天元定期检查报告22011.07.doc

关于对德州天元集团有限责任公司贷后定期检查报告 一、客户目前的基本情况：1、企业概况：德州天元集团有限责任公司（以下简称“天元集团”）成立于1995年，地址位于德州经济开发区，注册资本6166万元，经营范围：房屋建筑工程总承包一级、市政工程总承包二级，建筑装饰总承包二级、建材经营等。公司的前身为德州市东郊建筑工程公司，隶属于经济开发区宋官屯乡政府，于1995年4月8日改制，更名为德州天元集团有限责任公司。该公司下属17个营业单位，均经营正常，员工数量一直保持在2300余人，企业法人营业执照、组织机构代码证、贷款卡均已通过有关部门年检、登记，相关手续合法有效。2、股权结构：企业注册资本6166万元，其中法人代表周文民出资2663.7万元，占比43.2%，王金良出资1240.7万元，占比20.12%，杨海波出资264万元，占比4.28%，周文贵出资1037.6万元，占比16.84%，杨文新出资240万元，占比3.89%，王振华出资240万元，占比3.89%，刘利中出资240万元，占比3.89%，赵德刚出资240万元，占比3.89%。3、财务管理模式：该企业实行自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的经营体制，财务制度健全，4、组织结构和管理模式：股东大会是该公司的最高权利机构，股东按其出资额的多少享有权利并承担义务。股东大会每年召开一次，有重大情况时可召开临时股东大会。股东大会职责主要有：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；选举和更换监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会报告；审议批准监事会报告；审议批准公司的年度财务预算、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补损失方案；对公司增加、减少注册资本作出决议等。董事会是股东大会的常设权力机构，在股东大会闭会期间负责公司的重大决策，对股东大会负责。董事会每季度召开一次，特殊情况，经三分之一以上的董事提议可临时召开。董事会会议应由二分之一以上的董事出席方可举行。董事会作出决议必须经全体董事的过半数通过，方为有效。监事会是公司的监督机构，对董事会及其成员和总经理等管理人员行使监督职能，对股东大会负责。监事会每半年召开一次，其决议必须经全体监事会成员的半数通过方为有效。监事会的主要职责：检查公司章程、股东大会决议执行情况和公司经营财务状况；有权要求执行业务的董事经理或其他管理人员报告业务情况，并可委托注册会计师审计；制止董事会及总经理等管理人员的违反法律、法规和公司章程，侵害股东和职工合法权益的行为。总经理受董事会委托，负责管理企业日常经营活动，具有经营管理权，对董事会负责。企业已按照现代企业组织管理制度管理要求建立了完善法人治理结构，产权明晰、权责明确，管理科学。 5、法人代表及财务主管简历：法人代表周文民，董事长兼总经理（企业主要股东），1960年2月出生，1984年10月在中国人民解放军54704部队任文书；1984年11月至1995年2月先后担任公司任会计；副经理；1995年3月至今任德州天元集团有限责任公司党支部书记、董事长兼总经理。目前担任的社会职务有德州市建筑业协会副会长、德州市合同管理协会副会长、德州市民营经济企业家俱乐部副会长等。经人行系统查询，有不良记录一笔，按我行信贷管理要求未作进一步说明，其他无不良记录。财务主管：周文贵，1963年10月出生，大专学历，财务会计专业，高级会计师。主要工作经历：1983年9月至2003年1月先后任公司会计；副经理兼会计主管；财务管理部副主任；总会计师兼财务管理部主任。无其他兼职，经人行查询，有无不良记录，但已还清，不属恶意拖欠。目前，该企业已建成使用办公楼一座，建筑面积20000平方米，合法有效。二、生产经营情况：天元集团下属17个生产经营单位，是集建筑施工、地产开发、建筑装饰、水电暖安装、铝塑门窗加工、预制构件生产、钢结构工程等多种经营于一体的建筑集团企业，其建筑项目多次获得泰山杯年，公司现有员工3200余人，其中技术人员500余人，生产设备主要是建筑设备，其中包括挖掘机、混凝土搅拌输送机、塔吊及小型设备1000余台，年设计施工能力150万平方米，年完成建安产值6亿元以上。目前，该公司拥有建筑项目近100项，建筑面积120万平方米，工程造价5.9亿元以上。该公司是德州市较大的建筑企业之一，经营规模排在第二位，仅次于德州德建集团有限公司，德州市河东经济开发区再建项目60%均由该公司承建，在德州市市场占有率40%左右。2010年全年实现销售收入63029万元，利润总额6521万元，目前，该企业所承建的较大建筑项目有大运河经济港、开发区财富大厦，长河大厦、丽晶大厦、夏津家庭号商厦等，目前，该公司在. 年度科目 2008年12月 2009年12月2010年12月 2011年8月数据比年初数据比年初数据比年初数据比年初一、资产总额320211280353053284409305625463955456（一）流动资产23989955273443355297172373354775760其中：1、货币资金1713617207173515181984 2、应收票据00000000 3、应收账款8160-6989207609315395107211406 4、预付账款64667347219753796774892061239 5、其他应收款337313323-1440380353-50 6、存货7389-3292451856103901145134713081 7、待摊费用000000008、待处理流动资产损失00000000（二）长期投资2330233023302330（三）固定资产54813425454-27883133778365-466其中：固定资产净额3457-2653147-310883133778365-466在建工程202460723072830-230700（四）无形资产2317-192273 -442148-1252319171（五）长期待摊费用00000000二、负债总额16014-8931637736318089171216081-2008（一）流动负债16014-8931637736318089171216081-2008其中：1、短期借款2040-4002540500254003405002、应付票据600-60060006000003、应付账款3721-10613420-301401059042182084、预收帐款7352114750915781706617098-10725、其它应付款376-50310-6635141402516、一年内到期长期负债00000000（二）长期负债00000000其中：长期借款00000000三、所有者权益160072173189282921228413913303147473（一）少数股东权益00000000（二）实收资本61660616606166061660（三）资本公积8820882088208820（四）盈余公积280927131750366448936640（五）未分配利润614919018705-444121293424196027473四、销售收入43806 519216302970816五、销售成本37547 444495368059363六、利润总额3613 457565217473七、经营性现金净流量1468 60340711499八、投资性现金流量-599 -260-3063-167九、筹资性现金流量-863 -336-993-1248十、净现金流量5 71484三财务情况析： 截至2011年8月底，该企业资产总额46395万元，总负债16081万元，流动资产35477万元，流动负债16081万元，经测算，该企业资产负债率34.6%、流动比率220%、速动比率136.8%，利息保障倍数47.2，实现销售收入70816万元，利润总额7434万元，销售利润率为12.8%，经济效益很好，通过财务指标反映企业现金流量大，偿债能力强，发展空间潜力大。企业财务报表中应收账款、预付账款、存货三项指标占用较大，主要原因是该企业主要业务为建筑施工，行业特点是生产周期长，施工项目多，工程竣工结算后，剩余尾款一般在工程竣工后一年内才能付清。具体情况如下：货币资金1819万元，较上年同期减少101万元，其中银行存款1774万元，其中商行321万元，建行421万元，信用社583万元，农行201万元，临邑房地产开发项目专用存款812万元），现金6万元。应收帐款10721万元，较上年同期增加2000万元。其中德百集团1210万元，德州开建房地产开发有限公司975万元， 德州经济开发区财政局1145万元，德州瑞龙置业829万元，德州桦林房地产749万元，德州南龙房地产711万元， 其他为额度较小的欠款6312万元，其中账龄半年以下的4511.4万元，占比42.08%，账龄半年至一年的3923.89万元，占比36.6%，账龄一年至二年的2283.57万元，占比21.3%。预付帐款9206万元，较上年同期增加减少1277万元。主要为预付劳务分包单位人工费及部分大宗材料预付款，其中金额较大的有德州华泽混凝土公司708万元，胜春劳务分包公司403万元，腾达劳务分包公司376万元，瑞亮劳务分包公司311万元，德州方圆地基基础处理有限公司274万元，德州东冠焊材有限公司448万元，德州富康金属材料有限公司257万元，德州城发混凝土有限公司429万元等。长期投资233万元，较上年同期无变化，其中德州民鑫担保公司股权投资100万元，宋官屯信用社股金133万元。 存货13129万元，较上年同期增加3301万元。其中在建工程成本8531万元，现场待用及库存材料4598万元。固定资产8365万元，较上年同期减少717万元。其中设备1798.8万元，包括房屋建筑6342.2万元，运输工具116.3万元，办公设备及其他107.7万元，均按要求计提折旧。无形资产2319万元，较上年同期增加170 万元，主要是土地使用权。短期借款3040万元，较上年同期增加500万元，其中农行贷款1940万元，德州银行马市支行500万元，宋官屯信用社600万元。应付帐款4218万元，较上年同期减少90万元，主要是工程材料费欠款。预收帐款7098万元，较上年同期减少1341万元，其中德州银龙置业有限公司1265万元，华能电厂735万元，华腾房地产开发有限公司929万元，其他金额较小的4169万元。其他应付款403万元，较上年同期增加121万元。其中应付工会费27.3万元，职工教育经费24万元，预提产品质量保证金207万元，其他为内部职工款项。所有者权益30314万元，较上年同期增加7777万元。其中实收资本6166万元，资本公积882万元，盈余公积3664万元，未分配利润19602万元。2、财务指标分析。 偿债能力分析年 份项 目2009年同比2010年同比2011年8月同比行业平均值行业良好值资产负债率46%-4%44%-2%34.6%-% 77.3%63.3%流动比率167%-17%164%-3%220%速动比率110%-7%107%-3%136.8%85.9%106.2%利息保障倍数（倍）17.14.226.99.847.22.64.0 报告期资产负债率34.6%，流动比率220%，速动比率136.8%，利息保障倍数47.2，主要偿债能力指标均高于行业良好值，说明该企业偿债能力大幅提高营运能力分析(2011年7月份及上年同期测算指标为全年预测指标)年 份项 目2009年同比2010年同比2011年8月同比行业平均值行业良好值应收帐款周转率（次）6.080.746.910.8310.64.28流动资产周转率（次）2.020.162.210.193.251.31.8存货周转率（次）5.340.275.470.138.726.313.3总资产周转率（次）1.540.171.650.112.4311.2报告期应收帐款周转率10.6次、流动资产周转率3.25次、总资产周转率2.43次，均高于行业良好值，存货周转率8.72次高于行业平均值，说明该企业营运能力进一步提高。盈利能力分析(2011年8月份及上年同期测算指标部分为全年预测指标) 单位：万元年份项目2009年同比2010年同比2011年8月同比行业平均值行业良好值销售收入519218115630296302970816利润总额4575962652165217473净利润3651935489048907473总资产报酬率13.6%2.117.1%3.5%25.6% %2.2%3.2%销售利润率11%011.5%0.5%12.8% %5.4%8.7%净资产收益率21%323.4%2.4%28.1% %4.5%9.1%报告期销售收入70816万元，净利润7473万元，总资产报酬率25.6%、销售利润率12.8%（当期数）、净资产收益率42%均高于行业良好值，说明该企业盈利能力有较大的提高。现金流量分析： 单位：万元 年份指标2009年末同比2010年末同比2011年8月同比经营活动现金净流量603-8654071 3468 1499 投资活动现金净流量-260339 -3063 -2803-167 筹资活动现金净流量-336527 -993 -657-1248 现金净流量7215 884 近三年及报告期经营活动产生的现金净流量和现金净流量均为正值，说明企业经营正常，现金流充足。投资活动现金净流量均为负值是企业在经营过程中购建固定资产等投入所致，筹资活动现金净流量为负值，主要是企业借款及偿还债务、利息、及股利所致。四、银企合作情况：该企业为我行AA级优质客户，2010年上半年将基本户转入我行，2010年在我行授信2000万元，均为短期流动资金贷款，信用占用1940万元，2011年我行对其授信4000万元，（尚未审批），企业自与我行合作方面，主要业务在我行办理，近年来在我行办理基金业务40多万元，代发工资200多人，货款归行率50%，企业管理层在我行办理贷记卡30多张，企业共有5家下属公司在我行开立结算账户，并全部办理了企业网上银行。 五、客户资金账户监管情况：该企业在我行开立基本结算账户，因其行业特点账户偶尔会被查封，因此，该企业资金一般在其下属百汇材料站和天立昂账户进行，日均存款280万元左右，结算量 万元，2011年 8月底存款 万元，占比95%。六、融资和对外担保情况：截至报告期，该企业总信用占用3040万元，其中，我行1940万元，德州银行马市支行500万元（担保人），宋官屯信用社600万元（担保人）。对外担保情况：截至报告期，该企业对外提供保证担保10笔，金额：920万元，均为正常信用。详情如下：德州金瑞达金属纤维有限公司100万元，到期日2012年7月28日、临邑力强汽车服务有限公司100万元，到期日2011年12月11日、德州市福禄达电气自动化设备有限公司2笔150万元，到期日2012年2月3日、德州春泥生态农业观园有限公司100万元，到期日2011年12月10日、德州科辉太阳能有限公司2笔230万元，到期日2011年10月25日、德州平安汽车租赁公司110万元，到期日2012年3月6日、德州凯瑞绒布有限公司80万元，2011年9月28日，杨勇50万元，到期日2011年10月27日。七、我行贷款担保情况：该企业现在我行贷款1940万元，由中大空调集团有限公司提供保证担，担保人情况：该企业目前有流动资金贷款1940万元，由中大空调集团有限公司提供保证担保，该企业是一家专门致力于中央空调、空调末端配套产品、净化系列产品和玻璃钢制品的研发、制造、销售和服务于一体的现代化省级高新企业，是国内最早成功走出“产、学、研”相结合之路的大型企业,该企业位于德州市经济开发区晶华路、企业现有员工2300人，其中，高、中级技术职称人员500多人，技术设计力量较强。注册资本10800万元，公司类型：有限责任公司，2010年被农行德城区支行评为AA+级信用企业，符合我行的担保条件。 八、贷后管理方案及审批要求落实情况：该企业在我行贷款1940万元，担保方式均为保证担保，已按照市行的要求和信贷管理要求，作