毕业设计,差旅费报销流程设计.pdf

XXXXXXXXXXXX 有限公司有限公司 差旅费报销流程差旅费报销流程设计（草案）设计（草案） 模拟委托单位： 模拟委托单位负责人： 委托时间： 设计单位： 技术顾问（指导教师） ： 设计人所在专业和班级： 设计人工（学）号： 设计人姓名： 复核人： 设计完成时间： 山西经贸职业学院毕业设计 1 目录 第一部分选题立项的起因、理由 （1） 第二部分设计内容 （2） 第三部分运行说明 （6） 一、 制度运行原理 （6） 二、 本制度所需配套措施 （6） 三、 运行中的注意事项 （6） 第四部分设计自我评价 （7） 一、本设计的创新点 （7） 二、本设计的实用价值 （7） 三、本设计的可行性 （7） 1 第一部分第一部分 选题立项的起因、理由选题立项的起因、理由 差旅费，是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公 杂费等各项费用。 不同单位或部门对差旅费的具体开支范围的规定可 能会有所不同。根据一个单位或部门的具体规章制度，规定限额内的 差旅费可以按照一定的程序凭据报销。 差旅费是行政单位和企业的一 项重要的经常性支出项目， 建立科学合理的差旅费管理制度具有非常 重要的意义。 在企业期间我发现了关于差旅费的如下问题： （一）申请差旅费的程序较薄弱， 通常就是需要的时候直接去找 财务，没有书面的申请材料，这样不便于财务的管理资金，而且很混 乱，外出出差的人员时间不合理，审批时间环节薄弱； （二）对于经常出差的地方没有一个标准的费用，费用多少参差 不齐。 （三）报销时间没有规定，有的拖很长的时间才来报销。 可以看出祥瑞耐火材料有限公司在差旅费管理制度方面存在不 足，特制定以下差旅费报销流程，加以规范。 2 第二部分第二部分 设计内容设计内容 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为规范企业日常财务行为，发挥财务在企业经营管理和 提高效益中的作用，为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业 务人员的办事效率，特制定本制度。 第二章第二章报销范围报销范围 第二条第二条本制度适用于本企业在国内出差以及外出采购的衣食 住行等形成的各项费用的报销环节。 第三章第三章借款流程借款流程 领取借款单填写借款单 经理按审 批权限审批 办理借款 3 第四章第四章报销流程报销流程 出差人员提前一 天填出差申请单 经分管领 导签字担保 经理审批签字 财务审核借款 出差人员 汇报出差情况 经理签署 考核意见 持签字的凭证 找出纳报销 注明出差地点、事 由、天数、所需资 金 按费用标准审核出 差费用，不符合标 准的不签字，特殊 情况需经总经理审 核通过 出 差 人 粘 帖 票 据、填写报销单 分管领导 经理先后签字 会计人员填制 记账凭证 会计主管审核 费用及凭证符 合标准的签字 出纳多退少补 并保存相关票 据 4 第三条第三条出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销的， 每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30元累积加罚（发票日期） ，并追究其部门担保人责任。 第五章第五章费用标准费用标准 第四条第四条费用标准原则 （1）住宿标准： （金额单位：元） 地区/人员省会城市省辖市县级市及以下 总经理和经理实报实销（下同） 其余人员1008060 （2）伙食补助费： （金额单位：元） 地区/人员省会城市省辖市县级市及以下 总经理和经理实报实销 其余人员404040 （3）市内交通费： （金额单位：元） 地区/人员省会城市省辖市县级市及以下 总经理和经理实报实销 其余人员553 5 （4）交通工具标准： （金额单位：元） 工具/人员火车长途汽车出租车 总经理和经理软卧软座实报实报 其余人员硬卧硬座可乘预申请 第五条第五条出差人员由接待单位或者住宿在亲朋好友家的一律不 允许报销。 第六条第六条交通报销办法出差人员应按最简便快捷的线路乘 坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办 事及非工作需要的参观、游览，其绕行多支付的费用均由个 人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购 票的，在请示主管领导同意后方可报销。 第六章第六章附则附则 第七条第七条本制度由企业财务部负责解释。 第八条第八条本制度于下发之日起施行。 6 第三部分第三部分 运行说明运行说明 一、本制度运行原理 建立一套完善的差旅费报销流程管理制度， 明确了企业人员国内 出差以及外出采购报销环节的程序以及规定。 二、本制度所需配套措施 严格遵循现金管理暂行条例 ；严格出差与外购的审批制度； 明确了报销流程的程序；加强对财务的有效监督。此外在出差和外购 时应选择业务素质好，能力强且有责任心的员工。 三、运行中的注意事项 出差人员、外购人员以及财务部三者要加强沟通；严格要求企业 全体工作人员，按制度执行，确保企业资金的安全合理运用。 7 第四部分第四部分 设计自我评价设计自我评价 一、本设计的创新点 规范了企业差旅费报销以及申请的流程， 有效的对企业的资金进 行管理，确保了企业资金的合理运用，促进企业的有效经营。 二、本设计的实用价值 资金的合理运用对于一个企业来说至关重要， 它关系到企业的成