汽车美容装饰项目创业商业计划书

全球模拟公司联合体中国中心创业/商业计划书公司名称： 济宁*汽车美容模拟有限公司所属院校： 济宁创业实训指导老师： 【主联系人】 【职 务】 【电话号码】 【传真号码】【电子邮件】 【地 址】 【邮政编码】 日 期：公司宗旨：诚信立业开拓创业服务口号：爱车交给我 放心还给你保密须知本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书，即为承诺同意遵守以下条款：1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本创业/商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部分地透露给他人； 3.贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。【其他事项说明】本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 目 录1.0执行摘要61.1 公司概况61.2注册资金71.3商业模式（盈利模式）71.4投资收益评价82.0市场分析102.1市场定位与目标客户102.2 市场预测（市场占有率）102.3 竞争分析102.4 项目SWOT分析113.0 营销策略73.1产品特征73.2产品定价73.3 销售渠道83.4宣传推广84.0人员与组织结构94.1组织结构94.2管理团队94.3部门/岗位职责95.0 财务分析报告105.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具105.2 月原材料/商品采购成本105.3 月销售与管理费用预测105.4 启动资金需求115.5 启动资金来源116.0 月利润预测127.0 风险分析与对策128.0 企业的愿景139.0 附录139.1 附表：经营第一年利润表149.2 附表2：第一年度的现金流量表159.3 创业/商业计划书评估表161.0执行摘要1.1 公司概况公司名称_山东济宁*汽车美容_模拟公司公司类型有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ 注册地址济宁市高新区崇文大道3168号主要经营范围洗车、车内装饰、汽车整形喷漆等产品/服务概况我国为例，汽车美容业的年产值已超过亿元。而在我国，汽车美容业的利润一般也在左右。据专家介绍，汽车制造业投入的元钱，将会带动售后消费元元，一辆中档轿车每 年用在装饰美容上的费用就可达元元.市场机会汽车美容业是汽车产业链中的主要利润来源之一。成熟的济宁汽车市场中，汽车业的利润来自于汽车后市场，而汽车美容养护业利润已占到整个汽车后市场利润的左右。1.2注册资金二十万元1.3商业模式盈利模式1、客户：主要是面对拥有车的车主2、服务：美容装饰用品，零部件维修与汽车保养3、价值：方便、快捷、低价4、竞争对手：路边的家庭小店收入渠道：1、专业的技术，温馨的服务，信赖的产品2、美容装饰用品的批发与零售3、特色品牌服务1.4投资收益评价 总投资额（元）20万投资收益率（第一年） 128%预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率 %年增长率 %25.6万15%20% 备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位1产品定位：所有款式的汽车2 竞争定位：中档 3消费者定位：有车的车主目标客户有车的车主，喜爱装饰、流行的饰品的车主2.2 市场预测（市场占有率）当前社会，汽车拥有量越来越多，有车一族的消费者小费观念逐渐升高，汽车用品、饰品更新速度越来越快。第一年，由于品牌知名度限制，加上本行业竞争激烈，预计第一年度能达到所在区域的8%的市场占有率；然后再逐年提高。2.3 竞争分析1、4S店2、有多年经验的老牌汽车美容店3、路边不够正规的小店2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）1、 我们的产品价格适中2、 我们的服务更好3、 我们的团队整体素质高4、 标准化的店内装修、形象5、 我们的产品有特色。劣 势（Weaknesses）1、 市场竞争激烈2、 市场需求有局限性3、 新品牌缺乏知名度机 遇(Opportunities)1、汽车普及率提高，车主爱护车辆2、汽车美容是黄金产业威 胁（Threats）1、不正规的汽车美容店较多2、缺少相应的服务标准和行业标准3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色防爆太阳膜防止汽车在高温下车内温度过高，并不易脱落，爆皮区域总代理，工人技术精湛，效果相比其他品牌明显高出很多精品坐垫各种坐垫价格适中，装配技术精湛特色烤漆修复被损坏的汽车表面维修时间短，产品质量高倒车雷达及车辆防盗系统防止车辆被盗，防止车辆倒车时发生事故报警及时，有效防止车辆被盗，有效避免车辆在倒车时的事故发生3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价*洗车辆152520打蜡辆356050封釉辆400600500贴膜辆120018001500特色烤漆辆400550500倒车雷达及防盗系统套260040003000DVD系统套100014001200注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3 销售渠道 单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因高新区2003000交通便利、车流量大2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择资金回收快，能很快形成效益，直接面向顾客。该销售方式的原因与主要批发/零售商合作方式3.4宣传推广推广方式主要内容推广费用广告媒体济宁日报、济宁晚报6000会展推广选择适合推广产品服务的会议和展览会公关活动引起客户注意的文章、被电台电视台采访的机会、研讨会、媒体新闻稿4000网络推广指网站推广、网络品牌、信息发布、在线调研、顾客关系、顾客服务、销售渠道、销售促进促销活动指降价、打折、试用、赠送、展销等活动方式5000数据库营销企业通过收集和积累会员（用户或消费者）信息，经过分析筛选后针对性的使用电子邮件、短信、电话、信件等方式进行客户深度挖掘与关系维护合计150004.0人员与组织结构4.1组织结构总经理总经理助理市场部行政部财务部技术部采购部4.2管理团队姓名年龄职务学历及专业主要工作经历优势专长4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理负责管理各部门经理，合理分配工作，保持整个公司的顺畅运营总经理助理协助总经理做好公司管理，做好上传下达 行政部做好员工招聘与管理，做好行政管理工作，做好员工的岗前培训工作财政部做好公司财务管理工作，合理有序分配资金，做好各种账单、发票的报销工作市场部负责市场的分析与拓展采购部负责产品的采购，与供应商的谈判与管理技术部负责技术的培训与学习，负责将最新的技术传授给员工，负责技术监督5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注生产工具和设备300001.67%500办公家具电子设备60002.78%166.7电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具汽车店铺厂房400000.42%166.7租房，此项空白合 计76000-833.4备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/125.2原材料/商品采购成本 （ 月 ） 单位：元名称数量单价价格坐垫202505000太阳膜310003000导航仪220004000合计100005.3销售与管理费用预测 月类别科目金额销售费用宣传推广费用 15000管理费用场地租金3000员工薪酬23000办公用品及耗材1500水、电、交通差旅费1500其他0财务费用利息05.4 启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计76000设备及厂房装修开办费工商注册、税务登记费200市场调查费、差旅费、咨询费0各种许可证审批费用800支付连锁加盟费用0其他费用15000培训费合计16000流动资金原材料/商品采购10000汽车饰品、坐垫等的采购场地租金36000员工薪酬23000办公用品及耗材10000水、电、交通差旅费18000其他费用合计97000启动资金总计1890005.5 启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东19100 %私人拆借亲属、朋友 %银行贷款 银行 %政府小额贷款政府相关部门 %总计19 %6.0 月利润预测 单位：元项 目本期金额一、主营业务收入54100加：其他收入0减：主营业务成本生产/采购成本10000 营业税金及附加营业税税率是主营业务收入*5%城市维护建设税为实缴的营业税税额为计税依据，税率分别按7%（在市区）、5%（在县城、镇）和1%（不在市区、县城或镇）三档税率计算缴纳。因您没有提供公司的坐落，姑且算是在市区适用7%;教育费附加征收率为为实际缴纳的营业税税额3%;这两项附加加起来就是营业税税额的10%.因为营业税税率为5%, 这三项合计为5.5%(按5.5%计算)2975.5变动销售费用销售提成0边际贡献率(%)它是指销售收入减去变动成本后的余额，常常被人们通俗地称作毛利。销售收人被分为变动成本和边际贡献两部分，前者是产品自身的耗费，后者是给企业的贡献，两者百分率之和应当为1。 变动成本率+边际贡献率=1 变动成本率与边际贡献率之间是一种互补的关系，产品的变动成本率高，则边际贡献率低，创利能力小；反之，产品的变动成本率低，则边际贡献率高，创利能力高。=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入57.5%固定销售费用宣传推广费0管理费用场地租金3000员工薪酬23000办公用品及耗材1000水、电、交通差旅费1500固定资产折旧833.4其他管理费用0 财务费用利息支出0二、营业利润1791.1减：所得税费用（按25计算）447.7三、净利润1343.3备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0 风险分析与对策创业风险分析对策行业风险竞争压力大，从业人员多完善产品升级，提高服务质量，增加特色产品政策风险没有相应的行业标准提升服务质量，打造特色品牌市场风险市场竞争压力大，顾客选择时随机性较强做好服务，争取回头客技术风险汽车美容行业技术日新月异，新技术层出不穷送员工外出学习先进的汽车美容技术，保持行业领先优势资金风险管理风险培训后的员工在掌握技术后，有可能被其他公司高薪挖走完善人员管理机制，做到用人的长效机制环境风险公司由于产业原因，可能有火灾的隐患做好消防措施其他风险注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0 企业的愿景通过1-2年的时间，使公司成为同行业中的品牌，使公司处在全市行业的领先地位，成为本地区的品牌店，并尽快发展出连锁店。9.0 附录 26 / 279.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入541006230066300818008200091000956008830094400110500982001859001110400加：其他收入0000000000000减：主营业务成本生产/采购成本200002500030000300003000035000350003000030000300003000030000355000 营业税金及附加(按5.5%计算)2975.534543646.544994510500552584856.551926077.5540110224.561072变动销售费用销售提成0000000000000 固定销售费用宣传推广费管理费用场地租金30003000300030003000300030003000300030003000300036000员工薪酬230002300023000230002300023000230002300023000230002300023000276000办公用品及耗材10001000100010001000100010001000100010001000100012000水、电、交通差旅费15001500150015001500150015001500150015001500150018000固定资产折旧833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4833.4342000其他费用 财务费用利息支出二、营业利润1791.14540.13320.117967.618156.621661.626008.624110.129874.645089.133465.6116342.1342327.2减：所得税费用年应纳税所得额在3万以下的18%，3-10万的27%；对于西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在2001-2010年，按15%征收!一般企业按25征收（营业利润*25计算）447.8113583044924539541565026027.574691127283662908585582三、净利润1343.33405.12490.113475.613617.616246.619506.618082.622405.633817.125099.687257.12567459.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金等于上月月底现金余额13434748-现金流入现金销售收入541006230066300818008200091000956008830094400110500982001859001110400应收款收入0000000000000股东投入现金0借贷收入0其它现金收入0现金流入小计541006230066300818008200091000956008830094400110500982001859001110400现金流出生产/采购200002500030000300003000035000350003000030000300003000030000355000销售提成销售推广税金营业税+所得税3424456144768990904910420117601088412660173491376739310146654场地租金30003000300030003000300030003