国际结算系统进口业务操作手册.doc

aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 国国际结际结算系算系统进统进口口业务业务操作手册操作手册 （第一版 2001 年 9 月 30 日） 目目录录 第第一一部部分分 进进口信用口信用证证交易交易LITSEL 第 一 收取保证金 CSHOPN 第 二 进口开证 LITOPN 第 三 保证金调整交易 LITENG . 第 四 修改 LITAME. 第 五 开立提货担保 SGROPN 第 六 通知不符点 LITDAV 第 七 进口到单 LITDCK. 第 八 注销信用证 LITCAN. 第第二二部部分分 进进口信用口信用证项证项下的到下的到单单BRTSEL. 第 一 拒付 BRTDCR 第 二 即期单据付汇 BRTUTL 第 三 展期 BRTEUS 第 四 承兑 BRTUDP . 第 五 远期单据付汇 BRTSUS 第第三三部部分分 提提货货担保担保SGTSEL 第 一 提货担保注销 SGTCAN. 第第四四部部分分 进进口押口押汇汇TRTSEL 第 一 进口押汇 TRTOPN 第 二 进口押汇修改 TRTAME. 第 三 还押汇 TRTSET 第第五五部部分分 关于保关于保证证金、金、额额度在度在进进口信用口信用证证各交易的各交易的变变化情况：化情况： 第第六六部部分分 进进口代收口代收 BCTSEL. 第 一 通知到单 BCTDAV. 第 二 拒付 BCTDOR 第 三 修改代收指示 BCTAME 第 四 承兑 BCTDAC. aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 、进进口信用口信用证证交易交易LITSEL 、 、 收取保收取保证证金金 CSHOPN 、交易功能交易功能 收取保证金交易是在未开立信用证之前，将客户预付的保证金存入保证金帐户的交易； 或者做为记录收取客户保证金的台帐，以避免扣除客户授信额度，例如开立对开信用证；或 进口信用证修改增额时，收取相应比例的保证金。此交易必须在开证/修改交易之前完成并 RELEASED，才可在开证/修改交易中被选取使用。此交易只能跟有 ENGAGEMENT PANEL 的交易挂钩，如进口开证交易和修改交易；不能与额度的增减挂钩，相应的开证额度是用 100%-保证金实收比例来扣减的。 、主要主要输输入要点入要点 1.在 PARTY 中输入客户号选取需收取保证金的客户名称。 2.保证金账号如果在静态数据中维护了，会自动取出；如果是支行客户，此处应填入清算 账号?00603000001,而不应填入在支行的保证金账号，否则在付汇时，此账号不能自动 过账。 3.是否过账，点勾为“过账”。如果客户将款项直接汇入保证金户，或是支行客户在支行已 收取保证金，则选择“不过账”。否则会自动生成一借、一贷的会计分录。 4.详细列表：列明该客户此笔保证金之前的所有收取保证金的历史纪录。 INR：系统生成的编号，与操作无关。 REFERENCE：为收取保证金的交易编号，例如 CH3651010001A 是否到帐：此笔交易被成功 RELEASED，显示为“YES”。 是否被用：在进口开证交易中选取了该笔保证金，此笔保证金会显示为 “YES”。一笔保证金只能被选取一次。 5.如果选择过账，在 Settlement Panel 中会生成扣客户帐，贷记保证金帐的会计分录。 6.定期保证金的处理方法： 如果客户要求将保证金存放在定期保证金账户中，可以在 DOCCS 系统之外完成，开证 时将账号和金额手工填写在 ENGAGEMENT PANEL 中作为台帐记录下来。定期保证 金账户不需要维护在系统的静态数据中。付款时如果直接借记定期保证金账户，是不能 通过 DOCCS 与柜台系统的接口自动记账的，系统会提醒柜员将定期保证金转成活期保 证金后再付款。在 DOCCS 之外将定期保证金转成活期保证金后，在“调整保证金”交易 中将定期保证金账号变为活期保证金账号，再作付款。如果一笔信用证交易有多笔定期 保证金存单，则 DOCCS 中只能记录一笔。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 、主要主要输输出内容出内容 如果选择过账，自动生成会计分录： 借：客户活期帐户 贷：客户保证金帐户 、 、 进进口开口开证证 LITOPN 、交易功能交易功能 进口开证交易是对外开立信用证，并自动输出信用证文件的交易。此交易根据保证金收 取情况，自动扣减客户额度。此交易需总行单证中心授权，最终 RELEASED. 、主要主要输输入要点入要点 Overview Panel 1.如果 amount tolerance 填写, amount specification 将变灰，maximum amount 根据比例计 算最大金额。如果选择 amount specification，amount tolerance 将变灰，取消 amount specification，amount tolerance 即可填写。 2.所有保证金收取比例、额度比例的计算均按 Maximum amount 计算。 3.partial shimpment, transshipment 只可选择 allow or not allow，如有特殊要求，可在信用证 的特殊条款中加以说明。 4.Applicant 只可从静态数据中取出，如静态数据中维护的地址与开证申请书中不一致，必 须先在静态数据中维护新地址，再取出使用；或要求客户修改地址。 5.Beneficiary 可手工输入名称、地址，如果地址占满最后一行，系统会自动提示是否建立 为临时客户，并会提示是否补充客户信息，通过此方式可将国外客户在静态数据中维护 为临时客户。输入“?/F/”查找已建立的临时客户。 6.Confirmation status 为必输项，此项选择与后续选项有关联。 7.选择 reimbursement information 将增加 reimb panel，可录入偿付行信息。 8.选择 additional address 将增加 parties panel, 可录入其他相关银行名称。 9.Abnormity clause, 在信用证条款中存在不规范条款。 Details Panel 1.Available with 可不输入，在选择了，自动按规律显示，但在大方框中只显示 issuing bank, any bank, 如为指定银行，可手工输入银行代码从静态数据中取出银行名称，这样在信 用证的 41 项中以 A 出现，显示 BIC CODE，否则显示为 41D。Drawee 的处理方式与此 相同。 2.Available by 选择后，系统会根据不同信用证性质出现有关各项，如 deferred payment,则 应输入 def.payment details；mixed payment 则 mixed payment details 需输入。 3.如果为远期信用证，tenor day 必须输入天数，此域会影响即、远期信用证的账务处理；此 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 外在远期期限细节处需再次输入远期天数，例如：30 DAYS AFTER SIGHT。 4.country code/ goods code 用来作统计用，country code 可根据通知行国别自动显示。 5.Shipment period 在 latest shipment date 不输入时，变为可输入项。 Engagement Panel 1.CBS Information 是记录或有资产、或有负债的会计分录的信息，此处的帐户是自动生成， 根据开证金额、Tenor day 是否为零判别即、远期，此科目如按客户分录，应向在会计系 统开户，并维护在静态数据的客户帐户中，否则此帐号为空，不生成会计分录。 2.End date：expiry date + tenor day，此日期与实际销或有资产负债账的日期不一定一致。 3.如果在 CSHOPN 中收取了保证金，可按选取保证金选取该笔保证金交易，如选错或不 选可按不选保证金，清除此笔记录。 4.实收保证金的币种如与信用证金额不同，汇率会自动显示当天牌价，此折算汇率也可改 动。 5.如果保证金的实收金额低于应收金额，此交易无法通过。 6.保证金仅实现收取单币种：开证时收取的保证金为 USD，修改增额时也必须收 USD；如 开证时设定了保证金比例，修改时保证金应按此比例收取，如不交保证金或减少比例， 应在保证金调整交易中先调整保证金比例 Settlement Panel 1.开证费收取的基础应为开证金额，不应为最大金额 Maximum amount. 2.Pay to 部分是输入付给国外的费用，相应的会计分录：借客户帐，贷国外帐 3.Compress fee，选择后相同费种可以合并 4.费用默认为 appl.,币种为本币 5.费用部分的 detail 点开后可以输入优惠费率 6.扣客户帐部分的 detail 点开，可输入优惠汇率，并添加传票摘要，第一行为记账传票摘 要，长度为 40 个字节，第二行为给客户的收、付账通知单（或附件）的摘要，长度为 160 个字节，其中前 40 个字符系统占有，自动显示业务编号及汇率，后 120 个字符供柜员手 工输入 、主要主要输输出内容出内容 1.生成信用证文本，并根据通知行是否为代理行、是否有 SWIFT，自动生成 MT730、MT799 及信开信用证。 2.自动生成会计分录：借：应收开出信用证款项即期/远期MAX.AMOUNT 贷：应付开出信用证款项即期/远期MAX.AMOUNT 借：开证额度 MAX AMOUNT 保证金 (未收 100%保证金) 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 贷：信用证项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 （如果上收费用，产生费用的记账分录） 、 、 保保证证金金调调整交易整交易 LITENG 、交易功能交易功能 此交易是在开立信用证后，保证金发生变化需要调整的交易。该交易与收取保证金的交 易 CSHOPN 的区别在于： CSHOPN：在开立信用证之前或已开证增额修改之前收取保证金 与所要进行的交易在收取时没有关联。 LITENG：在开立信用证后，因该笔信用证下的保证金需调整， 进入此交易时需选取某笔信用证号，在该信用证下才能进入。 保证金的金额发生变化都会引起额度的变化。 共有五种可以调整保证金的功能，并且每一种功能都需单独存盘才能实现，即每进一次交易 只能完成一种功能： A 更改保证金应收比例 (只能控制后续交易的应收或应付比例，系统会按新的比例收 取增额时的 MG；在部分付汇时，也会按新的比例保留信用证余额下相应比例的 MG。) B 收取保证金退还保证金 C 调整保证金币种 D 定期转活期 、主要主要输输入要点入要点 1.如果开证时未收保证金即应收比例为零，只能进行 A、B，并且如果只收取保证金，不调 整应收比例，在付汇交易中将无法使用保证金。 2.如果对外付汇时，客户不足 100%保证金，可用 B 取保证金的功能；或客户愿意存入保 证金而恢复额度。 3.需退还保证金给客户时，如减额修改时系统会恢复额度而不退还保证金，而客户要求退 还保证金占用额度，可以选取 C。 4.只有开证时收取的保证金币种与信用证的币种不同时，可进行 D。如果是两种外币之间 的兑换，有两种选择： 套汇 即期外汇买卖交割 远期外汇买卖通知生成外汇买卖证实书 远期外汇买卖交割。 按总行规定五万美元以下，可以用人民币之间的牌价折算；五万美元以上需向交易室询 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 价做外汇买卖。 5.定期保证金帐户在系统中只能记录台帐和帐号，不能进行收取和支取，如需支取定期保 证金，需在此交易中选取 E，做保证金帐号的调整，不生成会计分录，只记台帐和帐号。 此选项可用做调整保证金帐号。 、主要主要输输出内容出内容 1.如果选择远期外汇买卖通知交易会生成：外汇买卖证实书 2.生成会计分录：根据选取的不同交易 选择 A，不生成会计分录 选择 B，如需过帐，生成收取保证金的会计分录 选择 C，如需过帐，生成退还保证金的会计分录 选择 D，选择套汇及即远期外汇买卖交割，生成外汇买卖分录 选择 E，不生成会计分录 、 、 修改修改 LITAME 、交易功能交易功能 信用证修改交易是对已开出的信用证进行修改。进入此交易时在 LITSEL 界面中输入信 用证号，选取需修改的信用证，此时交易列表中“OPEN L/C”变灰，其他交易变黑，选取 “AMENDMENT”进入修改交易。如果是增额修改，操作流程与开立信用证一样，如收取保证 金，需首先进入“CSHOPN”，RELEASED 成功后，再进入修改交易。 、主要主要输输入要点入要点 1.Amendment Panel：修改主要内容包括：金额、增减幅、装效期。这些修改内容会自动显示 在 MT707 的相应域中。 2.Goods(amend)/Docs (amend)/Add(amend)/Narrative(amend) 所有输入内容将显示在 MT707 79A/NARRATIVE 域中。 3.Engagement Panel：如果是增额修改收取保证金，首先在 CSHOPN 收取保证金并 RELEASED 后，在此选取该笔保证金。如事先未做 CSHOPN 交易，可先将此交易 BREAK 退出后，完成 CSHOPN 后，再继续此交易。 4.如果开证交易中录入了应收保证金比例，会默认到修改交易中，修改增额会按照增额的 应收比例检核保证金实收金额，而不与开证时的实收金额挂钩，即使开证时收取的保证 金大于应收比例。 5.额度的扣减与开证交易相同，也不会实收金额挂钩。 6.如果修改信用证期限，即期改远期或远期改即期，在 Engagement Panel /CBS Information 中出现新的或有资产帐号。如果修改内容不涉及或有资产的变化，即无期限变化、无金 额变化，则不出现或有资产帐号。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 、主要主要输输出内容出内容 1.生成信用证修改文本，并根据通知行是否为代理行、是否有 SWIFT，自动生成 MT730、MT799 或信开信用证。 2.自动生成会计分录： a 如果修改即远期（例如即期改远期），或有资产变化为： 借：应付开出信用证款项即期OPAN AMOUNT 贷：应收开出信用证款项即期 OPAN AMOUNT 借：应收开出信用证款项远期OPAN AMOUNT 贷：应付开出信用证款项远期 OPAN AMOUNT b 如果增额修改，或有资产变化为： 与开立信用证的会计分录一致。 c 额度帐：增额：借：开证额度 AMENDED AMOUNT 保证金 (未收 100%保证金) 减额：贷：开证额度 AMENDED AMOUNT d 如果收取修改手续费： 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） 贷：信用证项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 、 、 开立提开立提货货担保担保 SGROPN 、交易功能交易功能 此交易是未收到信用证项下货权凭证等单据，开证申请人申请开立提货担保的交易。此 交易在信用证余额（OPEN AMOUNT）不为零的情况下才可进入；开立提货担保可收取 100% 保证金或占用风险系数为 1.2 的提货担保额度，如信用证已占用风险系数为 1.2 的额度，可 不再占用提货担保额度和追加保证金。 、主要主要输输入要点入要点 1.SG Overview Panel 记录货物基本情况，Shipping Company 可直接输入名称、地址，并自 动显示在“提货担保函”中。 2.Engagement Panel 中可输入收取保证金金额。开立提货担保可收取 100%保证金或占用 风险系数为 1.2 的提货担保额度，如信用证已占用风险系数为 1.2 的额度，可不再占用 提货担保额度和追加保证金。 、主要主要输输出内容出内容 1.生成面函“提货担保函”。 2.生成会计分录： aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 借：应收各项保函款项 贷：应付各项保函款项 如果是收取保证金且过会计帐： 借：客户活期帐户 贷：客户保证金帐户 如果费用上收： 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） 贷：信用证项下手续费收入 、 、 通知不符点通知不符点 LITDAV 、交易功能交易功能 通知不符点是收到电提电报 advice of discrepancies MT750 或付款通知 advice of payment MT754（偿付行付款后发来的），进行记录的交易答复 MT750 用 MT752 或 MT766，答复可在 common message 中生成 MT799，或在 PCC 中生成 MT752，此交易不生 成答复报文。 、主要主要输输入要点入要点 1.如收到交单行的电提不符点电，在 type of advice 中选择 advice of discrepancies；如收到 付款通知选择 advice of payment。 、主要主要输输出内容出内容 此交易无输出项。 、 、 进进口到口到单单 LITDCK 、交易功能交易功能 此交易是收到信用证项下国外来单，记录单据金额、份数、不符点等信息。 、主要主要输输入要点入要点 1.在到单交易中，有些不符点会自动生成，例如：partial shipment 不允许，分批到单后，会 生存 partial shipment effected 的不符点；如果 DIS PANEL 有内容，在下面选择 ON APPROVAL BASIS 后，远期在 UTILIZATION USANCE 中会生成拒付电 MT732（接受 单据电）。 2.注意到单金额应为实际对外付汇的金额，如国外需另外收取费用，到单金额应为单据金 额+国外收费。 3.如该笔到单之前做过提货担保，在进入到单交易之前选取提货担保号，有关信息会带到 到单交易中，该笔到单在提货担保未被撤消之前不可以对外拒付。 4.SETTLEMENT INSTURCTION PANEL 是录入给偿付行的付款指示的，我行因为不开 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 有偿付行的信用证，故此处不必输。 、主要主要输输出内容出内容 1.生成“进口信用证到单通知书” 2.如有收费，生成收费的会计分录。 、 、 注注销销信用信用证证 LITCAN 、交易功能交易功能 此交易用来注销已到期或未到期但收到受益人授权注销的信用证。注销信用证后将销 该笔信用证或有资产余额、退保证金、恢复额度，信用证 Open Amount 为零，状态为“Closed”。 如果该笔信用证项下有未付的单据余额，该笔信用证不能被注销，不需先将单据余额变为零， 可做付汇交易 BRTSET/BRTULT 或拒付交易 BRTDCR. 、主要主要输输入要点入要点 1.Engagement Panel 如果客户在支行开立帐户，退还保证金时可选择不过帐，则不生成相 应的分录，由支行手工处理。 2.Settlement Panel 在注销是如有未收取的费用，所有的费用会显示出来，并自动生成注销 手续费。 、主要主要输输出内容出内容 1.生成会计分录： 借：应付开出信用证款项即期OPAN AMOUNT 贷：应收开出信用证款项即期 OPAN AMOUNT 贷：开证额度 借：客户保证金帐户 贷：客户活期帐户 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） 贷：信用证项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 、进进口信用口信用证项证项下的到下的到单单BRTSEL 在完成进口信用证到单(LITDCK)交易后，生成到单编号 Adxxxxxxxxxx/xx，有关单据的 所有处理交易均在进口信用证项下的到单模块 BRTSEL 中处理。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 、 、 拒付拒付 BRTDAV 、交易功能交易功能 进口单据发现不符点，开证行发出拒付通知，通知不符点。 、主要主要输输入要点入要点 1.Rejection Type 有三个选项，第一次进入此交易，系统自动默认“pending instruction”等待 客户指示，第二次进入，系统自动默认“outright, hold documents”；第三次莫认为“outright, return documents”。 2.选择 return documents, 应确认买卖双方已达成协议，此笔单据不再处理，在此选项下， 将会退保证金，恢复额度，销或有资产 、主要主要输输出内容出内容 1.生成拒付通知 SWIFT MT734，如无代理行关系，会自动生成 MT999。如果无法通过电 讯方式发送，可将报文设为“不需要输出的报文”，可手工处理。 2.如收取费用，自动生成收费的会计分录。 、 、 即期即期单单据付据付汇汇 BRTUTL 、交易功能交易功能 此交易用于即期信用证项下的单据对外付汇。付汇交易完成后，如果是全额对外付汇， 单据金额 Open Amount 为零，按比例恢复该笔单据部分的额度，销付汇金额的或有资产帐。 、主要主要输输入要点入要点 1.进口垫款的操作。在即期付汇、远期付汇交易中都有 Unpaid by Applicant, 选取此项后， 支付方式显示为 BRF，此时应使用进出口垫款科目，做了垫款后，该客户的所有额度全 部冻结。 2.选取 Free of payment，在会计分录中不生成扣客户帐及对外付汇，其他处理与正常交易 一样处理，会销或有资产帐，退还相应保证金，恢复额度。 3.关于保证金的使用： 如果开证时收取了部分保证金，ENGAGEMENT PANEL 中会按应收比例计算出应付保 证金金额，其余部分会借记客户活期帐户。如果要补足保证金，可在付汇交易之前，在 保证金调整交易中收取保证金，在付汇交易中 ENGAGEMENT PANEL 中，将保证金实 付金额改为所付金额。 4.实付保证金金额的控制：=0 5.付汇交易中：如想从货款中扣除费用，在 settlement 中费用收取选择 role: PRE, 则会计 分录可显示费用从货款中收取 6.在付汇交易中，付汇金额大小可以调整，在 settlement 界面中，在 settled amount 输入付 汇金额，会计分录会作相应变化。并且销或有资产帐的金额按此金额处理。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 7.进口押汇的操作。在即期付汇交易中选取支付方式 TRF，在 Trust Receipt 中输入所有信 息，等于录入了 TRTOPN 交易，在保存时两笔交易同时保存，在复核时要 RELEASE 两 笔交易。具体操作要点见进口押汇交易 TRTOPN 8.在 SETTLEMENT PANEL 中贷记分录 PRB 的支付方式要选择“PAY：pay via nostro bank”,一般系统会默认此支付方式并自动带出清算帐号。 9.有关生成付汇报文的内容在 PAYMENT PANEL 中输入，NOSTRO BANK 为我行帐户 行。 、主要主要输输出内容出内容 1.报文：MT756、MT202 暂不能使用。 2.会计分录： 借：应付开出信用证款项即期OPAN AMOUNT 贷：应收开出信用证款项即期 OPAN AMOUNT 贷：开证额度 AMENDED AMOUNT 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） 借：客户保证金帐户 或 借：进口押汇 （如做进口押汇） 或 借：进出口垫款 （如发生垫款） 贷：清算汇出 贷：信用证项下手续费收入 贷：邮电费及工本费 （如付汇币种不同会自动生成售汇分录） 、 、 展期展期 BRTEUS 、交易功能交易功能 远期信用证的单据在承兑后，因种种原因需更改到期日，可在此交易中记录并发出通知 电给受益人。更改到期日后，日志 DIRARY 中提示到期付款的日期会相应变更。 、主要主要输输入要点入要点 1.在 Narrative 中输入会显示在给受益人的通知电中，系统可自动生成某些语句，但可以 人工编辑。 2.在 EOT 中只有“MATURITY”可以更改，其他域为不可修改的。到期日可以提前也可以 推迟。 、主要主要输输出内容出内容 1 生成 MT799 发给交单行，通知受益人；如没有代理行关系可生成 MT999。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 2 如有收费，可生成收费的会计分录。 、 、 承承兑兑 BRTUDP 、交易功能交易功能 在 BRTSEL 中输入承兑单据的编号，可进入此交易，只有远期信用证项下的单据才可以 做承兑交易。在此交易中可生成承兑电通知交单行。 、主要主要输输入要点入要点 1.在承兑交易中，在 EOT 中输入 MATURITY DATE、金额，承兑金额为必输项，金额可 通过输入 PCT 系统自动计算。承兑可以承兑多个到期日，输入第一个到期日后，点鼠标 右健，选择 INSER ROW，可插入一行，在输入另外的到期日和金额。START DATE 默 认为系统当前日期。 2.承兑报文的内容可手工输入，也可选择 TEXT MODULE。 3.在混合付款信用证中，如果一次到单，其中有即期又有远期，到单后既可做远期承兑， 也可做即期付汇交易，应先做承兑交易，即期部分不承兑，然后在即期付汇中付即期部 分，远期付汇中付远期部分。 、主要主要输输出内容出内容 1.生成报文：MT799 承兑电或 MT999。 2.如有收费，生成收费分录。 、 、 远远期期单单据付据付汇汇 BRTSUS 、交易功能交易功能 此交易用于远期信用证项下的单据对外付汇。远期单据付汇交易只有做过承兑交易（存 盘后），此交易才可进入。付汇交易完成后，会相应恢复该笔单据部分的额度，销付汇金额的 或有资产帐。 、主要主要输输入要点入要点 1.如果承兑时为分批承兑有多个到期日，在付汇时只能一笔一笔对外付，在 TENOR ID 中 选取不同的到期日，可选出相应的承兑金额。 2.在此交易中不可以做进口押汇。 3.其他操作要点见即期信用证项下的单据对外付汇交易。 、主要主要输输出内容出内容 见 BRTSET aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 、提提货货担保担保 SGTSEL 、 、 提提货货担保注担保注销销 SGTCAN 、交易功能交易功能 提货担保函正本交还我行，并要求注销提货担保，注销后此笔提货担保交易同时提货闭 卷，销或有资产帐，占用了提货担保额度则恢复此额度。 、主要主要输输入要点入要点 无重要提示 、主要主要输输出内容出内容 1.会计分录： 借：应付各项保函款项 贷：应收各项保函款项 如果未收费用： 借：客户帐户（分行客户）/清算汇入（支行客户） 贷：信用证项下手续费收入 、进进口押口押汇汇 TRTSEL 、 、 进进口押口押汇汇 TRTOPN 、交易功能交易功能 此交易经办人员没有单独交易进入，办理进口押汇在即期付汇交易 BRTUTL 中在 Settlement Panel 中选取支付方式 TRF，在 Trust Receipt Panel 输入进口押汇有关内容。在 BRTUTL 交易存盘时，同时进口押汇交易也存盘了，因此经办人员似乎做一笔交易，复核人 员需授权两笔交易。此交易存盘时需扣减客户的进口押汇额度，恢复信用证开证额度。 、主要主要输输入要点入要点 1.在办理进口押汇之前需在我行会计系统中开立进口押汇帐号，同时生成借据号，在开立 进口押汇帐号时，应将此帐号设为不计息帐户，进口押汇利息会在国际结算系统中自动 计算。 2.进入即期单据付汇交易中，在 Settlement 中借记客户帐的分录上选取支付方式“TRF 信 托收据/进口押汇”，此时会增加 Trust Receipt Panel。进口押汇的有关内容均在此 Panel 中输入。 3.进口押汇业务编号需手动点击“GET REF”生成，进口押汇业务编号以“TR”开头，按流水 号排序。 aaacbebcd086354e87a25052c0e422c0.pdf 第 页 共 17 页 4.押汇金额、币别是不可输入域，与 Settlement Panel 中选取 TRF 支付方式的分录的金额 币别相同。 5.进口押汇天数不得大于 90 天。 6.需选取利率类型，如系统中维护了此类型的利率值，会显示在“Base Rate”中， “Cal. Rate” 默认与“Base Rate”相同，但可改动，此利率为计算押汇利息的利率。 7.根据总行规定，押汇金额不得大于单据金额的 70%，如大于在“CHECK”时会出现警告 提示，经办人员需注意。 、主要主要输输出内容出内容 无 、 、 进进口押口押汇汇修改修改 TRTAME 、交易功能交易功能 此交易可修改押汇到期日、押汇利率，也可定期收取押汇利息。 、主要主要输输入要点入要点 1.在 Amendment TR 中可修改押汇到期日，押汇利率。在 interest cal.中 spread history 会 将分段利率显示出来。 2.在 interest cal.中可以分段计算利息，可以当时收取，也可有系统记录下来，下次再收。 、主要主要输输出内容出内容 无 、 、 还还押押汇汇 TRTSET 、交易功能交易功能 此交易是客户归还进口押汇，或该笔进口押汇无法归还转为逾期押汇，由系统处理转为 手工处理，系统只记录逾期押汇标识及逾期日期，如确认为逾期押汇，系统自动冻结客户所 有额度，该客户将在国际结算系统中不能处理任何融资业务。 、主要主要输输入要点入要点 1.Settle Panel 中如选择逾期押汇标识，系统自动默认当前日期为逾期日期，系统不再进行 其他帐务处理，全部转为手工处理，存盘时系统将该客户的所有额度冻结，该客户将在 国际结算系统中不能处理任何融资业务。 2.如是正常还押汇交易，在 interest cal. Panel 计算利息并将所有应收未收的利息设为 settle now, 在 Settlement Panel