《Chapt6董事会》PPT课件.ppt

第六章 董事会,一、董事会的定义 二、西方国家公司法关于董事会制度的主要规定 三、董事会的一般构成 四、董事会的改造的四个台阶,董事会的定义,什么叫董事会? 按传统的法律观念，所谓董事会是指管理公司事务的领导机构。它通常是由公司的投资者(股东)选举产生。董事会的主要成员一般由公司的内部成员出任，有时也特邀公司的外部成员参加。董事会受投资者(股东)委托对外代表公司，对内有权任免公司的高级职员和决定公司的重大事务。 对于董事会的概念，有必要强调如下几点:,董事会的定义,第一：公司董事会是公司的主要领导机构，但不是最高权力机构。根据各国公司法的规定，公司的最高权力机构是投资者会议，或叫股东大会。因为投资者（股东)是公司的拥有者，而董事会则是由股东大会选举产生而组建的决策机构，它是受股东大会的委托而行使管理和领导职能的。,董事会的定义,此外，董事会所通过重大的公司决策，如股息分配计划，长远发展规划，年度报告均需得到股东大会的批准方能生效。如果说投资者会议(股东大会)是最高权力机关，那么董事会则是公司的领导枢纽，它是代理投资者(股东）具休行使管理职能的一个集体领导班子。,董事会的定义,第二，在德国、法国、意大利等西欧国家还存在着一种双重董事会制度，所谓双重的意思，就是在股东大会的下面不仅设有董事会，而且还设有监察委员会。其中，监察委员会有权监督董事会。公司的监察委员会由股东大会选举产生，对股东大会负责并报告工作。监察委员会一般由股东和一定数量的雇员代表组成。,董事会的定义,董事会则在其监督检查下进行工作。监察委员会除对董事会的决定有权提出异议外，还有权调查公司的业务和财务状况，检查公司的账簿、业务表册和公司其它工作文件。此外，它可以列席董事会并对公司各级领导干部提出罢免和处分的建议。有的欧盟国家公司法，如法国公司法规定，公司可以根据其章程确定该公司应采取双重董事会制度还是单个董事会制度。,董事会的性质,目前，在法国的大多数股份有限公司采取的是单个董事会制度。但个别国家，如德国的股份有限公司法规定，股份有限公司必须设立监察委员会，而本章中所指的董事会制度，不是指双重董事会制度，不包括监察委员会的法律概念，这是需要说明的。,董事会的性质,第三，这里还要指出的是，不要把董事会和董事会会议混同起来，它们是两个概念。董事会是一个组织机构，英文名称是board of directors，而董事会会议是指由董事会召开的会议，英文一是the meeting of board of directors。它们有不同的内涵。本章要介绍的是董事会，而不仅仅是董事会会议。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,董事会制度的规定，在各国公司法中，占有重要的地位。就西方国家公司法对董事会制度的基本规定分别介绍如下: (一)，董事会的组成和结构 董事会，作为公司的一个集体领导班子，是由股东大会上选举产生的董事具体组成的。占据董事职位的人可以是自然人，也可以是法人。西方国家公司法规定，法人可以充当公司董事，但必须指定一名有行为能力的自然人作为其代理人。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,1.关于董事人数 公司法对董事人数的规定，在各国以及同一国家的不同类型的公司，不尽相同。立法者在这个问题上的出发点，是基于如何使董事会更有效地领导和管理公司的业务。董事人数太少，容易独裁，不民主，危害股东利益;董事人数太多，机构臃肿，不易形成决议，办事效率低。因此各国公司法对这个问题的规定弹性都较大。一般只规定最低人数，具体人数留待各公司章程或内部细则自行确定。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,如在美国，大多数州的公司法规定董事会人数至少为3人，(但少数州，如特拉华州也有规定可以一人的)； 欧盟各国情况也基本上一样，如德国、法国和比利时等国的公司普遍规定，凡股份有限公司董事会的人数一般都在3人以上。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,我国规定，董事会成员不得少于三人。 说明与各国在这方面的规定基本相同。 各国对董事会成员都没有最高额的限制，但在实际上，美国跨国公司董事会的成员一般都在35人左右；而合资企业的董事会成员数通常都在7-9人之间。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,2.关于董事的资格 对于当选董事的资格，各国公司法都有规定。从形式上看，对于董事资格的限制总的来说是不多的，它主要集中在董事的国籍、居住地、年龄、资格股等方面。各国对上述问题的规定是各不相同的。在这方面，英国公司法的规定具有一定的典型性。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,在英国公司法中，当选董事必须符合下列条件: 当选的董事不得在法院有“破产”的未结案。如果某人被法院宣布为“破产者”，又未清偿其债务，但仍作为公司的董事参加公司管理工作，即被视为触犯刑律。 凡因在管理公司中严重失职、进行欺骗性贸易、伪造账目，向政府工商部门虚报损益表而在法院具有前科者，五年内不得当选任何公司的董事。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,凡年满70岁的老人，不得当选为股份有限公司及其子公司的董事，否则，得经过特定的手续，即由股东大会通过正式的特殊决定。另外，美国不少州规定当选董事的最小年龄得在21岁以上。 凡当选的董事必须握有一些最低数额的公司股份作为其担任董事的资格股。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,英国公司法的这一规定的经济考虑主要在于，确保董事在公司的成功中获得看得见的物质利益，这样可以直接刺激他们在为公司服务过程中能主动地贡献出其最大的聪明才智和能力。 另外，把该股份作为担任公司董事职务的一种质押品，如果董事玩忽职守，违反法令和股东大会的决议，从而给公司业务带来损失，其资格股就自然作为对公司的直接赔偿。,西方国家公司法关于董事会 制度的主要规定,3.关于董事的任期 西方国家公司法对于董事会的任期几乎设有强制性条款。任期的长短一般都由公司章程和内部细规予以规定。根根各国的实践，董事一般任期为三年左右。 此外，公司法一般规定董事可以连选连任，但由于公司法通常规定了公司董事的最高年龄限制，因此，出现终身董事的现象实为稀少。,董事会构成(示例),董事会,董事长,副董事长,董事,董秘,独立董事,战略委员会,薪酬委员会,专家顾问委员会,组成,工作 机构,1人,3人,5人,2人,3人,3人,1人,3至5人,如果公司有上市计划，可提前一定时间设置,在独立董事未到位时，可以先引入行业专家顾问委员会，为公司的发展、决策提供专业性意见。独立董事到位后，可以视情况保留专家顾问委员会,工作组,工作组,两个专业委员会,董事会,战略委员会 （共3人，其中包括独立董事1人。 设主任委员1人，由董事长担任）,薪酬委员会 （共3人，其中包括独立董事1人。 设主任委员1人，不由董事长担任）,设置两个专业委员会的原因： 公司董事人数较多，工作繁忙，具有不同的行业背景，难以对重化工企业运营的方方面面全面了解并进行科学决策 不同专业委员会委员由不同的董事担任，可以保证董事的精力和工作时间相对集中，提高工作效率 专业委员会在行使职权的过程中，可以聘请外部专业机构为决策提供专业意见，在较大程度上保证决策的可行性 独立董事进入专业委员会，在较大程度上保证了决策的客观性和独立性,战略委员会工作的主要内容,主任委员（召集人1名），由董事长担任 委员：2人 工作组：总经理任组长，设副组长1人，工作组成员若干人,组织结构,职责权限,工作程序,议事规则,研究并建议公司长期发展战略规划 研究并建议须经董事会批准的重大投资融资方案、重大资本运作、资产经营项目 对以上事项的实施进行检查,需要进行招标的重大设备投资项目工作程序 重大投资项目的决策程序 重大融资与资本运作项目工作程序,每年至少召开两次会议 工作组组长、副组长可列席委员会会议 聘请行业专家、专业性机构或中介机构为其决策提供专业意见 委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会,薪酬委员会工作的主要内容,主任委员（召集人）1名，由副董事长担任 委员：2人 工作组：设在人力资源部，负责日常工作联络和会议组织工作，提供公司有关经营方面及被考评人员的有关资料,组织结构,职责权限,工作程序,议事规则,制定或委托、组织、审订专业性机构制定的高层管理人员薪酬计划或方案，主要包括绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖惩方案和制度等 对高层管理人员进行绩效考评 负责对公司薪酬制度执行情况进行监督,工作组负责薪酬与考核委员会决策的前期准备工作，并组织各董事和相关人员，对高层管理人员进行能力和工作态度评价 委员会提出高层管理人员的报酬数额和奖励方式的建议报告，报公司董事会,每年至少召开两次会议 委员会会议必要时可以邀请公司董事、监事及高层管理人员列席会议 聘请专业性机构或中介机构为其决策提供专业意见 委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会,董事长的职权,1、主持股东会和召集、主持董事会会议； 2、督促、检查董事会决议的实施情况； 3、签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的文件； 4、行使法定代表人的职权；,董事长的职权,5、在发生战争、特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会及股东会报告； 6、董事会授予的其他职权。,董事的权利和义务,1、董事在董事会会议上充分发表意见，对表决事项行使表决权； 2、董事有权对提交会议的文件、材料提出质疑，要求说明； （知情权） 3、董事有向董事长提出召开临时会议或特别会议的建议权； 4、为了查询或调查董事会的专项工作，董事有权调阅公司档案、文件或约见公司经理人员了解情况；（知情权）,董事的权利和义务,5、董事应当遵守公司章程、本制度和其他公司规章制度，忠实履行职务，维护公司利益，不得利用在公司的职权为自己谋取私利。董事不得利用职权收取贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产； 6、董事不得挪用公司资金或者将公司资金贷给他人；不得以任何方式限制公司资金的正常运转；不得将公司资产为本公司股东或者其他个人名义开设帐户存储；不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保；,董事的权利和义务,7、董事不得自营或者为他人经营与本公司同类的业务或者从事损害本公司利益的活动； 8、董事负有按规定不泄露公司商业秘密的义务； 9、董事违反本条例的非法所得归本公司所有，造成的损失应当赔偿； 10、董事在执行职权时超越权限或没有依照董事会决议，致使公司遭受损害的，应当进行赔偿。,董事会的改造的四个台阶,1、有效管理董事会 2、高效管理董事会 3、科学管理董事会 4、成功管理董事会,第一个台阶:有效管理董事会,改造的四个目标：,一、没有规范董事会的家族企业和股份制企业， 首先是建立规范董事会； 二、有了董事会但不发挥作用的，让它真正发挥作用； 三、董事会和经营管理层职、责、利混淆不清的， 要真正把二者的作用、功能分开来； 四、董事会决策体系没有或不明确或不规范的， 把决策体系规范化。,在有效管理董事会这个阶段，最重要的核心是 “选择正确的人”（即“Person” ）,第二个台阶：“高效管理董事会”,改造的四个目标： 一、 理念趋同过程：董事会成员在企业发展战略等各方面有相同或相近的价值观，这是董事会决策快，没有根本性争吵和分歧的关键因素。 二、 信息对称过程：为了开好董事会，必须让董事会成员拥有决策需要的充分的各种信息，包括管理信息、市场竞争信息、人才竞争信息和财务细分信息。,第二个台阶：“高效管理董事会”,三、非正式沟通过程：为了使正式决策过程更加高效，必须有与之相补充的非正式沟通，让董事会每个成员都能对决策事件的脉络大致了解。 四、议决组合过程： 有的议题“议而不决”，强调“议”；有的则“议而有决”，强调“决”。每季度一次董事会，就是各种议题议和决的不同组合。 在高效管理董事会阶段，最重要的核心是 “拥有充分的信息”（即Information）。,第三个台阶：“科学管理董事会”,改造的四个目标： 一、战略监控：对公司战略制定和实施的动态跟进检查，及时分析新情况，据此适当调整战略内容和实施方式。 二、财务监控：对公司财务状况从收入结构、成本结构、资金运用结构等各方面进行详细分析。,第三个台阶：“科学管理董事会”,三、人才监控：对公司高层管理人员进行素质判断，在对其实施战略能力、改变公司经营状况能力产生怀疑时，要把这种素质判断扩大到公司中层。 四、风险监控：对战略推进过程中可能出现的来自政府、资金提供者（股东或银行）、竞争对手、消费者、管理层、员工、战略合作方的各种风险充分估计，并及时反应。 在科学管理董事会台阶，最重要的核心是 “坚持高标准” （即High Standard）。,第四个台阶 ：“成功管理董事会”,改造的四