南京担保公司可研报告.doc

投 资 担 保 有 限 公 司可行性研究报告目 录前 言3第一章：概 述5一、项目建设的背景与意义5第二章 项目建设条件8一、经济概况8二、市场分析第三章 公司组成方案一、指导思想二、发起人设立与资金来源三、治理结构四、业务运作五、经营范围六、人员分工及职责七、员工来源及素质要求八、薪金待遇九、公司选址十、赢利计划第四章 风险防范与控制一、风险的成因二、反担保措施制度三、防范风险的管理制度与措施第五章 业务运作方案一、市场营销与业务流程二、担保业务流程第六章 效益分析一、市场分析与预测二、社会效益三、经济效益四、财务分析第七章、财务评价分析一、财务评价指标二、财务评价分析结果三、不确定性分析第八章 发展战略与发展目标一、发展战略二、发展目标第九章 结 论前 言中小企业是我国国民经济的重要组成部分，在我国经济社会发展中日益发挥着不可替代的作用，是推动我国经济社会发展的重要力量。目前我国中小企业已成为经济发展、市场繁荣和就业扩大的重要基础，其创造的最终产品和服务的价值已占国内生产总值的59%，工业新增产值占到全部工业新增产值的70%，提供的出口占出口总额的68%，交纳的税收占全部税收收入的48%。全国专利的66%是由中小企业发明的，74%以上的技术创新由中小企业完成，82%以上的新产品由中小企业开发。另外，中小企业还提供了75%以上的城镇就业机会。可见其在社会经济中的作用举足轻重。但是融资问题一直是困扰我国中小企业发展的一个瓶颈。“融资难”已经成了制约中国中小企业发展的严重“瓶颈”之一。在中国当前这样一个国有银行主导的金融体系中,由于中国的商业银行体系，尤其是作为主体的四大国有商业银行正处于转型之中，远未真正实现市场化与商业化，为了防范金融风险，国有商业银行近年来实际上转向了面向大企业、大城市的发展战略，在贷款管理权限上收的同时撤并了大量原有机构，客观上导致了对分布在县域的中小企业信贷服务的大量收缩。由于资金来源以及自身经营能力有限，加之市场定位不清，中国现有的股份制商业银行、城市商业银行和城乡信用社目前发展战略的重点在于与国有商业银行竞争，争夺城市的大企业，客观上减少了对中小企业的融资。我国中小企业信用担保业自1999年政府有关部门出台一系列的鼓励政策以来，已有近十二年的发展历史。2003年颁布实施的中华人民共和国中小企业促进法更强调了中小企业信用担保对改善中小企业投融资环境、促进中小企业发展的重要作用。2004年，党和国家领导人先后对如何发展中国信用担保业做了重要批示。在这一良好政策环境下，以中小企业信用担保机构为主体的担保业继续保持良好的发展势头。截止2008年底，全国信用担保机构已达4247家，共筹集担保资金2334亿元，为23万户中小企业提供的贷款担保额达7221亿元，实现收入376.4亿元，纳税30.5亿元，实现利润44.7亿元。基本形成了以政府出资的政策性担保为主、民营和互助担保为辅的“一体两翼”的格局。信用担保行业的发展对现实经济活动的影响逐渐扩大，可以预见对未来的社会经济活动也将产生重要影响，推动和规范信用担保业的健康发展已经不是应对特定中小企业融资难的权宜性政策安排，而是社会经济发展的长期战略性选择。第一章：概 述一、项目建设的背景与意义 改革开放伊始，以中小企业为主体的非国有经济快速增长就已在充当经济增长引擎、增加就业以及优化产业结构等方面显示出了巨大的潜力，但由于中国经济长期保持较快的增长势头，中小企业融资问题一直没有得到政府当局的足够关注，只有中国人民银行一个部门在促进中小企业信贷发放以及发展票据融资等问题上出台了一些辅助性的促进政策，收效甚微。1994年，国务院批准成立了全国第一家专业性信用担保机构，之后，各地也在该领域进行了一些零星的探索试验。1995年，全国人大颁布实施中华人民共和国担保法，开始规范企业主体的担保行为。1997年东南亚金融危机爆发。虽然危机并没有对中国造成象东南亚各国那样的冲击，但在出口以及投资心理上产生了巨大负面效应，需求不足、通货紧缩成为困扰中国经济的最大难题，直接对就业带来了巨大压力。在这种背景下，作为市场经济中最具活力的一个企业群体，中小企业的发展就成为事关中国经济全局的一个焦点，从而中小企业融资难的解决也就成为中国政府当局最为关注的经济问题之一原国家经济贸易委员会中中小企业司的设立，就可以视做当时中国政府关注中小企业发展问题的一个重要信号。我国政府相应的采取了积极的财政政策以拉动内需，中小企业发展的政策环境进一步宽松，解决“融资难”的问题已经被进一步提到了议事日程。1998-1999年间，国家经贸委根据国务院的有关指示，在广泛征求财政、银行、保险、工商界和省市经贸委、中小企业以及专家学者等方面的意见，总结各地试点并吸收日本、加拿大、美国等国家实践经验的基础上，得到一个结论，即只有培育、发展、完善中小企业信用担保体系，才能有效解决中国中小企业普遍的融资难问题。因此，中国最初促进中小企业融资的政策努力就主要体现在中小企业信用担保体系的构建上，围绕着这一问题，中国有关部门出台了一系列政策措施：1999年6月14日，关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见发布；1999年7月12日，党中央、国务院决定加快建立中小企业信用担保体系；1999年7月22日，国家经贸委召开全国中小企业信用担保体系试点工作会议，贯彻落实中央要求并作出具体部署；1999年11月15日中央经济工作会议提出要求，加快建立和完善中小企业信用担保体系；1999年12月2日，国家经贸委召开全国中小企业融资工作座谈会，贯彻中央经济工作会议和全国经贸工作会议精神，重点就中小企业信用再担保、直接和间接融资等工作部署。同时，中国人民银行下发关于加强和改善对小企业金融服务的指导意见，对商业银行配合建立中小企业信用担保体系提出要求等等。2000年8月24日，国务院办公厅印发关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见，对中国中小企业信用担保体系的基本架构与实践模式做出了具体规定，正式标志着中国中小企业信用担保体系进入制度建设与机构和体系完善建设阶段。2000年12月，经贸委发布建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知，就全国信用担保体系构建的一些具体问题做出了规定。此后，通过规范原有信用担保机构与新建两条途径，中小企业信用担保体系在中国各省、市、自治区得到了较快的发展，已形成了一个覆盖全国的信用担保体系。此外，为了加强担保机构的业务管理，防止出现严重损失，2001年3月，财政部颁发了中小企业融资担保机构风险管理暂行办法，规范了担保行业的发展。如果说1998年以来的上述这些政策对于中国中小企业融资难问题的缓解都仅仅只有局部意义的话，那么，2002年6月中小企业促进法的颁布及其实施则为中国中小企业确定了基本指导方向，对中小企业融资体系的完善以及中小企业的发展具有深远意义。以后国家和各级政府陆续出台了一系列扶持担保机构的优惠政策，各地的担保机构如雨后春笋般发展，截至2009年底，全国各类型的担保机构发展到6000多家。第二章 项目建设条件一、经济概况改革开放以来，江苏和全国一样，经济社会发展取得了显著成就。2005年是“十五”计划的最后一年。在中共江苏省委领导下，全省人民坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真落实科学发展观，同心同德，开拓进取，扎实工作，坚定不移地朝着富民强省、“两个率先”目标迈进。十届人大三次会议确定的2005年各项任务圆满完成，“十五”计划预期目标提前实现，全面小康社会建设按时序要求顺利推进，其中苏南地区已经全面达到小康水平。江苏经济发展非常迅速，2007年中国城市GDP排名苏州、无锡、南京、分别位居全国第5、第9、第15，苏州经济仅次与上海、北京、广州、深圳之后。一是综合实力跨上新台阶。去年地区生产总值达到1.8万亿元左右，比上年增长14%以上，五年年均增长12.8%，人均生产总值可望达到3000美元。财政总收入达到3125亿元，比上年增长23.8%，年均增长23%；地方一般预算收入1323亿元，比上年增长26.4%，年均增长26.7%。去年底金融机构人民币存款2.2万亿元，其中居民储蓄存款超过万亿元。居民消费价格指数上涨2.1%，五年年均上涨1.4%。经济运行的稳定性明显提高，经济发展的协调性不断改善。二是经济结构调整取得新成效。“三农”工作得到加强。全面推行“一免三补”等支农惠农政策，全省免征农业税。加大对农业和农村的投入，去年省财政对“三农”投入150.4亿元，五年年均增长30.6%。农业综合生产能力显著提高，近两年粮食持续增产，农业持续增效，农民持续增收。坚持走新型工业化道路。加快发展高新技术产业，去年高新技术产业产值超过7600亿元，占规模以上工业24%，比“九五”期末提高7个百分点。支持企业做大做强，营业收入超百亿元的企业达到43家。现代服务业发展步伐加快，旅游、信息、社区服务业发展迅速。五年全社会固定资产投资2.8万亿元，去年达到8740亿元。进一步调整优化投资结构，能源、水利、交通、信息等基础产业和基础设施建设取得辉煌成果。新增高速公路1800公里，高速公路通车总里程达到2886公里；新增铁路运营里程854公里；新增电力装机容量2360万千瓦，总装机容量达到4230万千瓦；固定电话和移动电话达到5600万户，新增3850万户。淮河入海水道、润扬大桥、南京长江二桥、南京长江三桥、沪宁高速公路扩建、宁启铁路一期、新长铁路、南京地铁1号线、南京奥体中心、南京新火车站、田湾核电站、扬巴一体化等一大批重点工程建成。城市化进程明显加快，城乡面貌发生显著变化，去年全省城市化率达到50%左右，五年提高8.5个百分点。区域共同发展取得重大进展。大力推进沿沪宁线、沿江、沿东陇海线和沿海产业带发展。加大对苏北的支持力度，推进产业、财政、科技、劳动力转移，去年向苏北转移500万元以上项目超过2000个，省财政向苏北转移支付及其他各类补助131.6亿元，比上年增长37.5%。苏北发展的内生动力增强。苏南苏中苏北呈现共同发展的新局面。三是改革开放实现新突破。农村综合改革深入推进，税费改革取得突破性进展，以县为主的农村义务教育管理体制基本建立，乡镇机构改革有序推进。国有企业改革继续深化，国有资产监管体系基本建立，促进了国有资产保值增值。全省上市企业达到115家。完善政策措施，改善发展环境，民营经济加速发展，全省私营企业达到50.7万户，注册资本7234亿元，比“九五”期末增加6285亿元；个体工商户175.3万户，增加26.3万户。全省基本形成了国资、民资、外资共同发展的格局。行政管理体制改革取得重要进展。大力推进政府职能转变，清理减少行政审批事项，政府依法行政水平和管理效率得到提高。按照“分类定位、分开管理、分别改革”的原则，事业单位改革取得阶段性成果。财政、金融和投资体制以及科技、教育、文化、卫生等领域的改革取得积极成效。开放型经济保持强劲增长势头。去年外贸进出口总额达到2279亿美元，比上年增长33.4%，五年年均增长37.9%；出口1230亿美元，比上年增长40.6%，年均增长36.7%。去年外商直接投资实际到账超过115亿美元，五年新增500亿美元以上。开发区建设、境外投资、对外承包工程和劳务合作持续较快发展。四是社会事业取得新进步。深入实施科教兴省战略，“十五”期间，全省财政预算内对科技、教育、文化、卫生、体育事业投入1479亿元，是“九五”时期的2.1倍。坚持教育优先发展，高中阶段教育普及率达到89%，比“九五”期末提高21个百分点；高等教育毛入学率达到33.5%，提高18个百分点。高等院校、在校大学生、职校生数保持全国领先。农村中小学危房改造全面完成，农村中小学教师省标工资发放问题全面解决。加强科技创新体系建设，加快科技成果向现实生产力转化，科技进步对工业、农业增长的贡献率分别达到45.5%和55%。文化事业和文化产业加快发展，文艺创作、文化遗产保护取得丰硕成果，广播影视、新闻出版和哲学社会科学事业取得新成绩。加大公共卫生事业建设力度，全面建成疾病预防控制体系，基本建成突发公共卫生事件医疗救治体系。农村医疗卫生条件有所改善。妇女儿童工作、人口和计划生育工作取得新进步。成功承办了第十届全国运动会，全面实现“环境优美、设施优良、服务优质、成绩优异”的目标，扩大了江苏在海内外的影响。五是人民生活水平得到新提高。去年城镇居民人均可支配收入12319元，农民人均纯收入5150元，分别比上年增长17.5%和8%以上，比“九五”期末增长81%和43.3%。城镇登记失业率近三年持续下降，去年控制在3.6%。五年新增城镇就业380万人，新增农村劳务输出286万人。经过近三年的努力，惠及千家万户的农村五件实事取得显著成效，新建农村公路4.1万公里，基本实现了行政村通公路，改造草危房15.2万户，新增改水受益人口960万人，农村自来水普及率达到95.7%，农村新型合作医疗覆盖面达到85.5%。社会保障体系进一步完善，城镇基本养老、基本医疗和失业保险覆盖面分别达到96.8%、90.3%和99.4%。部分地区历史遗留的拖欠养老金问题得到解决，破产关闭的国有、集体企业退休人员基本纳入医疗保险范围，被征地农民基本生活保障制度全面建立。全省实现城乡“低保”全覆盖，对符合条件的127.5万困难群众实现应保尽保。六是和谐社会建设迈出新步伐。重视解决困难群众的实际问题，提高农村征地补偿标准，改进城市拆迁办法，对下岗职工给予合理经济补偿，完善对低收入者的救助措施，确保困难群众有饭吃、有衣穿、有房住。去年对义务教育阶段56万名困难家庭学生实行“两免一补”，对10万名经济困难的职校生、大学生实行资助，努力保证每个困难家庭子女都有受义务教育的机会，每个考上大学的学生不因贫失学。全面实施农村计划生育家庭奖励扶助制度。推进农村五保户“关爱工程”，去年新增敬老院床位3万张。国土资源管理工作得到加强。高度重视环境保护工作，重点流域水污染防治取得新成效，主要河湖水质有所改善。绿色江苏建设加快推进，五年新增造林面积685.7万亩，森林覆盖率提高4.2个百分点。社会主义精神文明建设取得新成果，民主法制建设不断加强。高度重视信访工作，妥善解决人民群众的合理诉求，坚决纠正侵害群众利益的行为。国防动员、人民防空、民兵预备役和“双拥”、优抚安置工作取得新成绩。反腐倡廉工作向纵深推进，法治江苏、平安江苏、诚信江苏建设成效显著，安全生产工作得到加强，社会和谐稳定局面进一步巩固。二、市场分析第一节 南京市担保行业体系分析 江苏省是全国的经济大省，快速的经济发展也促使了一批资金规模较大，经济实力较强的担保机构的出现。政府对其支持的力度较大。从各地区平均值以及最大值横向比较来看，江苏境内各市资本金规模和资产规模实力呈阶梯状分布，差异主要集中在苏南城市、苏南与苏中城市之间，南京尤其活跃和突出。与各地经济发达程度相对应。随着担保机构业务的开展，其在改善企业融资环境、解决中小企业融资难问题中发挥的积极作用也逐一体现。此次统计的118家担保机构累计为53181户中小企业提供融资担保多80274笔，累计担保总额777亿元以上，累计在保余额269.7亿元，其中累计为中小企业担保余额179.1亿元。从各地区来看，中小企业担保余额占整体担保余额规模的比例普遍较高，南京、苏州地区都在90%以上，说明担保机构为中小企业发展做出了显著的贡献。而由于地区行业经济发展的特殊性，无锡地区个人类担保业务发展较为充分，而中小企业担保占比相对较低，只占到担保总额的37.83%。被担保的企业在担保机构协助下发展壮大，其中不乏目前在国内十分知名的企业，例如南京市某担保公司2009年为南京某太阳能电力有限公司（以下简称“XX太阳能”）贷款200万元进行担保，解决其当时原料采购时资金严重紧缺、面临停工停产的困难。2011年XX太阳能经过几年快速发展，成为中国首家在纽约证交所挂牌上市的高科技民营企业。担保机构在科技型企业成长初期给与的融资支持，其杠杆放大机制可能带来巨大的经济效应。第二节 南京市担保行业营运分析1、在主管部门和行业协会的指导下，担保机构基本建立起业务制度体系；不过大多数担保机构的保前调查和保中审查以感性判断、灵活掌握为主，风险监控重保前轻保后在主管部门和行业协会的指导下，通过借鉴同行等方式，大多数担保机构建立起相对齐全的业务制度，基本包括担保业务操作规程和客户筛选、项目评审、反担保及保后监管等业务风险管理办法，以及内部管理考核制度等必要内容。不过，在现场调查中发现，大多数机构的业务制度体系雷同，且多框架性，针对性不强，可操作性有待提升。尽管大多数担保机构建立起相对齐全的业务制度，但由于人员限制以及中小企业财务信息大多不真实、信用存在瑕疵等特征，业务制度实际执行效果欠佳。大多机构在保前调查和保中审查阶段，以主要业务骨干的感性判断为主，并根据实际情况灵活把握各项制度规定的执行，进行适当变通。尽管这种做法更加贴切实际，但不利于整体担保业务的规范化管理和风险控制，应尽快将定性指标量化考核。实际操作中也存在一些不规范的现象，尤其是反担保措施的制定上，部分机构没有完全落实到实处，容易产生风险隐患。此外，大多数担保机构均有贷后一周内回访、每季度现场访谈一次等类似的保后监管规定，但由于业务人员数量及成本的限制，基本没有执行到位，且保后调查报告大多简略，并不能真正揭示企业风险。2、整体代偿率低，而较充分的反担保措施使得实际损失金额较小 各地区代偿及损失额对比 单位：万元项目苏州无锡常州南京南通淮安全省平均累计代偿金额286.43 362.04 340.64 112.07 108.27 4.94 237.55 累计预计损失金额115.96 199.02 65.58 53.29 19.66 3.02 113.34 累计确认损失金额83.08 0.31 106.73 16.54 15.08 0.00 25.72 代偿率0.71% 0.16% 0.81% 3.38% 0 0.08% 0.34% 据统计， 118家担保机构中没有发生过代偿的有56家，占47%；其余62家担保机构截止评级基准日共发生总额达27081万元的代偿，其中已确认损失金额2726.08万元。对照近777亿元的累计担保发生额规模，代偿比率低，说明江苏担保机构较好地控制了担保业务风险，并通过较充分的反担保措施使得实际损失小。不过值得注意的是，担保机构平均代偿率低大部分原因得益于江苏省良好的经济金融环境，江苏省近几年GDP持续维持两位数增长，经济发展处于良好的上升通道中，各地区特别是苏南地区中小企业发展迅速，使得中小企业和担保机构合作出现违约的概率较小，较大程度降低了担保机构代偿及损失发生额。不过，我们同时关注到近几年部分地区区域性行业环境隐含一定风险，随着时间的推移，我们不排除代偿率提高和实际损失额增加的可能。分析担保机构代偿产生的原因，主要分为三种情况：一是随着经营时间增长，业务规模逐步扩大，在长期的经营活动中无法避免的遇到担保客户经营情况恶化的情况，产生一定的代偿，此类代偿的发生属经营过程中的正常现象；二是在某些担保业务的选择上，个别担保机构受股东和关联企业、合作银行影响对个别不合格主体进行担保，或是出于政策性扶持目的承担的贷款担保业务，风险防范难度较大，容易发生代偿，且代偿发生后造成损失的可能性较大；三是个人类贷款担保业务，在保客户多，担保金额大，发生客户经济情况变差，无法及时归还银行贷款按揭，担保机构进行及时代偿，此类代偿发生频率相对较高，不过一般都有房产或其他资产作抵押，实际发生损失的情况少。3、 担保机构基本都与银行签有合作协议，协议中一般对担保放大倍数有明确规定，要求担保机构在银行存入担保金额10%-20%的保证金。在南京地区，银行和担保机构合作时间较长，双方约定的放大倍数相对较高，净资产放大倍数普遍达到8倍左右，银行对于保证金的要求相对宽松，只需在银行存入一定量的存款。从实际业务规模的情况来看，南京地区担保机构净资产担保倍数分别达7.59及6.78倍，业务规模放大倍数在全省处于前两位。对苏中苏北地区而言，由于当地银行对担保机构资金实力普遍不太信任，在签订银保合作协议时，放大倍数一般约定在5倍以下，一定程度上限制了这些地区担保业务规模的发展，南通及淮安实际净资产担保倍数只有2.72倍和4.98倍也印证了上述观点。在对银行现场调查中了解到，银行在同等情况下一般更愿意选择资金规模大的担保机构合作，同时对担保机构人员的风险控制意识和能力也是考查的重点条件；对于担保机构担保企业，大多数银行都会积极参与项目的前期调查，共同防范业务风险。担保机构按风险共担的原则与金融机构建立合作关系，有利于形成安全有效的保、贷、还运行机制，减少业务操作过程中银行工作人员的道德风险，实现双方互利共赢。第三节 南京市担保行业前景预测中小企业是江苏省经济发展的重要支柱、劳动力就业的主要渠道，是城乡居民收入的重要来源。良好的经济和金融环境，加之发达的中小企业经济状况为江苏省中小企业信用担保机构的发展提供了较好的行业和区域环境。1、江苏省经济金融环境地区差异性较大，造成苏南、苏北担保业发展不平衡状况明显。苏南苏北地区由于自然环境、地理位置、政府政策等因素的不同，经济总量及发展速度差距较大，成为江苏省经济金融发展独有特色，而担保业发展和当地经济金融环境有着密切联系，从表1可以看出，各地区担保机构业务规模和当地经济金融发展情况基本成正比。以南京为例，全市2010年实现地区生产总值6820.26亿元，总量稳居江苏省首位，按可比价计算增长15.5%；截止2010年末，全市私营企业和个体经营户达到29.94万家和34.98万户，分别比上年末增加2.7万家和3.9万户。个体私营累计注册资金突破3400亿元，达3405.8亿元。其中私营注册资金为3297.88亿元，比上年末增长35%；个体注册资金107.92亿元，增长14%。南京地区发达的经济金融环境，为担保机构的迅速发展创造了有利的经营环境，担保机构平均注册资本、资产总额、累积担保金额、担保责任余额都名列各地区第一位。 南京地区个人住房及商业用房购置贷款具有一定特殊性，发放贷款的银行在借款人提供购置房产抵押的情况下，普遍要求再提供担保公司担保；南京相当部分企业都由集体乡镇企业改制而来，而其集体性质的土地使用权并不符合商业银行抵押贷款的条件，在其他抵质押物有限的情况下，南京地区大部分商业银行不得已接受了第三方担保的借款方式，时至今日，南京地区主要商业银行对担保借款的形式相对较为认同；而随着信贷管理的加强，以往的互保、联保方式逐步不被接受，银行要求质地好的第三方担保，但大多数企业随着法律风险意识的增强不愿意对外提供担保。这些都为南京地区担保机构创造了有利的经营环境。2、各地区担保行业协会相继建立，为促进担保机构之间互动交流做出较大贡献为加强南京市中小企业信用担保体系的建设，维护担保市场秩序，促进融资担保行业健康发展，2004年3月30日苏州市工商业联合会融资担保业商会正式成立，成为江苏省第一家成立的担保业商会，随后南通、无锡、常州、南京、徐州、连云港、盐城等地区担保业协会陆续成立。各地区担保业协会的建立，对规范担保业务行为、宣扬国家担保行业最新政策、推动各地区内部及地区之间担保机构交流学习等都起到积极作用，同时及时收集整理担保行业发展数据，为相关政府监管部门政策出台提供依据。例如，常州市中小企业信用担保行业协会虽然成立时间不长，工作中积极及时对入会担保机构进行业务考核，并把考核结果和地区财政补贴挂钩，对常州市担保机构做大做强起到积极推动作用；同时，组织担保机构主要管理人员进行业务培训，从根本上提高担保行业从业人员整体素质，降低担保业务风险。总的来看，苏南地区，特别是南京、苏州、无锡三地担保业协会把对担保机构的考查结果和市级财政补贴金额挂钩，同时积极开展同行交流，及时制定有利于担保行业发展的各项政策规定，对当地担保机构良性发展起到较明显地的推动作用。相比较而言，苏中及苏北地区担保业协会的成立对推动当地担保行业发展所发挥的积极作用有限，协会和担保机构之间的沟通协调工作有待增强。第三章 公司组成方案一、指导思想在担保公司组织的设计上，坚持“走可持续发展的商业性道路”的指导思想，既体现商业性、盈利性和可持续性，同时又坚持“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险”的原则。 二、发起人设立与资金来源由 三、治理结构担保公司组织是按照中华人民共和国公司法设立的有限责任公司，由股东共同制定公司章程，公司的内部组织机构严格按照公司法的有关规定设置。内设股东会、董事会、监事会、担保业务评审委员会。公司实行严格的法人治理结构，自主经营、自负盈亏；实行董事会领导下的总经理负责制。内设部门：内设担保业务部、风险管理部、综合财务部、担保业务审查委员会等。四、业务运作在服务方向上，坚持以工业企业、农业产业化龙头企为重点，积极拓宽省内担保客户市场。对符合担保条件的中小企业融资需求，优先安排担保计划，优先向合作银行推荐；对银行推荐的符合担保条件的中小企业融资需求，优先予以担保。在政策支持上，坚持扶优限劣和为省内中小企业发展服务的担保政策。不断拓展为省内中小企业担保服务的外延与内涵，全方位、多领域、深层次地“合作无极限”。对省内优势龙头产业和新兴产业企业以及高新技术产业企业优先给予担保综合授信，安排其正常合理的融资担保需求，支持优质客户做大做强。在具体措施上，建立与江苏省各市、县（区）属经济管理部门工作衔接机制，建立与省内企业的业务联系机制，紧紧围绕区域经济发展产业政策，以点带面，择优扶持。广泛联系合作银行，全力推介融资项目，积极推动银企对接。五、经营范围在国家政策允许范围内，为企业提供小额融资担保，履约担保，投资风险担保，民间借款担保，工程担保，诉讼财产保全担保、房地产交易担保等担保服务，投资，企业托管，企业策划，委托收款，设备及厂房租赁担保服务，投资理财，投资咨询，资信评审，咨询中介服务，担保培训。六、人员分工及职责公司将依据发展情况，适时增加人员，以适应发展的需要。在发展的起步阶段，岗位及人员设置如下：董事长1人，负责公司的内部管理及计划的审批工作。总经理1人，负责公司业务的全盘管理，对董事会负责。担保业务部 10人，负责担保项目的受理、调查、初审、签约等管理工作。投资业务部 5人综合财务部3人，负责公司内部财务管理、贷款发放、文书档案、公司其他事物工作。风险管理部 3人，负责贷款风险的控制、法律事物的处理等工作。资信评估部4人行政人事部3人七、员工来源及素质要求公司员工从有一定经验的、从事过相应工作岗位的有丰富的工作经验的人员中间招募（根据需要也可考虑曾经从事过这行业的退休人员），要求具有大专以上文化程度，三年以上实际工作经验，工作认真负责，创新开拓意识强。定期不定期的开展业务方面的培训与教育。八、薪金待遇采用岗位责任与激励机制相结合的办法，调动员工的积极性。薪酬待遇实行基本工资+岗位工作+绩效工作+补贴+奖金的激励措施。九、公司选址公司选址在 十、赢利计划 省内大型及中小型企业贷款担保、融资对接业务 专办各类房屋抵押贷款业务 速办民间短期融资担保业务 已按揭及抵押房再次抵押贷款及加贷担保业务 商品房、二手房、汽车按揭贷款担保业务 居住权转产权及抵押贷款业务 房产、汽车、首饰等实物抵押贷款 股票、基金、公司股权、大额存单及有价票据等质押贷款业务 垫还银行到期贷款业务 公务员信用保证贷款业务 办理多家银行信用卡业务 收购企业、固定资产;如房产、汽车、黄金、手表等 相关中介业务（1）担保业务收取费率不超过银行贷款利率50%的担保费。同时，公司要求被担保企业或个人提供足额的反担保资产，以规避担保风险；（2）坚持担保业务和资金营运、投资、理财等业务共同发展的多元化经营策略，构建公司新型盈利模式和利润增长点，在三年内，担保公司担保投资、资金营运收入达到全部营业收入的50%以上。（3）资产管理可有效提高公司净资产的回报率，是主营业务收入的重要补充。净资产利润率10%以上，盈利能力达到省内同行业先进水平。（4）担保配套服务拓展了担保业务的服务范围，保证担保项目的资信质量，增加了担保业务的附加价值，是对担保业务的垂直整合；（5）担保基金委托管理业务延伸了公司的资金链，能在不增加公司资本需求压力和有效降低风险的前提下广泛开拓担保市场，提高了业务整体服务水平和盈利能力；（6）反担保资产的处置及资产证券化业务是公司化解担保风险的重要手段，公司反担保资产和银行抵押资产的有效处置以及资产证券化业务亦是公司今后潜在的赢利增长点。第四章 风险防范与控制一、风险的成因担保的对象一般为中、小企业，这些贷款对象普遍的特点是：规模小、可供抵押的资产不足、信用度不高。担保风险表现为：1、自然及市场风险。小企业、个体户、农民是弱势群体。受自然条件及市场影响较大，存在着较大的自然及市场风险。一旦因受灾、减产，产品销售受阻，将直接影响其还贷能力，将直接转化为担保风险。产品的销售及其价格受市场影响较大，科技含量低，在价格和质量上缺乏竞争力，一旦受到冲击，借款必然不能按期归还。此外，突发事故风险也是他们偿贷的一大难题，主要是疾病、意外伤残等。这些风险具有不确定性特点，加上担保对象点多面广，一旦遇上，其担保的贷款就难以清收。 2、道德及信用风险。一是道德风险。因审查不严、操作上的不规范搞人情担保；二是经营者道德风险。虚报冒贷、挪作它用，违背了申贷请求，贷款不按申请用途使用；三是信用变化风险。因被保者的信誉程度有其不确定性，有的信誉降低，有的信誉丧失，但公司对这些变化并不能随时掌握，风险有延续和放大的可能。 3、法律及制度风险。可能因管理办法及工作程序造成信用等级评定不切实际，操作过程中凭主观判断，变数太多，难以把握，贷款用途过于泛滥，其风险度难以控制，预期回收率就更难以实现。4、操作风险。可能会因涉及众多、规模小的贷款企业，其调查评级工作量大，加之人手不足可能导致出现欲速而不达的现象。5、财务风险。一是人力成本。公司从受理、调查到承保、收回，全员出击，耗用大量人力，客观上加大了成本。二是费用支出。将增大财务费用，势必造成财务风险。根据项目的特点，存在一定的风险，如被保者和员工的道德风险、自然风险、经济格局影响的风险、产业政策风险、法律制度风险、操作风险、贷款的呆坏账等，只要公司防控得当，管理到位，就能够识别风险，防范风险。 2、风险防范（1）实施信用工程。建立以中小企业为主要对象，以信用记录、信用调查、信用评估、信用发布为主要内容的社会信用管理系统，强化中小企业信用观念，严惩失信行为。（2）建立风险分散机制，实行再担保。（3）建立政府补偿机制，保证担保机构有长期稳定的补充资金来源。（4）建立贷款银行、受保企业与担保机构共担风险的机制。要谨防银行因为有了担保而放松对受保人贷款审查的现象发生，要通过确定合理的担保比例增强银行的贷款责任。（5）防止政府行政干预。按照担保法、公司法规范政府作为出资人（股东）的行为，防止政府指令担保现象的发生，确保担保机构按市场化原则自主开展担保业务。（6）建立健全外部监管体系。这包括自律和他律两个层面：一是建立信用担保行业协会，形成行业行为规范，加强行业自律；二是由经贸、财政、银行等部门组成担保监督委员会，对担保机构进行监督。（7）建立和完善中小企业社会化服务体系。将信用担保与综合辅导有机结合起来，提高中小企业的整体素质，增强其市场竞争力和抵御风险的能力。3、风险控制信用担保作为高风险行业，与所有金融企业一样，能否持续经营的根本保证在于风险控制，而保护包括发起人在内的所有投资人利益的根本在于担保机构能否有效的执行风险控制和风险管理的措施。担保公司成立以来，风险防范与控制的外部环境逐步形成，内控机制逐步完善，完全有能力防范与控制担保业务的风险。（1）风险防范与控制的组织架构。在担保项目风险防范与控制的职能划分上，公司内设机构资信评审部、担保业务部、风险管理部分别从担保客户的资格准入、担保项目的评诂论证和担保项目的保后管理各个环节控制担保风险。在担保项目管理上，实行项目经理A、B角负责制，A角负主要责任，B角负次要责任。项目经理A、B角从担保项目的受理、评诂论证、担保收费、担保签约到担保检查与监管、担保解除与代偿追偿等项目管理的全过程负责，项目经理A、B角对担保项目的共同管理起到相互补充、相互监督的作用。（2）风险防范与控制的制度体系。管理制度的建设是实现科学管理的基石，必须倍加重视。担保公司致力于以下制度本身的规范化、系统化建设，并取得显著成效：一是业务品种和业务操作管理制度，包括担保业务操作规程，各种融资担保和非融资类担保业务管理办法，担保投资及管理咨询、顾问业务管理办法，担保业务保后管理实施细则，担保业务档案管理实施细则等；二是各业务品种对外规范的合同协议文本；三是担保业务审批制度，包括担保业务审查委员会工作规则、担保业务审批权限规定等。（3）风险防范与控制的决策机制。建立规范的法人治理结构与决策程序。公司要建立规范的法人治理结构和规范的领导体制与决策程序，注意控制担保决策中可能出现的潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学的规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时具有良好的外部约束和相互牵制机制。目前应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限的独立性。要保证决策的透明度和信息传递的及时性，加强信息反馈系统的建设。所有的担保业务都需要通过由公司董事、高级管理阶层及专业人士组成的风险评审委员会组成的风险评审团。被担保企业必须提供所有必须的资料和证明，以让评审委员会审核，如果有五分之四的委员投赞成票，则项目通过。董事具有一票否决权。一个项目最多拥有三次评审的机会，如果连续三次未获通过，原则上不再进行风险评审，表明该项目被放弃。限额审批制度。公司董事会授权董事长单户金额不超过注册资本的10%（含）、单笔金额不超过注册资本的10%（含），代表公司决定资本为他人(或公司控股或持股股东)提供担保；或金额人民币不超过6000万元（含），代表公司决定向其他企业投资；（4）技术风险防范机制担保客户准入制度。申请担保的企业必须产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；能提供灵活、充足的反担保；有效净资产不低于100万元人民币、申请担保额不超过该企业有效净资产的70%、资产负债率不超过60%。担保项目评估制度。包括担保申请人主体资格评估，技术、市场、担保用途、还款能力、信誉、反担保和综合风险度评估。二、反担保措施制度公司根据项目及企业的情况采用一种或几种组合保证措施来控制风险，包括企业提供合法有效的资产以抵押、质押、留置等方式作为反担保；企业股权质押；企业经营者个人连带责任反担保。目前采用的主要反担保措施：1、企业经营者个人连带责任反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保保证合同外，还向担保公司出具家庭所有财产和合法收入来源的声明。2、企业股权质押反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。其特点为反担保人除与担保公司签订反担保质押合同外，还向担保公司出具股东会决议、出资证明书、股份出质记载于股东名册之上的股东名册。3、保证金留置反担保。这种反担保方式为该公司所有担保业务都采用的与其他反担保方式一起组合的反担保措施。保证金一般为银行担保额的10%。4、其他企业法人连带责任保证方式反担保。其特点为担保公司要调查反担保人的合法性、反担保能力、测算反担保限额。反担保人除与担保公司签订保证反担保合同外，还须向担保公司提供股东会决议、会计报表以及企业的基本资料。5、企业机器设备抵押反担保。其特点为企业提供购买机器设备的清单、原始发票，签订抵押反担保合同后到工商行政管理部门备案登记。6、仓单质押反担保。其特点为企业提供第三方出具的原材料等仓单，在签订仓单质押反担保合同的同时，担保公司、质押人、出具仓单的第三方签订三方协议，明确三方权利义务，并经公证。7、财务监管协议。在企业提供的反担保不充分、不足额或认为有必需时，担保公司实施配套的财务监管措施，包括担保公司与被担保企业、设备租赁（或买方）方、银行签订租赁收入（或销售款）进入银行唯一指定帐户的协议以及担保公司监管被担保企业仓库和银行帐户等。三、防范风险的管理制度与措施1、担保项目定期检查制度。要求项目经理定期到被担保企业调查和了解情况，按时填写保后检查记录，一旦出现不良信号，及时采取有效的防范措施。2、法律事务管理制度。公司设立风险管理部，履行公司业务风险的控制、预警、化解和债务追偿等管理职能；配备法务经理，负责公司对外签订的合同协议文件的法律审查及其他日常风险管理工作；配备资产评估人员，对反担保资产、权利进行价值评估，有效落实担保项目的反担保措施；外聘常年法律顾问开展法律事务工作，切实维护公司的合法权益。3、风险责任追究制度。对担保项目从总经理、项目经理到参与项目评审决策的其他人员实行“风险责任终身追究制”，分别按相应责任比例（5:2:3）承担项目风险。4、设立风险投资管理委员会，对担保贷款和其它投资行为进行严格的论证和评审。5、建立联合担保机制，寻求与其它担保机构的合作，实施交叉互保和联合担保，纳入全省再担保体系，以分散风险、减少损失；实行企业之间的互保联保。省、县（市）两级成立企业信用协会，通过协会开展信用建设活动，改善信用环境，强化企业之间的互相监督。完善会员之间的联保制度，并把会员单位作为优先担保对象。6、强化追债手段。充分利用行政、法律手段对风险贷款进行追讨。第五章 业务运作方案一、市场营销与业务流程担保公司的服务对象为中小企业、个体工商户、农户等，担保公司需开拓经营思路，提供优质服务。1、更新观念，树立现代的服务意识。担保公司是一个服务部门，必须依靠优质的服务，与银行、企业建立良好的合作关系，才能获得担保公司、企业、银行三赢的局面。2、建立公司形象经营理念，塑造良好企业形象经营是企业理念、企业行为和视觉系统的和谐统一。首先，公司应对产品形象、服务形象、员工形象、社会责任形象、美誉形象等方面作全面、准确的调查，并在此基础上导入CI战略，通过自下而上和自上而下的方式制定明确、切实可行的公司形象塑造战略目标；其次，确立富有特色的企业理念。企业理念是公司形象经营的核心部分，应体现公司追求的主导价值和经营风格。在塑造公司形象的前提下，确立公司营销的市场定位、经营理念、精神标语等，进一步拟定出具有公司特点的反映经营理念的行为准则和推广计划等；通过整体形象的改善，强化客户对公司品牌的认同和接受，增进公众的信任度与员工的凝聚力，以保持自身独特的鲜明形象二、担保业务流程1、 担保对象符合国家产业政策和银行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有发展前景的在安徽省内注册登记的各类中小企业。2、申请担保的企业必须具备以下基本条件：（一）产品有市场，经营有效益，有履约还款能力；（二）诚信守法，稳健经营，资信良好，无信用劣迹；（三）申请担保的项目须经有关部门审批的应取得正式批准文件； （四）申请担保的企业能提供灵活、充足的反担保；（五）申请担保的企业按要求所提供的所有文件及资料必须真实、合法、有效；（六）愿意接受本公司的调查评审、保后检查与监控。担保受理的限制条件：1、担保申请企业有效净资产不低于100万元人民币；2、申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；3、担保申请企业资产负债率不超过70%；4、担保申请企业资产收益率不低于银行贷款利率。3、担保业务具体流程：（一）担保申请（二）担保受理（三）项目初审（四）项目评审（五）签订合同（六）担保收费（七）正式承保（八）保后管理（九）代偿和追偿（十）担保终结4、担保业务受理公司担保业务部业务值班人员负责担保申请项目受理。企业到公司申请担保业务时，公司业务值班人员应填写客户基本情况登记表，根据企业提交的申请书和申报材料，核实企业提交材料的完整性和真实性，与企业洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务值班人员对符合受理条件的项目填写担保业务受理审批表并附企业提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部、资信评审部负责人签署意见后报公司总经理批准立项。立项以后，企业预交评审费，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立企业档案。5、担保项目调查公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由公司担保业务部、资信评审部人员担任。对担保项目，由项目A角全面负责，负主要责任，项目B角协助项目A角工作，负次要责任。项目经理通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人全面、真实的信息，通过综合分析、比较、评价，形成对担保申请项目是否担保、担保金额大小及期限长短的综合性结论意见。6、担保项目评审与决策担保项目的评审包括部门审核和会议评审。担保业务部初审合格并经部门负责人签字同意后，项目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险管理部。风险管理部在受理后提出审核意见（包括法律意见书）。会议评审采取签字表决制，由担保业务部制作会议纪要(内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见和主任委员最后综合意见)，与会委员须在会议纪要上签署“同意”或“不同意”或“再议”意见并签字，不得弃权，三分之二以上的委员同意视为项目评审通过。第六章