2008年监管工作总结.doc

支行2009年度财会监管工作总结市行：2009年度在市行财务、运营管理部的正确指导下，我行认真贯彻落实*行长年初工作讲话精神，我行监管工作取得较大进步，内控管理水平不断加强，预警信息核销、分析质量逐步提高，为*行的业务发展提供了强有力的支持与保障。一、强化预警分析核销，提高柜员操作水平，促使柜员合规操作2008年*农行会计主管及时核销预警信息逐月不断提高，从年初核销平均不及时率25%左右到11月份提高到1.3%，违规核销基本杜绝，主管对预警核销及时、准确为业务风险把好第二道关口；监管员现场核销预警信息及时率也从年初的68%左右到11月份提高到一级、二级达到100%，三级、四级达到95%以上，综合现场及时核销预警信达到97%以上，督办信息及时处理回复，通过核销预警信息，进行统计分析，及时对大额、重点交易适时进行监控；逐笔核对挂失业务、抹帐冲账业务保证交易的合规合法性，控制业务操作风险，对于不合规业务当面提出更正，现场辅导；违规交易提请县行给予必要处罚，柜员办理业务谨慎规范性大大提高，柜员抹帐、冲账业务由年初占预警信息7%降低到1.6%，有效降低操作风险发生。 二、规范内、外部对账管理工作，增强账务核对环节风险防控能力，保障客户和银行资金安全*农行内、外部对账坚持30万元以上重点帐户由对账中心核对，30万元以下非重点帐户由各营业机构核对，法人贷款客户有客户经理负责核对，2008年1-11月份重点帐户对账对账单收回率均达到100%，余额、预留印鉴核对相符，对账单采取集中对账、双人上门对账、对账中心负责发放和收回，营业机构负责核对印鉴和帐户余额，对账结束对账单移交营业机构保管；非重点帐户由各营业机构核对，记账岗位与对账岗位分别设立，对账人员与记账人员严格分离，收回对账单一般由各机构会计主管负责核对余额、预留印鉴，对账收回率逐步提高。营业机构、市行往来帐户每月互发对账单核对，每日要求会计主管日终核对上下级资金关系，核对相符方可签退系统，确保系统内资金安全。存在问题：*营业部部分账户对账单无法收回，*营业部结算账户8户由于有遗留贷款业务，贷款剥离后仍然无法销户处理，也无法对账。三、加强系统内、外结算账户管理，规范结算账户开立、使用、销户各个环节，消除可能滋生各类案件的源头本年度在日常监管中逐户审核新开立账户、销户、印鉴变更，要求开户前首选查证客户证件的真实性，要求客户提供需要的全部开户资料，开立账户后及时到人民银行进行审批，合规维护帐户信息；结算帐户销户，手续合规，要求客户交回开户许可证、出售的未用、作废重要空白凭证、密码支付器等物品，无法交回的均有客户做出书面承诺；帐户使用没有一般账户提现情况，大额现金的支取采用“逐级审批,分级管理”的原则，开立帐户没有三日内办理支付情况，截止2008年11月末所有帐户均合规开立，不存在无资料、没有审批、没有备案情况。个人结算帐户开立坚持先联网查询客户证件的合法性（含代发工资户）再开户，客户大额现金使用坚持预约制度；内部核算帐户认真清理，对于手工开立的内部帐户进行清理。存在问题：1、密码支付器推广较差，2008年开立帐户大部分没有使用密码支付器，2008年前开立重点帐户部分没有推广使用密码支付器。2、现金管理较差，对公帐户支取现金没有审批较为多，重点是重点是*集团有限责任公司，邮政银行等重点单位。四、逐笔检查挂失业务，确保每笔挂失业务真实性、合规性，防止因挂失引起资金风险 对每一笔挂失业务认真审核，辅助必要的调阅监控，监督挂失业务真实、合规；要求柜员每笔挂失首选联网查询证件真实性并留存客户证件复印件，以户口本为证件挂失的要求客户出具公安部门开具的户籍证明为辅助证件，会计主管进行审核批准后方可办理，密码挂失、办理补卡、补折交易必须客户本人亲自办理，挂失申请书统一编号，由会计主管日常保管，主管离岗做好交接，确保资料的完整。存在问题：1、挂失业务使用证件过期，该问题已经在日常监管中要求整改，客户提供合法有效证件；2、挂失业务挂失书编号不符，挂失有重号、漏号情况，经核实后经核实后正确编号。五、强化重要空白凭证管理，保证支付工具合规使用重要空白凭证作为支付媒介，在日益复杂的经济环境使用规范性显得更为重要，用好每一份凭证至关重要，日常检查中从凭证的调拨开始入手，检查重要空白凭证调拨、柜员领用、销号使用、手工销号凭证记账每个环节，保证没有一份凭证丢失、没有一份凭证违规使用。存在问题：1、重要空白凭证清点不认真，柜员在营业前清点重要空白凭证不符情况下（清点错误），没有再次认真清点；2、重要空白凭证跳号使用，在2008年上半年柜员使用手工销号凭证，跳号使用；3、向开户单位出售结算凭证没有按照规定审核客户相关证件，对开户单位出售支票、结算业务申请书等凭证没有按照规定审核客户相关证件并登记；向开户单位出售结算凭证没有主管审批。4、柜员领入重要空白凭证没有主管审批。柜员领入重要空白凭证没有主管审批，部分由凭证经管员签批，不符合相关规定。六、主管履责管理及转授权管理绝大多数的主管在业务中能够认真履责，主管转授权代办主管履责尽心尽力，但是也存在带班主管业务能力较差，履责中存在这样那样的问题：1、补打凭证没有会计主管签批。补打记帐凭证没有会计主管签批，对于凭证的真实性没有进一步确认，会产生一系列的纠纷，甚至掩盖一些事情的真实性。2、营业部坐班日志没有登记冲、抹帐交易。主管履责不到位，在审核凭证时没有关注冲、抹帐交易，没有再次审核抹帐的原因，部分凭证批注不清，没有完全清楚的表达冲、抹帐交易的意义。3、主管授权工作不认真主管授权交易差错。充分说明主管没有尽职尽责，为业务发展埋下极大隐患，督促主管认真授权，不但是业务的需要，也是对农行负责的表现，督促主管规范授权是2009年的主要工作内容。4、会计主管坐班日志填写不认真。缺少柜员签退时间；没有营业概况；日志当天没有填写。会计主管日志没有登记清退时间、业务概况。主管授权不认真，没有按照规定核对相关交易情况。七、联行结算业务和票据业务工作情况本年度联行结算业务整体情况较好，没有出现结算事故，联行业务员各施其职，认真做好每一笔业务，没有岗位交叉混岗情况，录入、确认岗位分离，联行查询和查复及时准确，联行机具管理符合规定，岗轮换及时。存在问题：部分柜员责任心较差，工作态度不认真，审核凭证认真程度不够，对于工作责任推脱，不能够及时、有效地发现存在问题。2010年的工作重点：1、加大后续跟踪检查的力度，做到问题不整改不放过，逐人建立财会监管档案，确保检查实效，有效防范操作风险，确保2010年一季度检查出的问题和风险排查发现问题整改到位。2、督促各岗位人员签订2010年岗位责任书，以关于进一步明确财会监管员工作职责为依据，按照会计监管实施细则的要求，充分调动广大财会监管人员的工作积极性，努力做好财会监管工作。3、以集中版ABIS业务管理及操作规程和中国农业银行员工积分办法为主要内容，提高会计主管和柜员的业务素质和责任意识。4、进一步加大检查力度，抓好关键环节管控，进一步防范操作风险。5、进一步加强个人账户清理工作。6、认真督查停用印章、凭证的保管移交工作。7、督导各营业机构做好2009年度会计档案的归档、移交工作。1、加强会计主管的工作考核，督促会计主管搞好监管系统预警核销工作，提高风险防范意识。2、进一步督促营业部对帐工