06、经营计划管理程序.doc

重庆速腾机械制造有限公司文件编号：qp-06程序文件版 本：a/0经营计划管理程序页 码：4/41、目的规范经营计划的制定和实施，确保经营计划管理科学、规范、有效并合理运用公司级数据。2、适用范围 适用于公司长期经营计划（3年）和年度经营计划、部门目标的制定和实施以及公司级数据的管理。3、职责3.1 总经理负责批准经营计划。3.2 生产制造部负责组织经营计划的制定；负责监督经营计划的实施，负责公司及各部门经营目标达成情况的统计、汇总、分析，并提交总经理决策。3.3 各相关部门负责准备并提供与本部门有关的制定经营计划所需的资料，负责经营计划在本部门的分解落实，并对相关数据进行分析，向生产制造部提交执行的分析报告。4、工作程序4.1 作业流程见附件。4.2 长期经营计划的制定4.2.1 生产制造部负责组织计划供销部、技术质量部、综合管理部等相关部门，在上期经营计划的最后三个月前，做好拟订长期经营计划的基础工作。4.2.2 长期经营计划制定频次：长期经营计划每三年制定一次，在前一个三年计划完成的最后一个年度的最后一个季度由生产制造部组织拟订草案。每年根据实际情况修订一次。4.2.3 长期经营计划拟定依据： 市场和行业发展状况； 竞争对手情况； 公司自身发展情况。4.2.4 长期经营计划内容可包括：与市场有关的内容、财务策划及成本、增长预测、工厂/设施计划、目标成本、人力资源开发、研究与开发计划，预算及已有经费的项目、预期销售额、质量目标、顾客满意计划、关键内部质量及运行能力指标、安全及环境问题。4.2.5 长期经营计划草案的讨论与修改：生产制造部召集相关部门对拟定的草案进行讨论、修改,报总经理批准。4.2.6 长期经营计划由生产制造部按文件管理程序规定存档。4.3 年度经营计划管理4.3.1 每年十二月份前，各相关部门提出下年度经营计划意见和建议。计划供销部负责提供下年度的市场分析报告，生产制造部负责提供上年度公司工作总结报告，作为制定下年度计划的依据。4.3.2 生产制造部于每年12月分析本年度经营计划实施情况和来年市场分析报告，并拟订下年度经营计划草案。4.3.3 年度经营计划内容可包括：与市场有关的内容、财务策划及成本、增长预测、工厂 /设施计划、目标成本、产品质量成本、人力资源开发、研究与开发计划，预算及已有经费的项目、预期销售额、质量目标、顾客满意计划、关键内部质量及运行能力指标和安全及环境问题。4.3.4 生产制造部将年度的经营计划草案提交相关部门讨论，根据收集的意见进行修改后交总经理批准。4.3.5 生产制造部根据公司年度经营计划制定各个部门/过程的经营目标，生产制造部将年度经营计划和部门/过程目标按文件管理程序分发相关部门，并存档。4.3.6 各相关部门根据年度经营计划和部门/过程目标，制定本部门分解实施计划和措施报总经理批准。4.3.7 各部门落实年度经营计划的措施。4.3.8 每个月，各个部门统计本部门目标的完成情况，形成趋势图，编制经营计划实施和达成情况统计分析，并针对未达目标项目进行原因分析，制定纠正措施，上报生产制造部。生产制造部每月核实部门目标的完成情况进行统计汇总，并上报总经理。每季度由总经理主持召开一次年度经营计划实施总结会，各部门的负责人在会上进行年度经营计划完成情况分析及总结。 4.3.9 针对年度经营计划实施过程中的问题，相关责任部门制定并实施纠正措施。生产制造部负责监督考核。4.3.10 经营计划的修订在落实过程中，根据经营计划的进展状况，经总经理批准后可修订年度经营计划。5