模块发票录入、审核手册(8.4).doc

模块发票录入、审核手册一、采购发票录入1、生成采购发票（根据采购入库单生成形式发票） 打开方式：采购管理采购发票专用采购发票如（图1）所示增加生单选择入库单如（图2）所示选择日期，确定如（图3）所示表头“选择”或全选确定如（图4）所示核对后点结算。图1图2图3图4（1）形式发票上的单据编号要手工录入，并同真实发票一致。 （2）如形式发票上的不含税价和真实发票上的不同，可以进行微调（只要调“税额”就可以了），调整完后，保存结算。调整税额注意事项：一般调整最后一栏的进项税额，每栏调整金额为0.01元，如果调整金额有0.05元，则需调整5项，每项调整0.01元，最终进行税额和价税合计金额应与进项税票金额保持一致。2、采购发票生成凭单 打开方式：业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核选单据名称为“采购发票”，选“日期”如（图5）所示双击单据确定审核“是否制单”选“是”改凭证摘要保存。摘要改为：2011年X月采购库存商品。 正常对应分录：借：库存商品 应交税费应交增值税（进项税） 贷：应付账款 如当月发票未认证，进行修改操作：财务会计应付款管理单据查询双击“凭证查询” 填查询日期选择修改的凭证，在工具栏上单击“修改”。则对应分录：（此凭证后附发票原件）借：库存商品 应交税费应交增值税（进项税） 待摊费用待抵扣进项税 贷：应付账款 以后月份抵扣时，对应分录：（此凭证后附认证发票的复印件）借：应交税费应交增值税（进项税） 贷：待摊费用待抵扣进项税图5二、销售发票录入1、委托代销结算单录入（1）由信息科代录的信息流程（子公司未上POS）供应链销售管理委托代销委托代销结算单单击“增加” 在页面中，“业务类型”选委托代销、“发货类型”选全部、“仓库”选具体的仓库名称单击“确定”。参照委托结算参照发货单生单页面中，单击“全选” 单击“确定” 输入结算单号单击保存图标单击“输出” 保存文件至桌面上打开刚保存的EXCLE运用VLOOKUP函数对比自动填入价格对于没有价格的手工录入将价格保留两位（运用ROUNDT函数）运用DATALOAD软件将结算价格自动录入“委托代销结算单”中核对价税金额，无误后单击保存图标单击“审核” 选择发票类型单击“确定”。注：录入应在委托代销结算单，不能在委托代销结算单列表中做，委托代销结算单列表只供查看。两张发货单可以生成一张结算单。（2）POS系统传输U8的委托代销发出商品(子公司上POS有销售数据后)月末在用友U8中根据POS传输的委托代销商品的各门店数据，生成委托代销结算单。A、供应链销售管理委托代销委托代销结算单单击“增加” 在页面中，“业务类型”选委托代销、“发货类型”选全部、“仓库”选具体的仓库名称选择发货单日期（例如：北京蓝岛账期6.26日-7.25日，一定要根据各门店的账期来选择。）单击确定。B、选择全选单击确定输入结算单号（与增值税发票号一致），将税率改为17。核对价税合计与本月实际销售数（即：POS回传的商场零售额）是否一致，如确认无误后方可用开票价税合计数/实际销售数，得出扣率。（例如：POS回传的商场零售额：10000，商场结算额（开票数）：8000，则扣率=8000/10000=80%）。C、结算单中的扣率（1），为商场吊牌价与商场零售价的比率，该比率为POS自动回传的扣率不做任何调整。D、结算单中的扣率（2），为商场零售额与商场结算额（开票数）的比率，该比率在U8中手工修改。修改方法如下：（默认100）右击单据批改，将修改项目选：扣率2(%)，修改内容改为80，单击确定。由于扣率的小数位保留四位，计算结果与实际开票数有尾差，则对尾差进行微调，与实际开票数一致。最后保存，点审核。特别注意：有时POS传回的委托代销发货单中的税率为0，要手工修改为17%。2、生成销售发票凭证及附件 （1）生成销售发票：销售管理销售开票销售发票列表选客户编号（从“选定客户”到“选定客户”）点击单据见下（图6）所示检查税额、价税合计单击票据单张点开后单张复核销售发票列表全部复核完。图6（2）审核生成凭证：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核选择日期确定见下（图7）所示点开单据点击审核提示是否制单,点“是” 改摘要。（如果两张以上发票合并成一张凭证，步骤：应收款管理制单处理全选合并制单） 图7三、应收款凭证录入1、应收款凭证的生成：（收到货款） （1）应收款管理收款单据处理收款单据录入增加。如（图8）所示图8 对应科目设置：应收款管理设置初始设置结算方式科目设置增加现金，科目1001XX银行，科目100201 需填：“单据编号”、“客户”、“结算方式”、“蓝字”、“项目”等，日期已银行日期为准。审核“是否制单”，选择“是”生成凭证。会计分录：借：银行存款 贷：应收账款 (2)委托代销结算单审核后，复核增值税发票： 销售开票销售专用发票定位找到发票复核。（3）财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核选定:“客户名称”、 “日期”出现“应收单据列表”双击审核“是否制单”，选择“是”生成凭证。会计分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应缴税费-应交增值税（销项税） 若要修改凭证，在同一模块下的“单据查询”“凭证查询”中单击找到该凭证点“修改”保存。注：补上月单据需以上月日期登陆。四、暂扣费用凭证录入1、商场账扣单据凭证的生成： 应收款管理应收票据管理应收单据录入选单据名称为“应收单”；单据类型为“其他应收单”；方向为“负向”。如（图9）所示图9跳出界面点左上角增加录入单据科目为“销售服务费”，方向为“借”；该金额为“正”审核制单。（生成凭证后应收账款点红字金额处按空格键后为贷方蓝字金额）借：销售费用销售服务费（蓝字）贷：应收账款（蓝字）五、付款单录入步骤：财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入增加填“单据编号”、“日期”、“供应商”、“结算方式” 保存审核制单。注：（1）结算方式增加步骤：基础设置基础档案收付结算结算方式增加。 （2）对应关系设置应收关系：步骤：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置结算方式科目设置增加。应付关系：步骤：业务工作财务会计应付款管理设置初始设置结算方式科目设置增加。如果收供应商的款项，一般是付款给供应商，如收到供应商的款项，应用红字付款单，处理方式：步骤：财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入单击工具栏“切换”，变为红字收款单。（其他同上）六、调拨单录入（除总仓调拨）1、录入供应链库存管理调拨业务调拨单点“增加” 选“转出仓库”、“转入仓库”、“调拨类别”（选调拨出库）。注：基础设置单据设置单据编号设置点“修改” 选“调拨单” “流水依据”选 日期 3。2、审核审核调拨单，点“审核” 产生“其他入库单”和“其他出库单”。查询方式：库存管理单据列表调拨单列表点“加载方法” “增加个人方案” 点“缺省方案” 确