COIO002大修项目核算操作手册.doc

NUPC项目用户手册CO 模块北方联合电力文档历史变更历史变更版本变更日期变更原因备注01创建文档02负责人姓名模块业务角色签名燕志国 CO 关键用户 束忠辉CO 顾 问分发给相关人员 姓名模块业务角色1 目标本文件主要描述了大修费用归集记账的过程，而且通过内部订单实现了大修费用精细化管理的要求。2 流程描述大修费用实际发生时，首先进入内部订单维护流程，在维护好的内部订单上归集发生的费用，包含从MM模块领料处理流程流入的费用以及从财务会计模块FI中流入的费用，月底按照本单位的考核要求出具大修费用分析报表。大修费用业务核算方式如下：1、按照全年大修计划，计算每月需预提的大修理费：借：4101080200-大修理费 + 安全生产部 贷：2191010000-预提费用-大修理费2、实际发生大修理费：借： 7603330100-大修理费 + 大修订单 贷：原材料、银行存款、往来等3、月末将项目订单发生的大修理费结算到预提费用-大修理费科目借：2191010000-预提费用-大修理费 贷：7603999996-大修理费转出 + 大修订单年末比较预提的大修费用与实际发生大修费用的差额，将多预提的大修费用冲回！借：2191010000-预提费用-大修理费贷：4101080200-大修理费 + 安全生产部3 大修项目核算流程3.1 预提大修费作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 输入总账科目凭证SAP业务代码FB50字段名状态输入值说明凭证日期必填2006-12-25原始凭证的日期记账日期必填2006-12-25凭证实际记账的日期，一般为记账的当天公司代码必填1120各自选择自己的公司代码参照必填填写原始单据的编号成本中心必填11209100成本中心安全生产部点击按钮，进入下一屏：点击，凭证保存。使用事务代码F-02记账作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账SAP业务代码F-02字段名状态输入值说明凭证日期必填2006-12-25原始凭证的日期记账日期必填2006-12-25凭证实际记账的日期，一般为记账的当天货币/汇率必填CNY除非是外币业务，否则填写CNY，不是RMB参照必填1111填写原始单据的编号凭证抬头文本必填1原始单据的张数回车进入下一屏：字段名状态输入值说明成本中心必填11209100公共机组成本中心文本必填预提大修理费摘要回车进入下一屏字段名状态输入值说明承诺项必填21910000系统默认文本必填预提大修理费摘要点击左上角的凭证，选择模拟出现如下界面如无误点击按钮，保存该凭证。3.2 大修理费实际发生作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账SAP业务代码F-02回车进入下一屏回车进入下一屏点击其它数据或回车进入下一屏输入原因代码后点击左上角的凭证，选择模拟出现如下屏幕检查凭证无误后点击保存，。3.3 MM发货到订单作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径后勤- 物料管理 - 库存管理 - 货物移动 - 收货- 发货SAP业务代码MB1A其具体操作步骤请参看MM操作手册。34大修费用结算作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 控制 - 内部订单 - 期末结账 - 单一功能- 结算 - 单个处理点击进入下一屏说明无错误处理完成，取消测试运行后正式运行，则将科目7603330100上归集的大修理费通过科目7603999996结算到了总帐科目2191010000上。35 年底冲销多提的大修费作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 财务会计 - 总分类帐 - 凭证输入 - 一般过账SAP业务代码F-02回车进入下一屏回车进入下一屏点击显示凭证概览查看凭证正确性，点击按钮，。36看大修费、大修报表分析作业号CO-IO-002操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计- 财务会计 - 控制 - 内部订单 - 信息系统- 内部订单的报表 - 计划实际比较- 订单SAP业务代码S-ALR-87012993字段名状态输入值说明成本控制范围必填NUPC会计年度必填2006输入会计年度从期间必填1起始期间到期间必填12结束期间计划版本必填0计划版本订单组或价值必填1120