿上不能进行跨月暂估，不能跨月记账。在此，再说明一下，有入库暂估的，从业务上来分，有集采的暂估、给公司区域库采购的暂估、VMI采购的暂估、矿上销售给公司的暂估。【另外，关于其他】供应商本月入库（有发票）、供应商本月入库（暂估），这两个直接从系统里输入。供应商本月入库（暂估）：这时本月入库暂估的分两大类，一个是采购入库单形式的暂估（包括集采业务的、对区域库采购业务的、VMI采购业务的），另一个调拨入库单形式的暂估（是从矿上购回业务的）。供应商本月入库（有发票）：这是