农村金融改革的理性路径复原合作.docVIP

农村金融改革的理性路径：复原合作李胜华在商业金融逐渐退出与政策金融功能不断弱化的形势下，合作金融已是支撑农村经济可持续发展不可替代的融资平台。但作为“合作性质”的农村信用社必须获得健康的金融生态，从而才能有效地反哺社会主义新农村建设。农村信用社复原合作，成为真正的合作金融主体不仅是农村金融改革的理性路径，而且更是农村金融科学发展的最优生态环境。 一、“合作金融”必须复位1.“合作金融”名不副实。作为长期根植于我国广袤农村的农村信用社在性质上一直定位于“合作金融”的范畴。然而，50多年的发展历史一再证明：它既不是“民办”，又不是“官办”；既非“合作”，又非“股份”，几十年的摸索，也未找到一条适合中国农村合作金融发展的有效之路，没有一个基本定向，存在严重的组织缺陷，既不是遵循商业化建立起来的金融企业，没有完善的法人治理结构作支撑；也不是遵循“自主、互助、民主”的原则建立起来的互助性金融组织。当前的改革主要是将农村信用社一是“由小变大”成立县、市、省级法人或联合社，扩大规模效应；二是将农村信用社“由农变商”加速组建以赢利为目的的股份制商业银行，扩大利润效果（商业化）。农村信用社在政策的“引导”下基本上开始离农弃农，合作的纽带与支农的杠杆日趋“细化”，商业化繁荣后面隐藏着改革方向的加速偏离，“合作”成分愈来愈少，“商业”氛围愈来愈浓，而且体制越改革越远离，金融结构越错位，亲农哺农的希望越渺茫，越改革农村金融资源越稀缺，非农化特征日趋明显。2“合作金融”必须复位。中国的改革与发展的实践要求，农村信用社改革的总体方向应当是复原合作制，还原合作金融的真实面目，回归到农村、回归到社员、回归到合作，使农村信用社成为真正为农村社区农民提供金融帮助与服务两重性质的“合作金融组织”型的小银行，农村、农业与农民需要的“合作社”和“小银行”。中国社会尚处于初级阶段，十分需要合作金融的存在，不管如何，成为合作银行，完成从“合作金融”理论到“合作银行”实践的历史性演变，才是符合实践的合作金融改革。一是中国确实需要合作金融的存在，生产合作、经营合作、行业合作、产品合作等合作经济正在农村蓬勃兴起，发展空间非常广泛，作为其中要素之一的金融合作也必须同步发展；二是美国、德国、日本、荷兰等发达国家已有合作金融发展的成功范例，至今还体现出合作金融的勃勃生机，成为社会发展的重要推动力量，可以说合作银行是合作制的最优模式与最高形式，顺应发展要求，也是中国合作金融的出路；三是合作银行的内涵可以延扩，农村信用社与社员或股民、与客户或企业等都是合作关系，但绝非是原始意义上的合作，而是金融资源的大合作；四是合作银行也可以股份制而进行商业化，并无技术障碍。无论是在经济发达地区、欠发达地区，还是在落后地区合作金融有着十分迫切的需求和发展的土壤，即使是在经济发达地区，若按照合作制运作，则更有条件实现以利润返还为基本激励模式的现代合作金融制度。从国际合作金融成功的经验与中国社会的实际看，复原合作，让合作金融根系于农村（社区）是金融改革与农村发展的必然选择，也是最理性的路径。二、“合作金融”的复原路径1“合作金融”有赖政策。农村信用社姓“农”也“爱”农，是农村金融的基础与主力，农业系弱质与高险产业，80%以上的农业贷款是由农村信用社所发放，农村信用社80%的不良资产系农业贷款，农村信用社长期承担着国家的“政治任务”与“政策贷款”，但却没有得到相应的政策扶持，农村信用社处在国家既管又不管、要管又难管的境地。在缺乏竞争的市场上，政府办金融极易导致农村金融机构效率低下，经营机制不完善，无法成为自主经营、自担风险的独立实体，既缺乏适应市场的灵活性，又缺少加强风险控制的动力和手段，还会导致对金融机构的行政干预和内部人控制，形成巨额不良贷款。要彻底改变状况，就要从政策上、法律上保护扶持农村信用社这一弱势群体，加大扶持力度，解决长期困扰农村信用社发展的体制问题、包袱问题以及环境问题，尤其是要着重解决沉重的发展方向问题与历史包袱问题。加快处理农村信用社由于体制、历史等因素形成的大量不良资产问题，将中央与地方应承担的责任分清，给农村信用社一个较为宽松的政策环境。当前，国家给予农村信用社的政策扶持主要包括税收优惠、财政补贴、票据置换、专项借款等，支持力度比较大，也说明了国家改革与重整农村信用社的决心。事实上，改革农村金融体系是一个复杂、庞大而长期的系统工程，需要包括宏观政策、金融结构、投资方式、法律规则、财政体系、信用环境、土地制度、农业保险等多方面的整体设计和推进。2.“合作金融”需要完善农村资金聚集与传导机制。在二元经济结构中，农业和农村经济比较利益低，我国农村资金向城市流动加速，由经济落后地区向经济发达地区流动存在明显的过度倾向，除国有银行与邮政储蓄倒吸农村资金外，农村信用社经营也趋于以利润为导向的非农化背景，许多资金甚至通过证券公司国债委托理财投向股市，形成“三农”发展资金需求旺盛与农村资金大量外流反差现象，致使全面提高农村发展能力缺乏充足的资金支持，经济发展非均衡矛盾进一步加大。对于农村资金短缺的现实，必须从源头上突破瓶颈，实施强制性调节，完善农村资金聚集与传导机制。一是以立法手段保障农业长期发展的资金投入。借鉴美、日、英、法、德等国的经验，依靠立法加强对农业投入机制运营的有效管理，保证农业发展所需的资金来源，并防止农业投资的盲目性和随意性。二是国有银行吸纳的农村资金必须全部返回农村使用。规定国有银行吸纳的农村资金必须向农村返还，以保证农村基础设施建设、龙头企业和提高农业技术所需要的相对庞大的资金需要。限制国有银行过高的系统内上存资金利差和上存比例，制定优惠措施鼓励国有银行将盈余资金调剂到当地农村合作金融机构，以更好地支持农村经济的发展。三是建立起邮政储蓄资金回流机制。国有银行在收缩农村领域的战线以后，农村金融资源开始向邮政储蓄集中。邮政储蓄，凭借科技网络优势，“只进不出”，直接流出了农村，虽然人民银行以再贷款方式将部分资金又返还给了农村领域，但非常有限，杯水车薪。在邮政金融改革与农村金融改革相配套方面，中央必须出台有利于农村经济和谐发展的新政，即使成立邮政储蓄银行后仍要将一定比例的邮政储蓄存款强制交存给农村信用社，以弥补农村信用社的资金不足，阻断农村资金通过邮政储蓄这条“农转非”主渠道流出。四是加快改革农村土地制度，将资金要素与土地要素在农村能够有机地结合起来，改善农村信用环境。农村承包经营的土地在法律上要明确拥有土地抵押权，农村土地有了抵押权，农村信用社贷款方式就可以得到根本性的改变，效率与安全同步提高。但是，土地抵押权的前提是使用权长期化，如果使用权不稳定，抵押权就有风险，农村信用社不愿承担。因而，加快农村土地的改革对于农村的发展十分重要与关键，对农村金融的改革也是一个新突破，从更大层面讲可以扩大农村的内需，激活农村市场，优化信用环境。五是加大中央银行对农村信用社的再贷款支持力度，扩大农村贷款利率浮动幅度，缓解农村资金外流，对改善经营、消化历史亏损的农村信用社免征营业税。六是鼓励民间资本等进入农村金融市场，让多元化的金融要素在农村多层次流动，并积极疏导民间借贷，进而形成有效补充。3“合作金融”亟待规范。我国对农村信用社的监管长期以来主要是参照商业银行的监管模式进行，缺乏完善的法律制度和监管机制，造成农村信用社混同商业银行，脱离农村信用社的本质，使农村信用社的发展长期缺少法律的规范和保障，致使其发展方向不明与动力不足。同时，由于没有合作金融机构设立、运营监管方面的法规，也抑制了民间自发合作金融机构的规范和发展。因而，应尽快通过立法，将农村信用社同商业银行区别开来，对农村信用社的组织性质、法律地位、企业形式、权利义务以及社会关系等以法律形式确定下来，用法律来规范和维系农村信用社的运作。对于农村信用社已改造成农村商业银行，银监会和人民银行应参照商业银行法对其实施监管；而对于改制成农村股份合作制银行和完善合作制的农村信用社，目前缺乏明确的、符合合作金融实际的法律法规，尽快出台专门规范合作金融的法律社区投资法、合作社法、合作金融法、合作金融监管法等。另一方面，合作金融机构自身需要“苦练内功”，强化内控建设，防范风险。建立与完善内部制度， (下转第53页)确保经营与管理的有效链接，并形成内外制衡、上下制衡、左右制衡的制约机制，尤其是要着重解决好“前台”经营与“后台”管理的机制问题以及关系问题，促使运作的合法、合规且能高效、高质。4“合作金融”需要整合社会金融资源。农村信用社要充分体现合作金融的“合作职能”，不断加强与同业、行业、产业等广泛性的合作，努力创新金融服务，以提升辐射效应和经营效益。一是加强与异地同业之间的合作。目前，由于全国农村信用社相互独立，存在不同的地方利益，在异地合作方面几乎为零，规模效应过弱，难以成就系统优势和特色品牌，全国农村信用社要树立弱弱联合成强的意识，主动寻求同业之间的联合，开展业务上的广泛合作。农村信用社可以通过“信用合作行业组织”在资金营运、人才流动、技术互补、教育培训等方面形成联合行业优势，让资源在更大范围内流动。二是加强与商业银行的合作。由于农村信用社在金融产品、服务功能等方面存在先天缺陷，无法充分发挥自身机构资源优势，但可以通过加强与商业银行的合作，实现“借鸡生蛋”，利用商业银行在金融产品和服务功能上的优势，发挥自身在农村的网点优势、人员优势，代理金融业务，实现互惠双赢。三是加强与保险证券的合作。农村信用社可以利用自身机构资源优势与证券公司、保险公司进行合作，帮助证券公司办理农村居民证券买卖的清算，代理保险业务稳定存款，增加资金流量。另一方面农村信用社还可以利用对农村居民生活习惯、理财方式的了解，加强与证券、保险公司的合作，研究开发适合农村市场的业务，提高农村信用社间接提供服务的深度，扩展表外业务。四是加强与物流产业的合作。农村地区的市场潜力十分巨大，但购买力不足，需要注入资金予以启动。农村信用社可以与建材、电器、汽车、农资等物流企业合作，共同开发农村消费市场，可以直接向物流企业或居民直接贷款，也可以通过贷款保付、分期付款等灵活变通的授信形式把三者利益联系起来。五是加强与行业协会的合作。在农村地区存在着工业、商业、副业、服务业等多种形式的行业性和专业性民间协会组织，农村信用社可以与之加强合作，为协会组织成员的生产性、经营性资金需求提供信贷支持，行业协会又可以为