银行从业资格考试风险管理实务

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(五)一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1由经济学家坎托和帕克提出的C.P模型用于( )。 A债项评级 B市场风险评级 C操作风险评级D国家风险主权评级 2银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。 A经营绩效类指标B风险可控类指标 C资产质量类指标D审慎经营类指标 3下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。 A债务人所处行业颁布新的环保标准B银行贷款利率提高 C债务人所在地区经济下滑D债务人投资项目发生重大损失 4某银行2006年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。 A12.5B15.0C17.1D11.3 5在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。 A违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C违约损失率是一个事后概念 D估计违约损失率的损失是会计损失 6测试过程中单项分值小计和总分分值不设小数，有小数时四舍五入。如果涉及到需要采取抽样测试确定评价结论的，应根据下列情况确定，其中表述错误的是( )。A如果在抽样范围内发现违规率在10%（含）以下的，该项评价得满分B在10%30%（含）之间的，可得该评价项目分值的30%C在30%以上的，该项评价不得分D在10%30%（含）之间的，可得该评价项目分值的50%7假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3，英镑年利率为4，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为( )。 A1英镑=1.9702美元B1英镑=2.0194美元 C1英镑=2.0000美元D1英镑=1.9808美元 8下列关于期权时间价值的理解，不正确的是( )。 A时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C期权的时间价值随着到期日的临近而减少 D期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值 9柜台业务操作风险控制要点不包括( )。 A完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B严格执行各项柜台业务规定 C设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用 D加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平 10下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算 11下列关于市场约束的表述正确的是( )。A市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等B市场约束的目的在于保证行政监督的有效性C市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中D这些利益相关者采取的举措，不会对银行在金融市场上的运作产生影响12下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。 A单一客户授信集中度 B不良贷款拨备覆盖率 C营运资金作为生息资产的比例D贷款损失准备金率 13下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施 B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C资本充足率=(资本-扣除项)信用风险加权资产 D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8市场风险资本要求) 14下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。 A有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提 B公司治理与公司管理具有相同的内涵 C建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量 15下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。 A金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失 D商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 16经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。 ARAROC=(收益-预期损失)非预期损失 BRAROC=(收益-非预期损失)预期损失 CRAROC=(非预期损失-预期损失)收益 DRAROC=(预期损失-非预期损失)收益 17随机变量X的概率分布表如下：K1410P20%40%40%则随机变量X的期望值是( )。 A5.8B6.0C4.0D4.818随机变量Y的概率分布表如下： Y14P60%40%随机变量Y的方差为( )。 A2.76B2.16C4.06D4.68 19下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。 A集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行 B集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统技术支持等风险管理核心要素 C分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能 D分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息 20商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。 A查询人民银行个人信用信息基础数据库 B查询税务部门个人客户信用记录 C从其他银行购买客户借款记录 D查询海关部门个人客户信用记录 21 为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是( )。A评估从商业银行收到报告的精确性B评估商业银行总体经营情况C评估商业银行各项风险管理制度D评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度22客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。 A金融损失和财务损失B正常损失和非正常损失 C实际损失和理论损失D经济损失和会计损失 23下列不属于经营绩效类指标的是( )。 A总资产净回报率B资本充足率C股本净回报率D成本收入比 24下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。 A是商业银行已经预计到将会发生的损失 B等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D是信用风险损失分布的方差 25在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。 A2.5B0.8C2.0 D1.6 26ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是( )。 A流动资产总资产 B流动资产流动负债 C(流动资产-流动负债)总资产D流动负债总资产 27某银行2006年初正常类贷款余额为10 000亿元，其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率( )。 A为6.0B为8.0 C为8.5D因数据不足无法计算 28与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。A特殊性、非盈利性和可转化性B特殊性、盈利性和不可转化性C普遍性、非盈利性和可转化性D普遍性、盈利性和不可转化性29下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。A如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额 B随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大 C随着执行价格的上升，买方期权的价值减小 D买方期权持有者的最大损失是零 30假设1年后的1年期利率为7，1年期即期利率为5，那么2年期即期利率(年利率)为( )。 A5.00B6.00C7.00 D8.00 31下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。 A交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸 32下列各项说法正确的是( )。A风险转移只能降低非系统性风险B风险规避不发生实施成本C风险补偿主要是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿D风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的33操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。 A公司治理结构B合规文化C信息系统建设D外部控制体系34( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。 A自我评估法B损失事件数据方法 C流程图 D情景分析 35( )针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 A流动性比率指标法B现金流分析法C缺口分析法D久期分析法 36下列不属于压力测试的假设情况的是( )。 A6个月LIBOR增加500个基点B信用价差增加300个基点 C正常经营状况 D主要货币相对于美元升值15 37通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于( )加总。 (1)新贷款净增值的预测值 (2)存款净流量的预测值 (3)其他资产净流量预测值 (4)其他负债净流量预测值 (5)期初的“剩余”或“赤字” A(1)、(2) B(1)、(2)、(3) C(1)、(2)、 (5) D(1)、(2)、(3)、(4)、(5) 38某投资者的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为1万元、2万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为15%、20%、25%，则该投资者的投资组合年百分比收益率是( )。A19.89%B20.0%C21.05%D22.14%39清晰的战略风险管理流程不包括( )。 A战略风险识别B战略风险规划C战略风险评估D应急方案 40下列关于风险评级方法的说法，不正确的是( )。 AROCA评级法又称母行支持度评估法 BROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估 CSOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管 DCAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系 41如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是( )。 A这两笔贷款的信用风险是不相关的 B这两笔贷款的信用风险是负相关的 C这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大 D这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总 42系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由( )的变动反映出来。 A借款人管理层因素 B借款人的生产经营状况 C借款人所在行业因素D宏观经济因素 43商业银行风险识别最基本、最常用的方法是( )。A失误树分析法B专家调查列举法C情景分析法 D制作风险清单44下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?( ) A存货周转率变小 B显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C流动资产比例大幅下降 D业务性质变化 45下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是 ( )。 A企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力 D对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息 46某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。 A加强B减弱C不变D无法确定 47现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。 A(现金头寸+应收存款)总资产B现金头寸总资产 C现金头寸总负债 D(现金头寸+应收存款)总负债 48在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )。 A1B1.5C2D2.5 49英国金融服务局(FSA)侧重于从( )层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。 A交易B安全C制度D管理 50Credit Portfolio ViewTM与Credit MonitorTM所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是( )。 A前者是从宏观角度，后者是从微观角度 B前者是从微观角度，后者是从宏观角度 C前者重视历史数据，后者重视建模技术 D以上说法均不对 51将传统的互换进行合成，为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是( )。 A总收益互换B信用违约互换C信用价差衍生产品D信用联动票据 52下列关于集团客户信用风险特征的说法，错误的是( )。A财务报表真实性差B内部关联交易频繁C系统性风险较低 D贷后监督难度较大53( ) 是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。 A流动性风险B国家风险C操作风险D法律风险 54当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为( )。 A被完全剔除B仍全部保留C部分保留D部分剔除 55在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业流动性比率的指标是( )。A销售额/总资产 B留存收益/总资产C（流动资产-流动负债）/总资产D股票市场价值/债务账面价值56赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是( )。 A互换合约B远期合约C期权合约D期货合约 57组合贷款层面的行业风险属于( )。 A系统风险B非系统风险C特定风险D宏观风险 58( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A系统性风险对冲B非系统性风险对冲 C自我对冲 D市场对冲 59在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。 A高级管理层B董事会C监事会D股东大会 60下列关于客户评级与债项评级的说法，正确的是( )。A在某一时点，同一债务人可能有不同的客户评级B在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级C客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级D债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率61某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 62( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。 A盈利能力比率B效率比率C杠杆比率D流动比率 63与Credit Metrics、Credit Monitor不同的是，Credit Risk在对违约风险进行估计时，是采用( )来描述一个等级客户的违约发生情况。A具体的违约数值 B一个离散的随机变量 C一个确定的LGD值D一个连续的随机变量 64企业购买远期利率协议的目的是( )。 A锁定未来放款成本B锁定未来借款成本 C减少货币头寸 D对冲未来外汇风险 65( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C某银行财务制度不完善，会计差错层出 D某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 66下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。 (1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 (2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息(5)损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2) C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(3)(4)(2) 67下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。 A监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险 C评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用 D股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险 68下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。 A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C流动性风险是商业银行无力为负债的减少和或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险 69假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。 A0.05B0.04C0.03D0.02 70下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。 A可以分为初级法和高级法两种 B初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值 C高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限 D商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值 71下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。 A授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放 B原有贷款的展期无须再次经过审批程序 C在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量 D在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险 72下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。 A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 73下列哪一项是客户风险中的基本面指标？( )A净资产负债率B现金比率C公司治理结构D流动比率74资产证券化属于( )。 A改善商业银行资产流动性的措施 B改善商业银行负债流动性的措施 C既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施 D以上都不对 75下列关于远期利率合约的说法，不正确的是( )。 A远期利率可由即期利率曲线推断 B远期利率合约是一项表内资产业务 C债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险 D债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险 76下列属于战略风险识别宏观层面内容的是( )。 A进入或退出市场的决策是否恰当 B资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 C是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训 D建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当 77下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。 A努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系 B声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值 78根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于( )。 A操作风险B战略风险C国家风险D信用风险 79下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是( )。 A风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员 B先进的企业级风险管理信息系统一般采用BS结构 C风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误 D风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息 80根据巴塞尔新资本协议内部评级法，下列说法正确的是( )。 A非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低 C资本要求为95下特定风险暴露的非预期损失 D期限调整随期限增加而调整幅度增大 81下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。 A只有违约才能导致信用风险 B相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C信用风险范围不仅限于贷款业务 D信息不对称可以引发信用风险 82假设资本要求(K)为2，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。 A12.5B10C2.5D1.25 83在单一客户限额管理中，客户所有者权益为1亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。A0.2B0.8C1.6D2.484下列关于市场风险的说法，不正确的是( )。 A市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险 B市场风险具有明显的非系统性特征 C市场风险与其他风险相比，容易计量 D银行表内外都存在市场风险 852005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4 000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于( )引发的风险。 A人员因素B系统缺陷C内部流程D外部事件86股市上升，最可能会给银行造成( )。 A信用风险B操作风险C声誉风险D流动性风险 87目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。 A采用精确的定量分析方法 B推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C按照风险大小，采取抓大放小的原则 D采取平等原则对待所有风险 88根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中操作风险损失率的计算公式为( )。 A操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前一期净利息收入与非利息收入之和的平均值 B操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值 C操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前一期净利息收入与非利息收入之和D操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前三期净利息收入与非利息收入之和 89当再次评价时，( )不包括在主要活动以内。 A存款及柜台业务B主要中间业务C坏账准备 D计算机信息系统 90关于现金债务抵押债券的特定目的公司（SPV），下列说法正确的是( )。A在合成债务抵押债券（Synthetic CDOs）中，SPV是投资于不同投资档支付的实际证券B在现金债务抵押债券（Cash CDO）中，SPV是投资于不同投资档（payment to the tranches）支付的实际证券C在合成债务抵押债券（Synthetic CDOs）中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于无风险债券D在现金债务抵押债券（Cash CDOs）中，SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于违约互换和无风险债券二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1下列关于银行利率风险的说法，正确的有( )。 A如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 B如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 C如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险 D如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险 2市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括( )。 A利率 B汇率C工资率D股票价格E商品价格 3下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有( )。 A衍生产品可用来防范市场风险 B衍生产品会产生新的市场风险 C衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 E衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 4下列企业行为中，哪些不属于商业银行必须考虑的财务风险？( )A某企业用人不善，结果会计卷走了数额巨大的公司钱财B某企业在交易过程中多采用现金交易，很少开具发票C某企业经不起原材料和产品价格的波动D某企业在面临经营效益下降的时候出现逃债现象E某企业自有资金匮乏5流动性比例中流动性资产包括( )。 A在中国人民银行超额准备金存款 B一个月内到期的应收账款 C一个月内到期的贴现及其他买入票据 D一个月内到期的次级类贷款 E一个月内到期的债券 6对于表内资产风险权重赋予权重为0的有( )。 A我国中央政府的债券 B中央政府投资的公用企业的债券 C政策性银行债券 D商业银行之间原始期限4个月以内的债券 E国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 7下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。 A压力测试 B交易限额管理C风险限额管理D止损限额管理E市场风险对冲 8下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。 A交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸 B商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具 C纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略 D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户 E一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户 9个人客户信用风险主要表现在( )。A客户在表外业务中自行违约B商业银行员工知识/技能匮乏C客户作为债务人在信贷业务中违约D商业银行员工失职违规E客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约10商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是( )。 A商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产 B国家对于商业银行流动性管理的强制规定 C商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要 D社会公众对商业银行流动性状况的评价 E商业银行自身经营战略 11巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有( )。 A某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险 C由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险 D央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险 E结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 12下列关于客户评级评分的验证的说法，正确的有( )。 A这些验证是监管部门的责任 B随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进 C对于不同银行应该采用统一的方法 D内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证 E验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段 13信用风险报告的职责有( )。 A应实施并支持一致的风险语言术语 B使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 C传递商业银行的风险容忍度 D传递银行的风险偏好 E保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 14下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，正确的是( )。A压力测试必须具有意义且足够审慎B进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景C在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E商业银行可基于其面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求15目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。 A基本指标法B记分卡法C损失分布法D标准法E内部衡量法 16战略风险管理的作用包括( )。 A强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力 B能够预先识别潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用 C能够确保产品和服务的溢价水平 D能够最大限度地避免经济损失E能够持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值 17流动性资产包括( )。 A现金 B超额准备金C短期内到期的贷款D活期存款E中央银行借款 18衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?( ) A现金头寸指标 B核心存款比例 C贷款总额与总资产比率D流动资产与总资产比率 E大额负债依赖度 19下列关于期权种类的说法，正确的是( )。A按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权B按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权C按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权D按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权E按交易方式，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权20商业银行的经营原则是( )。 A营利性B安全性C流动性D扩张性E竞争性 21商业银行管理流程包括( )。 A风险识别B风险计量C风险监测D风险控制E风险对冲 22以下属于金融衍生品的是( )。 A即期金融产品B金融期货C期权 D远期利率协议E货币互换 23商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合什么标准?( ) A基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要素 B商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理 C风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查 D商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素 E商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求客观准确 24下列关于久期缺口的理解正确的有( )。A当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将增加B当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行的市场价值将减少C当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，银行的市场价值将减少D久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感E久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大25巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括( )。 A内部欺诈 B外部欺诈C实物资产损毁D经营中断和系统瘫痪E客户、产品和经营问题 26基本指标法的计算中涉及哪几个变量?( ) A前三年中各年为正的总收入 B前三年中总收入为正数的年数 C巴塞尔委员会专门设定的乘数因子D前三年的总收入 E所计量的总的年数 27由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。 A分别制定标准，实施个体控制B掌握充分信息，避免过度授信 C尽量多用保证，争取少用抵押D授信协议约定，关联交易必报 E主办银行牵头，协调信贷业务 28下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的是( )。A风险价值限额B单一客户限额C净头寸限额 D止损限额EDelta限额29盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有( )。 A销售毛利率B销售净利率C资产负债率D净资产收益率E总资产周转率 30下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有( )。 A有居民房产抵押的零售类资产给予35的权重 B表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露 C商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释 D无居民房产抵押的零售类资产给予25的权重 E商业银行的信贷资产包括表外债权 31下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。 A是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果 C可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应 D不存在模型风险 E计算量很大，且准确性地提高速度较慢 32信用风险的主要形式包括( )。 A结算风险 B流动性风险C非系统风险D违约风险E国家风险 33我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。 A完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 C建立、健全以监事会为核心的监督机制 D建立完善的信息报告和信息披露制度 E建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 34关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有( )。 A在我国，区域限额管理包括国家限额管理 B发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额 C在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的 D在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额 E在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制 35巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。 A商业银行应保持公司治理的透明度 B董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 D董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 E有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制 36下列关于久期的说法，正确的有( )。 A久期也称持续期 B久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C久期的数学公式为DPDy=DP(1y) D久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商 37市场风险内部模型的主要优点包括( )。 A可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 B能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总 C将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制 D风险价值具有高度的概括性，简明易懂 E反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 38操作风险评估一般从以下哪两个层面开展？( )A业务管理B风险管理C内部管理D外部管理E流程管理39下列关于久期缺口的说法，正确的有( )。 A久期缺口=资产加权平均久期-(总负债总资产)负债加权平均久期 B当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强 C当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低 D久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著 E久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生 40审慎经营类指标包括( )。 A股本净回报率B资本充足率C大额风险集中度D不良贷款拨备覆盖率E成本收入比 三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。1银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。( )A对B错 2压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。( )A对B错 3一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。( )A对B错 4银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益等因素会影响商业银行授信额度的决定，当这些因素为正面影响时，对授信限额的调节系数大于1。( )A对B错 5情景分析是一种单因素分析方法。( )A对B错 6银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。( )A对B错 7如果内部数据很翔实，使用高级计量法的操作风险计量系统可以不必利用相关的外部数据。( )A对B错 8中国人民银行贷款风险分类指导原则规定，从2002年起，在我国各类银行全面实行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。( )A对B错 9在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敝口不能超过银行监管资本的25。 ( )A对B错 10在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。( )A对B错 11贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。( )A对B错 12申请授信的单一法人客户应向商业银行提交的基本信息包括近3年经审计的资产负债表、利润表等；成立不足3年的客户，提交自成立以来各年度的报表。( )A对B错 13如果变量X、Y之间的线性相关系数为0，则表明变量X、Y之间是独立的。 ( )A对B错 14传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资