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SG-NC 产品手册 应收管理版权2013用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本操作手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本操作手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本操作手册的内容并不代表用友软件所做的承诺。目录版权1变更记录5名词解释6第一章概述71.1产品概述71.2产品价值8第二章应用场景102.1日常业务102.1.1应收立账102.1.2收款业务172.1.3应收核销222.1.4内部往来协同312.1.5并账332.2坏账管理362.2.1业务描述362.2.2业务流程372.2.3功能清单372.2.4产品解决方案372.3汇兑损益392.3.1业务描述392.3.2业务流程392.3.3功能清单392.3.4产品解决方案392.4关账与结账442.4.1业务描述442.4.2业务流程452.4.3功能清单452.4.4产品解决方案46第三章 初始准备473.1管控模式483.2企业建模平台493.2.1多组织管理503.2.2基础数据维护513.2.3流程平台搭建533.2.4会计平台设置553.3领域级础设置573.3.1基础设置573.3.2应收管理57第四章 操作指南58附录58附录1：单据流转58附录2：控制点60附录4：本文参见其他手册清单65导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，提供客户业务需求如何与产品功能相匹配的思路。本手册包括四大部分，第一部分是对产品及其价值的概要介绍；第二部分是对有关应收管理的主要业务场景、流程、以及对应的产品功能的介绍；第三部分介绍了产品启用前的初始准备设置；第四部分列举出关于产品的功能点的重要操作，此部分未就详细条目展开，详情可查阅产品相关模块的在线帮助说明。此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录进行了汇总，列示为单据流转、控制点、与查询报表，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.组织管理手册-深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助-针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.流程管理手册-提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。4.基础数据手册-可对手册第三部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。变更记录序号章节号章节名称变更主要内容备注12.1.1 应收业务-业务描述增：“由项目销售合同的收款计划生成应收单”22.1.1 应收业务-产品解决方案增：“【项目管理】【项目合同管理】【项目销售合同】【收款计划】节点的收款计划生效后”32.1.2 收款业务-业务描述新增“资金集中结算时”等42.1.2 收款业务-业务流血换图52.1.2 收款业务-功能列表增加功能节点62.1.2 收款业务-产品解决方案增“资金集中结算时依据资金组织结算信息，直接生成收付单据”等72.1.2 内部往来协同-产品解决方案协同确认时生成双方的“内部交易结算号”82.4 关账与结账-业务描述增“关账（批量关账）”92.4 关账与结账-功能清单增“组织批量关账”、“批量关账”节点102.4 产品解决方案增“或者在【财务会计】【应收管理】【期末处理】【批量关账】节点”11附录3查询报表增“为适应组织架构调整日益频繁的要求”12附录4本文参见其他手册增加参阅手册列表名词解释债权转移债权转移指用户进行的应收、收款、应付、付款业务合并或调整的工作。坏账收回坏账收回指应收款原已确定为坏账，后又被收回的业务。第一章概述1.1产品概述应收管理帮助企业处理所有债权业务及相关管理工作，包括：企业与客户、部门和业务员所形成的应收款、收款业务的管理，为企业提供各种往来款项的处理（转移并账、坏账、核销等）及相关查询、统计功能。通过对应收款项全方位的管理，实现应收业务与销售业务的紧密连接，加强企业对资金流入流出的核算与管理。产品功能架构及产品业务处理流程分别如图1.1-1、1.1-2所示：图1.1-1 财务产品功能架构图 图1.1-2 应收管理业务流程图1.2产品价值1. 灵活的收款协议管理：支持分多期收款、固定结算日、账期延期天数管理；预收款可灵活配置是否按收款协议的预收标志核销。2. 应收账款确认环节可灵活配置：1) 出库确认应收账；2) 出库暂估应收开发票确认应收；3) 开发票确认应收。3. 支持跨组织应收管理：出库组织与开票组织不同时，产品可同时记录双方信息，并自动生成双方会计凭证。4. 支持预收款管理：基于订单预收部分款项，开发票后自动核销。5. 收款管理：支持本组织收款流程、委托集团资金结算中心收款流程。6. 内部托收承付：支持委托集团资金结算中心对集团内单位收款流程，自动完成收款方中心付款方三方业务协同。7. 多种内部交易处理方式：1) 通过单据协同，自动处理内部往来业务。相关业务单据生成总账凭证后，其内部交易关联关系自动传递到总账，并在总账自动进行内部交易对账处理；2) 供应链内部交易业务生成双方单位的应收应付单据，并将内部交易业务关联关系传递到应收应付，应收应付单据生成双方单位总账凭证时，自动将内部交易业务关系传递到总账，并进行内部交易对账处理。8. 应收核销：支持自动、手动核销；支持同币种、异币种自动核销；支持录入业务单据过程中即时核销；支持应收冲应付核销；9. 支持债权转移。10. 多种坏账计提方法：1) 支持按应收余额百分比法、销售百分比法、账龄分析法计提坏账准备；2) 支持不同客户按不同计提方法计提坏账准备；影响因素可自由定义。11. 支持应收款到期自动预警。12. 与票据管理紧密集成，自动进行应收票据处理。13. 多种汇兑损益计算方法：1) 月末计算汇兑损益；2) 外币余额结清时计算汇兑损益；3) 计算已实现汇兑损益未实现汇兑损益。4) 汇兑损益计算纬度既可按单据，又可按客户执行。14. 支持欧盟成员国的应收单确定税额时，增值税合并计税方式。第二章应用场景2.1日常业务2.1.1应收立账2.1.1.1 业务描述1. 单组织应用：1) 销售模块的销售出库单或者销售发票进行应收结算，确认后生成应收模块的应收单；2) 销售管理模块的代垫运费发票形成应收单；3) 销售出库确认销售收入：a) 销售出库单暂估，生成未确认应收单；b) 单到补差模式下销售出库单与销售发票确认后，原未确认应收单形成应收单，与发票的差额形成应收模块的新应收单；c) 单到回冲模式下原未确认应收单回冲，形成红字应收单，同时按销售发票金额形成新的应收单；4) 销售费用单直接形成红字应收单；5) 资产维修维护：应收租金计算单/保险索赔单/资产处置单等资产类单据生成应收单；6) 由项目销售合同的收款计划生成应收单；7) 应收模块直接立账时，可根据收款单直接生成应收单，完成收款结算；或直接填录应收单后供收款单用于选择收款。2. 跨组织应用：1) 跨组织报销时，报销单据审批生效后，形成报销单位对费用承担单位的应收单；2) 跨组织销售时，与客户结算时根据销售发票形成对外结算组织的应收单，内部交易结算时根据内部结算清单形成内部交易双方的应收单和应付单。2.1.1.2 业务流程图2.1.1-1 应收立账业务流程 2.1.1.3 功能清单领域产品模块功能节点供应链销售管理销售发票维护暂估应收处理销售出库结算代垫运费发票内部交易内部结算清单维护库存管理销售出库运输管理应收运费发票代垫运费发票资产管理资产租赁管理应收租金计算对内租出对外租出资产使用管理保险索赔资产处置维修管理工单财务会计应收管理应收单录入应收单管理未确认应收单管理收款管理收款单录入收款单管理2.1.1.4 产品解决方案1. 由其他业务单据形成应收：1) 根据业务流定义中对不同业务流程中各单据类型的动作驱动设置（如图2.1.1-2所示），各类单据在点击提交钮经审批通过或点击审批钮确认后生成应收单（对应单据设置了审批流走“提交”，未设审批流走“审批”），包括：图2.1.1-2 推式生成应收单的单据动作配置示例 a) 代垫运费：【销售管理】【销售结算】【代垫运费发票】中的代垫运费发票，确认后形成应收单及对承付商的应付单；b) 出库结算模式下，【库存管理】【出库业务】【销售出库】的销售出库单，确认后生成应收单，；c) 发票结算模式下，【销售管理】【销售发票】【销售发票维护】的销售发票，确认后生成应收单；d) 单到补差模式下，【库存管理】【出库业务】【销售出库】的销售出库单，签字后生成应收单；【销售管理】【销售发票】【销售发票维护】的销售发票经确认、单据审核后，将价格差异形成补差的应收单；e) 单到回冲模式下，【库存管理】【出库业务】【销售出库】的销售出库单，签字后形成未确认应收单（即暂估应收）；待【销售管理】【销售发票】【销售发票维护】的销售发票进行价格确认、单据审核后，系统自动执行单到回冲处理，形成红字未确认应收单和应收单；f) 当销售费用单在【交易类型】将支付方式设为“生成红字应收”时（如图2.1.1-3所示），【销售管理】【销售发票】【销售费用单维护】的销售费用单经审批确认后，生成红字应收单；图2.1.1-3 销售费用单的交易类型支付方式设置界面示例 g) 【库存管理】【供应商寄存管理】【签收途损单】签字后推式生成应收单；h) 【资产管理】【资产租赁管理】【租出管理】【应收租金计算】节点的应收租金计算单根据预设置流程可推式生成应收单；i) 【资产管理】【资产使用管理】【保险管理】【保险索赔】节点的保险索赔单根据预设置流程可推式生成应收单；j) 【资产管理】【维修管理】【工单】节点的维修工单通过“关联功能-生成应收应付单”（接口方式）生成集团内部关联单位的内部应收/应付单。k) 【项目管理】【项目合同管理】【项目销售合同】【收款计划】节点的收款计划生效后，根据接口对照关系，生成保存态的应收单：l 组织本币汇率、组织本币金额、集团本币汇率、集团本币金额、全局本币汇率、全局本币金额由上游的收款计划携带；应付财务组织和结算财务组织若相同则携带且不能修改，不同则财务自动获取；l 该类单据不能手动删除、删行；若无后续操作，可由上游单据通过“取消生成应收单”操作，自动删除已生成的应收单；l 实际收款时且应收单已经核销(全部或部分核销)，核销后将本次核销金额回写上游“收款计划”中的“实际收款金额”；l 该类单据单据反核销时，会将反核销的金额回传上游收款计划，回写“收款计划”的“实际收款金额”。l 销售出库单生成暂估应收单，销售出库单、途损单、销售发票等生成应收单时，默认携带批次号，若是应收单复制时则清空批次号；单据红冲时保留批次号。2. 应收管理自主生成：1) 【应收管理】【应收日常业务】【应收单录入】节点,手工录入应收单或参照收款单生成应收单：2) 收款结算模式：新增时选“主收款单”,在弹出的参照窗中选择收款单确定后即可形成新增应收。该方式为系统预定义的收款结算流程，用户可在【企业建模平台】【流程管理】【业务流】节点中选择“AR02收款结算”修改。操作过程如图2.1.1-4所示。图2.1.1-4 选择收款单新增应收单（收款结算流程）操作示例 3) 选择收款模式：新增时选“自制”,此时流程起点为应收单，录入各项必输信息后保存即可，此后收款单生成时可选择应收单，此为产品预定义的收款结算流程，用户可在【企业建模平台】【流程管理】【业务流】节点中选择“AR01选择收款”查看并修改。3. 跨组织应收单的形成：1) 跨组织报销时，各类费用报销单若报销单位和费用承担单位不同，则费用类报销单在审批后生成报销组织（跨组报销的处理参见报销管理手册），如图图2.1.1-5所示：，3A）生成A、B两组织凭证：B组织凭证（借：应收-X客户 贷：内部往来-A）、A组织（借：内部往来-B 贷：收入）。4. 应收立账：1) 在【应收管理】【应收日常业务】【应收单管理】节点，查询到已保存的应收单，点击审批生效，此时系统根据会计平台中应收单预置的转换模板生成凭证，至此应收立账完成。注意： 应收立账必须在会计平台针对D0应收单提前完成凭证转换的相关设置，包括入账规则设置、分类定义、转换模板各项设置（相关操作详见会计平台手册），否则应收单不能通过审核确认，无法完成立账。5. 单据录入与单据管理的差别：1) 从功能上看：单据录入节点执行基本的增、删、改操作；单据管理节点除新增外，可以执行审核、制单、即时核销、挂起、红冲等操作；2) 从应用上看，应收单录入与应收单管理的操作用户不同。2.1.2收款业务2.1.2.1 业务描述1. 订单/合同生成预收：销售订单/销售合同形成预收销售发票立应收自动核销；2. 单组织选择收款：应收单生效选择应收单生成收款单自动核销生成凭证，支持不同流程的应收单合并收款。3. 委托资金组织收款：收款单委托收款书到账通知4. 资金集中结算时，根据资金组织的结算信息直接生成收款单据：委托收款单转账成功/内转单转账成功生成成员单位的结算信息成员单位通过“关联结算信息”生成收款单据。5. 欧盟电子支付时，支持直接借记和直接借记退回业务（参见NCV6.3产品手册-欧盟电子支付）。6. 支持按应收跨组织代收款业务，按应收单维护的权限范围，可跨组织拉单形成收款单，收款单位和应收单位间形成内部往来。7. 收款单需支持手续费，共享服务模式下可跨组织代收款。8. 收款单生成凭证后，可对一些科目、部门等项作调整。9. 提供内置的收款金额取数函数，支持根据收款金额计算返利。2.1.2.2 业务流程图2.1.2-1 收款业务流程2.1.2.3 功能清单领域产品模块功能节点购销存销售管理销售订单-销售订单维护销售订单-销售收款核销合同管理销售合同-销售合同维护财务会计应收管理收款单录入收款单管理资金管理现金管理划账业务-结账划账业务-到账通知资金结算委托收款2.1.2.4 产品解决方案1. 订单/合同收生成：1) 【销售管理】【销售订单】【销售订单维护】节点，按销售订单保存时录入表头的收款金额，或点击“订单收款/收款核销”均可生成收款单，保存状态的销售订单可删除，销售订单删除后收款单仍存在，需手工删除或等待后续冲销；2) 【合同管理】【销售合同】【销售合同维护】节点，按合同销售时，可由已生效的销售合同点击“收款”钮，推式生成收款单；已生成收款单后的销售合同不能回退(取消生效和取消审批)；3) 销售发票推式生成的应收单优先与来自销售订单的收款单核销，核销干净后再与来自销售合同的收款单核销。2. 应收管理自主生成：【应收管理】【收款日常业务】【收款单录入】节点,手工录入收款单或参照应收单生成收款单，支持不同流程的应收单合并生成收款单：1) 选择收款模式:新增时选“主应收单”,在弹出的参照窗中选择应收单确定后即可形成新增收款；选择收款模式：:新增时选“主应收单”，在弹出的参照窗中选择应收单，编辑并确定后即可形成新增收款，编辑中支持修改收款单的主组织（跨组织拉单实现跨组织代收业务：a) 跨组织拉单后，单据的主组织允许修改-修改后，单据日期、起算日期、往来对象、客户、应收类型、业务流程、币种、单据金额保留，不能被清空。其他字段依主组织的变化而变化；b) 跨组织拉单的范围根据人员的功能权限确定，有哪个组织应收单维护的权限，才可以参照哪个组织的应收单生成收款单拉单；c) 支持异币种跨组织拉单，并自动核销。d) 代收业务仅支持拉单自动核销，不支持手工核销、即时核销、自动核销。e) 跨组织拉单若涉及使用组织级参数时，需要使用下游单据组织的参数。f) 发生代收业务时，代收款项不影响客户信用的虚增。1) 收款结算模式：新增时选“自制”，录入各项必输信息后保存即可，此时应收单生成时可选择收款单。3. 委托资金组织收款：1) 【应收管理】【收款日常业务】【收款单录入】节点形成收款单；2) 【应收管理】【收款日常业务】【收款单管理】节点对收款单审批生效；3) 【资金管理】【现金管理】【划账业务】【结算】节点，查询到收款单后点击“提交资金组织”，形成委托收款书。4. 资金集中结算时依据资金组织结算信息，直接生成收付单据：1) 【资金管理】【资金结算】【委托收款】节点中的委托收款单转账成功可生成成员单位的结算信息；2) 该委托收款单中收款方成员单位在【应收管理】【收款日常业务】【收款单录入】/【收款单管理】节点中，可通过点击“辅助功能-关联结算信息”按钮，在弹出的独立结算信息查询界面中查询出并选择一条独立结算信息，确定后由系统自动关联，之后保存，即生成收款成员单位的收款单据；3) 由结算信息关联生成的业务单据审批、签字后，单据流程即结束，不再执行结算、支付操作；4) 关联结算信息生成的收款单删除时只删除业务单据，不删除原结算信息，原结算信息返回为独立结算信息状态；5) 若为承付模式则必须收款单先逆向操作后，内转单才能取消转账、反审批，之后付款单才能逆向操作。5. 收款单业务信息页签的表头表体上提供“现金账户”字段，可参照当前组织可见的现金账户，并支持同步到结算信息中，由上游业务推生收款单时由上游业务携带，会计平台增加的现金账户则由现金管理来处理。但要注意收款单表体中“现金账户”与“银行账户”互斥，即同一行中录入了现金账户则不能再录入银行账户。6. 收款单据表体行提供字段“是否抵扣金额”，用于判断是冲抵行还是结算行，勾选表示为冲抵行，；冲抵行数据不传结算，结算行参与结算。结算行和冲抵行都参与单据的核销。7. 收款单根据组织级参数“AR36贷方引用信息指定字段”的设置取值，可选择“单据号、合同号、订单号、发票号、出库单号、摘要、自定义项130”等字段，一旦设定（应先修改默认单据模板为显示），则结算方式为直接借记时，贷方引用信息标准及贷方引用信息指定字段必输，做直接借记退回业务时，付款单的贷方引用信息字段由收款单信息携带。8. 收款立账：在【应收管理】【收款日常业务】【收款单管理】节点，查询到已保存的收款单，点击审批生效，此时系统根据会计平台中收款单预置的转换模板生成凭证。2.1.3应收核销2.1.3.1 业务描述核销是日常进行的收款核销应收款的工作，用于建立应收单、收款单、应付单、付款单间的核销记录，通常核指的是“审核、核实”，销指的是“注销、销账”。核销信息是准确反映各账龄段债权债务的依据。1. 应收核销业务通常包括：1) 赊销：应收与收款核销2) 预售：预收与应收核销3) 抵账：应收与应付核销、收款与付款核销4) 红蓝对冲：相同借/贷方向单据抵销5) 同/异币种核销：相同/不同币种单据间的核销2. 核销的处理模式分为：1) 手动核销：由用户按单据或者按单据表体行指定借贷方的核销单据，手动核销支持同币种（带折扣）核销、异币种核销、红蓝对冲、赊销、抵账、预售。2) 自动核销；根据设置的相关条件由系统自动完成核销；或预置核销方案，设定后台核销任务后，由系统自动定时核销。自动核销支持同币种核销、异币种核销、赊销业务。3) 即时核销：录入业务单据过程中即时核销，核销支持分配，补差。 2.1.3.2 功能清单领域产品模块功能节点财务会计应收管理应收日常业务-应收单管理日常日常业务-收款单管理核销处理-核销方案设置核销处理-自动核销核销处理-手动核销企业建模平台系统平台后台任务中心-后台任务部署2.1.3.3 产品解决方案1手动核销：手工核销按财务组织执行，提供包括核销、模拟核销、核销记录查询和反核销等功能。1) 在【财务会计】【应收管理】【核销处理】【手动核销】节点，先过滤出待核销处理的单据：点击查询钮，分别在“查询条件”、“常用条件”、“核销规则”等页签中设置相关查询条件后确定，如图2.1.3-1所示。图2.1.3-1手动核销查询操作界面 2) 查询出待核销单据后，可手工在本方（应收单）和对方（收款单）之间勾选单据；或在本方/贷方的一方勾选后，点击按借方匹配/按贷方匹配钮，再点击核销即完成手工核销（如图2.1.3-2所示）。图2.1.3-2手动核销操作界面 3) 手动核销前可先做模拟核销，点击模拟核销钮，可查看核销明细情况，此时再点击核销可完成手动核销，或点查询钮放弃当前模拟核销（如图2.1.3-3所示）。图2.1.3-3手动模拟核销操作界面 4) 已核销处理过的单据，无论是应收单还是收款单，单据上表体的“原币余额”及“组织本币余额”减除掉已核销的金额，直至为0后，不再参与核销，如图2.1.3-4所示。图2.1.3-4已核销应收单界面示意 5) 已核销过的应收/收款单，可通过点击核销查询钮，输入相应查询条件后，系统提供查询出的已核销明细记录（如图2.1.3-3），此时反核销加亮，点击该按钮可执行反核销。6) 根据查询条件设置的不同，手工核销可选择按异币种核销或按同币种核销、红蓝对冲、预售、抵账等业务模式，例如：要执行应收冲应付的抵账模式，在查询时应在“查询条件”页签将“应收单、应付单”选入单据大类，并在“常用条件”页签指定对方核销对象为“应付单”，如图2.1.3-5所示。图2.1.3-5应收冲应付查询设置界面示意7) 核销时按参数“AR2核销方式（按单据核销、按表体核销）的约束，若设为“按单据核销核销”，则在核销或债权转移等处理时，系统将符合条件的数据按一张单据一条记录列示待处理；若设为“按表体核销“，则系统将符合条件的数据按一条单据表体行一条记录列示。8) 明细反核销：对核销结果的部分明细进行反核销，生成红字凭证。9) 同币种核销分配算法（以“按借方数据分配”为例）：a) 将贷方第一条记录的选中标志选中；b) 将借方的“本次结算”合计数与贷方已选的第一条记录的原币余额比较大小：若借方的“本次结算”合计数贷方第一条记录的原币余额，则自动为将记录的本次结算赋值为等于当前记录的原币余额；c) 然后继续选中下一条记录，用借方分配剩余的金额进行以下的分配；d) 将（借方的“本次结算”合计数-已分配金额）与贷方选中记录的原币余额比较大小：若（借方的“本次结算”合计数-已分配金额）贷方选中记录的原币余额，则自动为此记录的本次结算赋值为等于当前记录的原币余额；依此类推，直到将借方结算金额全部分配完成。e) 同币种核销算法举例见表2.1.3-1（按借方数据分配）借方（应收单）贷方（收款单）序号选中原币余额结算金额序号选中原币余额结算金额1Y10005001Y2002002Y20006002Y300300330003Y400400440004Y1500200550005表2.1.3-110) 异币种核销分配算法如下（仍以“按借方数据分配”为例）：a) 将贷方第一条记录的选中标志选中；b) 将借方的“中币结算”合计数与贷方已选的第一条记录的（原币余额*贷方币种对中币汇率）比较大小：l 若借方的“中币结算”合计数贷方第一条记录的原币余额，则自动为此记录的本次结算赋值为等于当前记录的原币余额，再计算当前记录的中币结算=本次结算*贷方币种对中币汇率；c) 继续选中下一条记录，用借方分配剩余的金额进行以下的分配；d) 将（借方的“中币结算”合计数-已分配中币结算金额）与贷方选中记录的（原币余额*贷方币种对中币汇率）比较大小：l 若（借方的“中币结算”合计数-已分配中币结算金额）贷方选中记录的（原币余额*贷方币种对中币汇率），则自动为此记录的本次结算赋值为等于当前记录的原币余额，然后再计算当前记录的中币结算=本次结算*贷方币种对中币汇率；e) 依此类推，直到将借方结算金额全部分配完成。f) 异币种核销算法举例见表2.1.3-2（按借方数据分配）：l 说明：借方币种为美元，中币为人民币，贷方币种为港币，美元对中币汇率为8，港币对中币汇率为2，允许误差为5借方（应收单）（美元）贷方（收款单）（港币）序号选中原币余额结算金额中币结算序号选中原币余额结算金额中币结算1Y100050040001Y1200120024002Y200060048002Y130013002600330003Y140014002800440004Y150050010005500053000合计11008800合计44008800表2.1.3-2 l 当用户指定了借方的原币结算金额1100，并根据对中币的汇率计算出中币结算金额为8800后，点击按借方匹配贷方，则贷方兰字部分的选中标志和结算金额及中币结算金额由系统自动生成。l 反之，如果用户指定了贷方的结算数据，点击按钮按贷方匹配借方时，则按贷方结算金额相应分配到借方结算金额上。注意：l 借贷核销，是指系统给每个单据大类赋予了一个方向，应收单是借方，收款单是贷方，应付单是贷方，付款单是借方。l 若当前会计期间已结账，不能再进行手工核销处理。l 核销处理若已经通过会计平台生成总账会计凭证，则不能反核销。l 单据核算时如果勾选了红蓝对冲，则红蓝对冲规则如下： 同一单据内相同往来对象值红蓝对冲； 不同单据相同往来对象红蓝对冲； 同一单据内不同往来对象值红蓝对冲； 不同单据不同往来对象值红蓝对冲。 红冲生成的红字单据需与蓝字单据的表体行一一对应。 红冲生成的红字单据允许修改、删除、增加表体行，新增行必须为红字且不支持自动红蓝对冲。 红冲单据币种原单据币种相同时，红冲单据的金额应等于原单据的金额(绝对值)，并自动核销；若币种不同，则自动进行异币种红蓝对冲，对冲金额为对冲表体行的全部余额。 仅当存在蓝字表体行且表体行的余额不为0，或表体行与其他单据无任何与核销关系时，方可使用红冲功能。l 核销时包括折扣金额时，应将折扣录入到应收单方向，并且本次结算金额不包括折扣金额，例如：应收单666与收款单660核销，折扣为6，则应收单的结算金额应录入660而不是666；折扣金额录入在应收单方，而不是收款单方向，如下表所示。单据类型原币余额折扣结算金额应收单6666660收款单66066011) 同币种核销、异币种核销、同币种红蓝对冲需按批次计算汇差（下文不再赘述）。2.自动核销：自动核销分人为触发核销和按预置任务自动核销。1) 预设核销方案：在【财务会计】【应收管理】【核销处理】【核销方案设置】节点，点击增加钮，预定义自动核销的检索条件、核销规则及核销方式。2) 人为触发自动核销：在【财务会计】【应收管理】【核销处理】【自动核销】节点，点击查询（或方案-加载方案）钮，完成查询条件设置后，系统即自动按所设的查询条件完成核销。a) 查询条件的设置与手动核销相仿，但与手动核销的查询设置相比，增加了“核销方式页签”供用户勾选操作；b) 自NCV6.3起自动核销支持异币种核销。3) 按预置任务自动核销：在【企业建模平台】【系统平台】【后台任务中心】【后台任务部署】节点(需以集团管理员身份登录)，点击增加钮，设置常规属性、条目信息、其他配置等属性项后（如图所示），系统将按所设属性自动触发核销任务。图2.1.3-6后台部署自动核销的设置界面示意 4) 异币种自动核销：a) 拉单（允许整单拉单、部分拉单、合并拉单）时若上下游单据币种不同，下游单据在审核时自动取上游单据进行核销，核销时上下游单据的表体行执行严格的一一对应。b) 核销关键数据如下表（单据操作界面不反应中间币种折算）异币种核销类型中间币种对中间币种汇率折本汇率应收冲收款收款单原币币种收款单日期对应汇率收款单日期对应汇率收款冲应收应收单原币币种应收单日期对应汇率收款单日期对应汇率应付冲付款付款单原币币种付款单日期对应汇率付款单日期对应汇率付款冲应付应付单原币币种应付单日期对应汇率付款单日期对应汇率c) 核销算法参见手工异币种核销算法。d) 异币种自动核销同时计算汇兑损益，算法同已实现汇兑损益算法一致。e) 异币种拉单核销时，按核销批次计算汇差。3.即时核销：录入业务单据过程中即时核销。1) 在【财务会计】【应收管理】【应收日常业务】【应收单管理】节点，选择已生效单据中原币余额不为零的表体记录，点击按表体核销钮，再选择“按表体核销”或“按整单核销”，即可执行即时核销的相关处理；2) 即时核销可支持核销、补差、分配等处理：a) 核销：借贷方本次结算合计原币金额相等时，在弹出的核销窗口中点击核销按钮，系统根据已匹配的借贷方单据进行核销处理；b) 补差：借贷方本次结算合计原币金额不等时，在弹出的核销窗口中点击补差钮， 弹出即时核销补差处理界面，指定相关信息后，系统自动生成一张已审核单据，保证借贷方本次结算合计原币金额相等，并且自动将借贷方本次结算金额核销完毕；c) 分配：在弹出的核销窗口中点击分配按钮，系统自动将本方单据的本次结算金额，按对方单据的显示顺序依次分配到本次结算金额中，直至分配完或者无法分配为止。分配作为易用性功能，由系统帮助自动匹配。3) 即时核销处理算法包括：a) 进行红蓝对冲，包括：同一单据内相同往来对象的红蓝对冲；不同单据相同往来对象的红蓝对冲；同一单据内不同往来对象的红蓝对冲；不同单据不同往来对象的红蓝对冲；b) 进行借贷核销。注意： 补差处理中驱动生成的单据不必经过审批流确认； 即时核销的处理结果，在手工核销、自动核销的历史记录中进行查询和反操作； 红字单据（本方或对方）即时核销不支持补差。4) 现销业务中，销售应收结算形成的应收单，与建立订单收款核销关系的收款单自动作应收收款核销。5) 即时核销的相关按钮操作请参阅相关节点的产品帮助。2.1.4内部往来协同2.1.4.1 业务描述1. 内部单位间发生往来业务，可通过单据协同快速生成对方待确认单据；2. 应收管理的内部往来协同分为应收单和收款单的协同确认。2.1.4.2 业务流程图2.1.4-1 内部往来协同业务流程2.1.4.3 功能清单领域产品模块功能节点企业建模基础数据客户信息-客户-集团财务会计应收管理初始设置-单据协同设置应收日常业务-应收协同确认收款日常业务-收款协同确认2.1.4.4 产品解决方案1. 单据协同设置按集团统一设置，各财务组织调用；2. 协同发生的基础控制：1) 在【财务会计】【应收管理】【初始设置】【单据协同设置】节点，点击增加钮，设置进行业务协同的发送方/接收方的对应业务系统、财务组织、交易类型等属性；2) 【企业建模】【基础数据】【客户信息】【客户-集团】节点，设置内部客商，将之关联到接收方的财务组织，将该内部客商分配到发送方的财务组织，并在发送方公司的客商基本档案中勾选收付协同；3. 往来发起方的应付单/付款单生效后，根据单据协同设置中预置的协同流程，传递单据给接收方；4. 在【财务会计】【应收管理】【应收日常业务】【应收单协同确认】（或【收款日常业务】【收款单协同确认】）节点，接收方查询到发起方传来的待确认应收单/收款单后，点击确认、保存钮，则协同过来的应收单/收款单生效，此时发起方不能再对源头的应付单/付款单进行删改等回退性操作。5. 协同确认时生成双方的“内部交易结算号”，由上游内部交易单据传递过来（将上游单据传来的结算清单的单据号作为当前单据的内部交易结算号，往来报销业务则取上游报销单的单据号作为当前单据的内部交易结算号），其他方式不可生成；协同时生成双方单据上记录的内部交易结算号应相同；协同确认时若表体行拆分，则自动复制相同的内部交易结算号。6. 接收方确认了往来单据后视同本方应收单/收款单的录入完成，但由于是来自于协同单据，通常情况下不能执行删除、修改等回退操作，只能进行审批生效、挂起、红冲、核销、形成会计凭证等后续业务处理。若希望可删、改协同单据，应调整参数“AR20协同单据是否可以删除的取值。7. 内部往来协同受参数“AR16单据协同、AR17协同单据是否可以再协同、AR18协同单据是否控制总金额、AR20协同单据是否可以删除”约束：3) AR16单据协同：用于指定推动生成被协同方单据的时机，可选项包括“不处理、保存、审核或签字确认”，默认为保存；不处理表示不参与单据协同；选为“保存”则指单据保存即触发对方单位生成协同单据；选为“审核或签字确认”则只有当满足协同条件的单据经审核确认或签字确认后，才会推动形成对方单位的协同单。4) AR17协同单据是否可以再协同：默认为否，勾选时表示协同生成的单据可再次引发协同；不勾选则系统来源为协同单据的单据不参与再次协同。注意：表体中只要有一行有内部结算号，则该张单据将不允许再协同。5) AR18协同单据是否控制总金额：默认不勾选，若勾选则协同生成的单据在修改后，单据总金额必须等于协同金额，保存时时校验；若不勾选，则协同生成单据的金额修改时不作限制。6) AR20协同单据是否可以删除：勾选则协同单据可删，不勾选则协同单据不能删除；默认为不勾选（即不允删除）。8. 内部往来协同支持在“期初关闭”前新增期初单据的录入，新增时可选“应收类型/收款类型”，默认为“应收单/收款单”。2.1.5并账2.1.5.1 业务描述1. 并账指进行应收/收款业务合并或调整的工作。2. 将应收/收款业务在客商之间、客商与部门之间、客商与业务员之间进行转入、转出，实现应收/收款业务的调整，解决应收/收款业务在不同对象间入错户或合并户问题。2.1.5.2 业务流程图2.1.5-1并账业务流程 2.1.5.3 功能清单领域产品模块功能节点财务会计应收管理应收日常业务-应收单管理收款日常业务-收款单管理应收日常业务-债权转移收款日常业务-收款并账查询/账表（客户总账表、客户余额表）2.1.5.4 产品解决方案1. 在【财务会计】【应收管理】【应收日常业务】【债权转移】（或【收款日常业务】【收款并账】节点，点击查询过滤待调整的应收单，查询出结果后，勾选待处理的单据，录入转移金额后，点击转移钮完成并账/转移操作。2. 转账并账只能针对已生效、未挂起和余额不为零的单据进行处理。3. 转移、并账的结果只改变余额、生成凭证、影响帐表查询结果，并不改变原始业务单据。4. 并账支持相同对象下的不同属性值转移，例如A往来对象下有两个部门A1、A2时，支持将A1的应收款转给A2。5. 并账转移处理记录完成后，可提供查询如下：1) 【债权转移】/【收款并账】功能节点中点击转移记录查看；2) 【应收单】/【收款单】功能节点中点击联查-联查处理情况查看；3) 【财务会计】【应收管理】【查询】下的客户总账表、客户余额表、客户明细账、应收收款情况查询等节点下查看（如图2.1.5-2所示）；图2.1.5-2并账后客户余额表查询示例 4) 【财务会计】【应收管理】【账表】下的客户应收账龄分析、客户收款账龄分析等节点下查看。6. 应收已经结账则不能执行转移并账操作；转移记录一旦通过会计平台生成了总账会计凭证，则不能取消转移。2.2坏账管理2.2.1 业务描述1. 坏账管理包括：坏账计提、坏账发生、坏账收回的业务处理。2. 坏计提方法包括：应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法。3. 要求支持多方法多维度计提球账准备： 1) 计提对象：可按往来对象（全部、客户、部门、业务员）分别设置计提方案，同一往来对象下，还可细分计提因素形成不同的计提子方案。2) 针对不同计提方案设置不同的计提频率及计提方法。3) 可配置每一子方案的计提基数，并分别维护每一子方案的期初余额。4. 坏账发生时，冲减对应的坏账准备。5. 提供坏账收回处理（对应收款已确定为坏账后又被收回）。2.2.2 业务流程图2.2-1坏账处理业务流程 2.2.3 功能清单领域产品模块功能节点基础档案及规则账龄区间设置-集团/组织财务会计应收管理坏账计提方案计提比率设置坏账计提坏账损失坏账收回坏账查询2.2.4 产品解决方案1. 【财务会计】【应收管理】【坏账处理】【坏账计提方案】节点，选择财务组织，根据不同往来对象、计提方式、计提频率、计提因素等维度的组合分别设置坏账计提方案：1) 每个计提方案可按客户、部门、业务员分设；2) 按计提方案分别设置计提方式，计提方式支持销货百分比法、应收余额百分比法、应收账龄分析法，选择应收账龄分析法时，需指定账龄方案；3) 计提频率可选择年、季、月；4) 计提因素可选择客户类型、客户、项目、地区分类、收支项目、部门、业务员、信用等级、币种、交易类型、表头科目、表体科目等，计提因素选定后按指定的计提因素的不同取值组合形成子计提方案；5) 按子计提方案录入期初余额，指定基数算法，基数可从应收、应付、收款、付款、预收、预付中勾选；6) 计提坏账准备的方案和各方案的计提方法、计提期间、期初余额、计提基数算法。2. 注意：计提方案启用后才可执行坏账计提处理，往来对象相同的多个计提方案只能启用一个，存有计提数据的计提方案不能反启用，即使原方案已封存。3. 【财务会计】【应收管理】【坏账处理】【坏账计提比率】节点，根据计提方案所定的计提频率，分别对每个子计提方案的期间设定计提比率，某期间计提后该期间的计提比率将不能再被修改。4. 【财务会计】【应收管理】【坏账处理】【坏账计提比率】节点，选中坏账计提的方案，点击快速计提按钮，系统自动生成应收账款总额及坏账计提数据。5. 【财务会计】【应收管理】【坏账处理】【坏账损失】节点，点击坏账发生钮，选