EAS资产管理操作手册.doc

融创集团融创集团融创集团融创集团 EASEASEASEAS 项目实施文档项目实施文档项目实施文档项目实施文档 固定资管理操作手册固定资管理操作手册 文档编号：文档编号： 文档作者：文档作者： 创建日期：创建日期： 当前版本：当前版本：V1.0V1.0 拷贝数量：拷贝数量： 审批签字审批签字审批签字审批签字: : : : 融创项目经理：融创项目经理： 金蝶项目经理：金蝶项目经理： 文档控制文档控制文档控制文档控制 修改记录修改记录修改记录修改记录 日期日期作者作者版本版本参考版本参考版本备注备注 审审审审 校校校校 日期日期审校人审校人版本版本审校意见审校意见 目目 录录 1固定资产管理规程固定资产管理规程3 1.1固定资产初始化规程固定资产初始化规程3 1.1.1操作流程图3 1.1.2操作界面说明4 1.2固定资产新增规程固定资产新增规程12 1.2.1操作流程图12 1.2.2操作界面说明13 1.3固定资产变更规程固定资产变更规程18 1.3.1操作流程图18 1.3.2操作界面说明19 1.4固定资产组合拆分规程固定资产组合拆分规程22 1.4.1操作流程图22 1.4.2操作界面说明23 1.5固定资产清理规程固定资产清理规程27 1.5.1操作流程图27 1.5.2操作界面说明28 1.6固定资产调拨规程固定资产调拨规程31 1.6.1操作流程图31 1.6.2操作界面说明32 1.7固定资产折旧规程固定资产折旧规程35 1.7.1操作界流程图35 1.7.2操作界面说明36 1.8固定资产期末结账规程固定资产期末结账规程41 1.8.1操作流程图41 1.8.2操作界面说明42 1 1 固定资产管理规程固定资产管理规程 1.11.1 固定资产初始化规程固定资产初始化规程 1.1.1操作流程图 流程名称固定资产初始化流程 任务概要固定资产初始化处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-001 节点流程说明集团资产会计基层资产会计 1 2 3 4 备注 2.1基础资料设 置 1.1初始化需要先行基 础资料的设置 操操作作说说明明： 结束初始化 1.涉及到的基础资 料包括的主要资料 在系统建立时就已 完成，此时可以直 接使用 3.1固定资产专用 基础资料设置 2.1集团与基层基础资 料有条件共享。 记账分类，计量单位 ，编码规则。CU共 享。科目OU共享 4.1初始化主要工作为 固定资产卡片的录入 1.1启动固 定资产初 始化 3.1变动方式，使用状 态，资产类别，需要下 级引入集团数据并设定 权限控制。折旧方法， 折旧政策则集团内统一 4.1初始化卡片 5.1对账检查5 5.1检查的前提是总账 初始化完毕 1.1.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 。如图所示： 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设 置】-【变动方式】 ，如图所示： 点击新增【】按钮，如下图所示： 注意注意：变动方式是由集团统一定义的，各下属集团以及单位在界面上单击【 】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示： 第三步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 -【折旧方法】 ，如图所示： 系统除预设折旧方法外，还提供用户新增自定义折旧方法的功能。点击折旧方 法界面的新增按钮，系统会弹出折旧方法定义界面，如下图： 第四步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 -【折旧政策】 ，如图所示： 注意：注意：折旧政策全集团统一制定，不需要各单位单独维护。 第五步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 -【使用状态】 ，如图所示： 注意：注意：使用状态是集团定义的，各单位不需要自己维护，在界面上单击【 】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示： 第六步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 -【固定资产类别】 ，新增类别，如图所示： 注意：注意：固定资产类别是集团定义的，各单位不需要自己维护，在界面上单击 【】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示 第七步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】 -【经济用途】 ，如图所示： 注意：注意：经济用途是集团定义的，各单位不需要自己维护，在界面上单击【 】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示： 第八步：在金蝶 EAS 主界面选择【资产管理】-【固定资产】-【基础设置】- 【卡片项目默认值设置】 ，如图所示： 用户直接录入每个卡片项目的默认值，直接保存即可，保存之后，再录入新卡 片，则已设置的卡片项目在录入时，会自动填入默认值。 1.21.2 固定资产新增规程固定资产新增规程 1.2.1 操作流程图 流程名称固定资产新增流程 任务概要集团&基层固定资产新增处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-002 节点流程说明采购部集团资产会计集团财务主管集团总账会计 1 2 3 4 备注 1.1依据客户情况的不 同和管理模式的变 化，固定资产的业务 单据有不同的格式 操操作作说说明明： 3.1审核 固定资产卡片 固定资产卡片 （审核状态） 结束 1.依据客户情况的 不同和管理模式的 变化，固定资产的 新增账务处理可以 根据实际情况调整 2.1录入 固定资产卡片 固定资产卡片 （提交状态） 凭证（暂存状 态） 1.1启动固定 资产新增流 程 4.1新增卡片 生成凭证 2.1依据客户情况的不 同和管理模式的变 化，固定资产的业务 单据有不同的格式 3.1审核人与制作人不 能为同一人 4.1卡片生成机制凭证 5.1总账凭 证处理流 程 5 5.1参见总账凭证处理 流程 审核是否 通过 是 否 1.2.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产增加】进入固定资产增加界面。如下图所示： 进入固定资产卡片新增界面后，上窗体当前页签自动设为”基本信息”页,并把 光标停在卡片”基本信息”页第一项”资产类别”处，等待用户选择或者输入。 录入基本信息后。用户切换到“原值与折旧”页面。如下图所示： 切换到“核算信息”页面。如下图所示： 附属设备信息 附属设备信息只作为固定资产信息记录，用户可以不录入。进入固定资产卡片 新增界面后，下窗体当前页签自动设为”附属设备信息”页,单击【】 新增一条附 属设备信息记录。如下图所示： 折旧费用分摊 进入固定资产卡片新增界面后，下窗体当前页签自动设为”折旧费用分摊”页,单 击【】 新增一条折旧费用分摊记录。如下图所示： 进入固定资产卡片新增界面后，下窗体当前页签自动设为”使用部门”页,单击【 】 新增一条使用部门记录。如下图所示： 在查看已审核卡片时，可以通过单击“变动记录”页签，查看当前卡片的所有 增减变动记录。如下图所示： 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产查询】进入固定资产查询界面，并进行审批。如下图所示： 第三步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产查询】进入固定资产查询界面，生成凭证。如下图所示： 各单位根据需要调整会计分录，点击保存按钮【】或者提交按钮【】 ，将 凭证传入到总账系统，并进入总账凭证处理流程。 凭证提交后如果想删除这张凭证，在该凭证还没有审核、复核的情况下，可以 在固定资产查询页面点击删除凭证按钮【】 ，如图所示： 1.31.3 固定资产变更规程固定资产变更规程 1.3.1 操作流程图 流程名称固定资产变更流程 任务概要集团&基层固定资产变更处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-003 节点流程说明采购部集团资产会计集团财务主管集团总账会计 1 2 3 4 5 备注 1.1固定资产系统的变 更原始单据一般指申请 单 操操作作说说明明： 3.1审核固定资 产卡片变更 变更固定资产 卡片（审核状 态） 结束 1.固定资产系统的 变更操作，需考虑 相关变动项目的管 理:例如地址变 更，价值变更，折 旧年限变更 变更固定资产卡 片（提交状态） 2.1变更 固定资产卡片 凭证 （暂存状态） 4.1系统自动判定是 否需要生成凭证 5.1变更资产卡 片生成凭证 1.1启动固定 资产变更流 程 6.1总账凭 证处理流 程 否 2.1固定资产系统的变 更操作，需考虑变更的 控制 3.1审核环节可能有多 级，包括财务部门及业 务部门 4.1地址变更无需生 成凭证 5.1折旧期间或原值 金额等变更需生成 凭证 6 6.1参见总账凭证处 理流程 是 审核是否 通过 否 是 1.3.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产变更】 。如图所示： 新增【】固定资产变更卡片。如下图所示： 点击【】查询记录列表显示所有已审核的固定资产记录，用户选择一 条或多条记录，双击进入“固定资产变更-新增”界面。如下图所示： 单笔卡片变更： 多条批量变更： 用户需填入变更日期与变更方式，变更日期默认为当前日期。变更方式通过 F7 选取录入。 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产变更】，审核变更。如图所示： 第三步：如果本次固定资产卡片变动需要生成总账凭证，到【总账】系统手工 新增该凭证，如果不做将影响固定资产系统期末结账。 1.41.4 固定资产组合拆分规程固定资产组合拆分规程 1.4.1 操作流程图 流程名称固定资产组合拆分流程 任务概要集团&基层固定资产组合拆分处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-004 节点流程说明采购部集团资产会计集团财务主管 1 2 3 备注 1.1组合拆分的申请单 操操作作说说明明： 目标固定资产 卡片 （提交状态） 2.1拆分/组合固 定资产源卡片 1.1启动固 定资产组 合拆分流 程 1.固定资产系统的 拆分组合操作，需 考虑相关变动项目 的管理 3.1审核 固定资产卡片 变更 目标固定资产 卡片（审核状 态） 结束 是 资产清理单（审 核状态） 2.1固定资产系统的 拆分组合操作，需考 虑拆分组合的控制 3.1审核变更卡片的 同时生成组合拆分 后的新卡片以及资 产清理单两个输出 审核是否 通过 否 1.4.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产拆分】 。如图所示： 新增【】固定资产拆分单。如下图所示： 系统先弹出一张空白的拆分单，用户填写拆分单抬头信息，然后在“源卡片” 页中选择“资产编码” ，点击 F7 按钮，弹出如下卡片选择界面： 点击【】查询，卡片记录列表显示所有已审核的固定资产记录，用 户每次只能选择一条记录，点击确定，进入“固定资产拆分-新增”界面。 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产拆分】 。如图所示： 用户在卡片拆分数量中选取要拆分成的卡片数量，在拆分类型中选择“按数 量进行拆分”或者是“按金额进行拆分” ，最后选择拆分人和被拆分的卡片的清理 方式。 第三步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产查询】 ，中寻找组合/拆分中新增的固定资产卡片并审核。如图所示： 第四步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产清理】 ，中寻找组合/拆分后需要清理的卡片生成的清理单，并审批。 如图所示： 1.51.5 固定资产清理规程固定资产清理规程 1.5.1 操作流程图 流程名称固定资产清理流程 任务概要集团&基层固定资产清理处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-005 节点流程说明采购部集团资产会计集团财务主管集团总账会计 1 2 3 4 5 6 备注 操操作作说说明明： 3.1审核 固定资产卡 片清理单 资产清理单 （审核状 态） 结束 资产清理单（提 交状态） 2.1清理 固定资产卡片 4.1清理单 生成凭证 清理凭证（暂 存状态） 5.1残料收入 成本手工账务 处理 1.1清理申请单 1.固定资产系统 的清理在账务 处理部分因企 业管理模式不 同而略有差异 1.1启动固 定资产清 理流程 6.1总账凭 证处理流 程 2.1固定资产系统的清 理，对应业务中的报废 转让等 3.1主管审核 4.1固定资产系统的清 理，生成机制凭证 5.1手工账务处理 6.1参见总账凭证处理 流程 审核是否 通过 是 否 1.5.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产清理】 。如图所示： 新增【】固定资产清理卡片。如下图所示： 点击【】查询记录列表显示所有已审核的固定资产记录，用户每次只 能选择一条记录，双击进入“固定资产清理-新增”界面。如下图所示： 用户在清理方式中按 F7 选取清理方式。清理费用、残料入库成本和残料收入 数据需用户双击后手工录入。残料处理方式是下拉式选择框，根据用户所需选择。 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产清理】 。审批清理单，如图所示： 第三步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产清理】 。审批完毕后生成凭证，如图所示： 1.61.6 固定资产调拨规程固定资产调拨规程 1.6.1 操作流程图 流程名称固定资产调拨流程 任务概要集团&基层固定资产调拨处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-006 节点流程说明 采购部 （调入方） 基层资产会计 （调出方） 基层财务主管 （调出/入方） 集团财务主管 基层总账会计 （调出/入方） 1 2 3 4 5 备注 操操作作说说明明： 3.1一级审核固 定资产调拨单 资产调拨单 （审核状态） 结束 资产调拨单 （提交状态） 2.1新增固定资 产调拨单 4.1二级审核固 定资产调拨单 5.1确认固定 资产调拨单 1.1需求源于调出方或 者是调入方的申请 5.1此处的财务主管 为调入方财务主管 1.此处特指调出 方卡片清理流 程 2.此处特指调入 方卡片新增流 程 1.1启动固 定资产调 拨流程 6.1固定资 产卡片清 理流程 7.1固定资 产卡片新 增流程 2.1确定业务后由调 出方发起流程 3.1一级审批由资产 会计的财务主管审 批 4.1二级则由集团审 批 7 7.1参见固定资产卡 片新增流程，调入 方处理 固定资产调入 申请 6 6.1参见固定资产卡 片新增流程，调出 方处理 1.6.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】 -【固定资产调拨】 。如图所示： 新增【】固定资产调拨单。如下图所示： 系统先弹出一张空白的调拨单，用户在固定资产明细行上点击“增加行” ，弹 出如下卡片选择界面： 点击【】查询记录列表显示所有已审核的固定资产记录，用户选择需 要调拨的固定资产，点击【】按钮，进入“固定资产调拨-新增”界面。 第二步：在金蝶 EAS 主界面，【资产管理】-【固定资产】-【业务处理】- 【固定资产调拨】 。如图所示： 用户录入相关资料后，点击【】保存，该调拨单需要经过审核才能正式生效。 若用户点击【】暂存，则暂时不能审核。 审批通过的调拨单，会自动发送消息给对方公司，通知其进行确认处理。对方 公司用户需要查询并选择调拨单，点击【】按钮进行确认。确认完毕后，系统 会自动根据调拨单生成卡片（调出方会自动生成清理单） 。如果需要取消确认，则 可以点击【】按钮，进行取消操作。 1.71.7 固定资产折旧规程固定资产折旧规程 1.7.1 操作界流程图 流程名称固定资产折旧业务流程 任务概要集团&基层固定资产折旧处理 层次 时间 公司名称 编制单位 密级 签发人 共 1 页第 1 页 签发日期 3 2008-04-28 编号 版本V1.0 XXX-FI-ZCGL-007 节点流程说明基层资产会计基层总账会计 2 4 备注 操操作作说说明明： 是 结束 2.1固定资产计提折旧 否 固定资产 折旧凭证 （暂存状态） 4.1生成折旧凭证 折旧后 是否存在固定 资产变更 4.1资产会计在折旧 维护界面中生成 5此处暂存状态的 凭证是通过BOTP 配置生成，复杂业 务下生成的凭证还 需要手工修改 1.1启动固定资产 折旧业务流程 5.1总账凭 证处理流 程 3.1固定资产 变更流程 1 1.1集团或基层固定 资产折旧处理需求 3此处变更完成后 折旧需要重新计提. 如果折旧凭证已生 成，则需要删除对 应的凭证后再次计 提 2.1更多影响折旧的 因素需要在固定资 产基础资料中先行 设定 3 3.1参见固定资产变 更流程 5 5.1参见总账凭证处 理流程 1.7.2 操作界面说明 第一步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【折旧管理】 -【模拟折旧】出现模拟折旧模拟条件过滤对话框。如图所示： 选择模拟的期间范围和模拟的方案，再勾选需要差异计算的的方案，再选择模 拟的卡片范围，点击确定，既可进行模拟计算。 第二步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【折旧管理】 -【计提折旧】出现计提折旧对话框。如图所示： 第三步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【折旧管理】 -【折旧维护】进入“折旧维护界面” ，在该界面可以重新分摊折旧费用和手工修改 折旧金额。如图所示： 若该期折旧费用金额有变化，用户可以在本期调整额中手工填写修改金额。 系统将按照调整后的本期实提折旧额（账面）进行折旧。 若折旧费用分摊发生变化，用户可以点击【】出现“折旧费用分摊维护” 对话框。如下图所示： 第四步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【折旧管 理】-【折旧维护】进入“折旧维护界面” ，在该界面进行折旧审核。如图所示： 第五步：在金蝶 EAS 主界面，选择【资产管理】-【固定资产】-【折旧管 理】-【折旧维护】进入“折旧维护界面” ，在该界面生成凭证。如图所示： 1.81.8 固定资产期末结账规程固定资产期末结账规程 1.8.1 操作流程图 流程名称固定资产结账流程 任