明源房地产企业成本管理系统操作手册.doc

明源成本管理系统操作手册明源成本管理系统操作手册目 录第一章 项目准备3一、 项目概况31. 新增项目32. 引用已建项目43. 引入测算项目51.1产品构成设置81.2合同类别设置121.3合作伙伴管理131.4业务参数设置16第二章 目标成本202.1成本科目设置202.2估算成本242.3目标成本312.4目标成本分析36第三章 采购产品373.1采购产品分类373.2采购产品目录383.3甲供材管理413.4材料计划453.5材料订单483.6材料供货52第四章 合同订立54一、 合同订立541. 新增预计合同542. 新增已定合同593. 新增预计非合同594. 新增已定非合同605. 新增补充合同61二、 合同或非合同的审批621. 预计合同或非合同的审批62第五章 合同执行65一、 合同变更的审批651. 增加合同变更652. 变更的审批68二、 应付进度款的审批691. 新增应付款692. 审批表单的填写703. 成本中心主管的审批70三、 实付款审批及查询701. 成本部门的审批702. 实付款查询70四、 合同结算711. 新增合同结算712. 结算生成的”结算调整”变更72五、 合同付款731. 付款计划736.1月度资金计划766.2付款审核816.3付款登记846.4付款计划查询886.5应付款查询896.6实付款查询89六、 合同分析907.1合同执行分析907.2合同付款分析927.3投资进度分析93七、 动态成本958.1成本拆分与归集958.2成本控制998.3动态成本1018.4产品分摊1038.5成本数据整理1048.6调度任务105八、 成本分析1079.1动态成本分析1079.2信息月报1089.3实际成本分析1099.4多项目对比分析1129.5财务接口113九、 现金流11910.1目标投放计划11910.2资金计划管理121十、 报表管理124第一章 项目准备一、 项目概况项目概况用于管理项目的基本信息与项目团队，选择系统主界面左导航树中【项目准备】下的【项目概况】模块，打开项目登记主界面，如图1-1所示。图1-11. 新增项目如图1-1所示，点击项目列表中的新增按钮，打开新增项目窗口，录入项目相关资料，点击保存或保存&关闭按钮即可。修改与新增界面相同，如图1-2所示。图1-2【字段说明】l 项目编码同一公司下的”项目编码”不允许重复。一般来说，其值是项目名称的缩写，方便后续相关功能引用，如：翡翠绿洲，取拼音的首字母代表其项目编码”fclz”。当然用户可以根据所需取对应的”项目编码”，只要方便就好。l 项目简称同一父级项目下的简称不允许重复。l 项目名称同一公司下的”项目名称”不允许重复。l 项目开始日期、项目截至日期 项目截止日期 = 项目起始日期。 对于一级项目只需满足上面的条件即可。 对于二级项目还必须符合条件：当前项目的起止日期必须在父级项目对象的起止日期范围内。 l 占地面积：指项目开发面积。l 建筑面积：指该项目下的建筑面积。l 可售面积：指该项目下的可售面积。l 套内面积：指该项目下的套内面积。l 是否公建项目：设置一级项目时不会显示该字段，即一级项目不能设置为公建项目；设置二级项目时会显示该字段，且默认值为否。提示：l “新增项目”时，标签页不会显示，只有填写完基本资料并保存后，标签页才会显示并可进行编辑。l 项目最多支持到二级。l 一级项目不能设置为公建项目。l 只有最末级核算对象的公建项目才可以进行设置拆分方案和公建拆分操作。2. 引用已建项目项目作为公共资源，可供多个子系统公用。为此，可以通过引用功能，引用其它子系统已建立的项目，实现资源的统一。具体操作步骤如下：2.1. 新增项目时，系统会判断当前公司下是否存在其它子系统已建立的，而未被当前子系统使用的项目，如果存在，则弹出未被使用的项目列表供用户引用，如图1-3所示；图1-32.2. 在其中选择要引用的项目（注意只能引用最末级项目），点击下一步，打开该项目的编辑界面，如图1-2所示。编辑保存后，该项目即被引用到当前子系统中，当前子系统就可以操作该项目了。3. 引入测算项目如果您购买了投资分析子系统，系统还支持从投资分析子系统中引入测算项目，将投资测算项目的基本信息直接引入过来。具体操作步骤如下：3.1. 引入测算项目时，系统会判断当前公司下是否存在未被任何系统引入的测算项目（如果某测算项目已经被除投资分析系统外的某子系统引用了，例如项目进度系统，那么其它子系统就不能再引入该测算项目了，此时可以通过”引用已建项目”来引用该子系统的项目）；3.2. 如果存在，则打开”引入测算项目”界面，如图1-4所示，列出了所有未被引入过的测算项目；如果不存在，则提示用户没有可供引入的测算项目；图1-43.3. 选择要引入的测算项目，点击下一步，打开”新增项目”界面，如图1-2所示。项目的基本信息取自测算项目的基本信息，保存后该项目即被引入到当前子系统中。1.1.1 项目团队结构的建立项目建立后，需要建立项目团队、团队岗位并建立团队岗位的用户，例如销售团队、服务团队，项目团队主要用于资源化管理，销售系统及租赁系统的线索、机会、客户资源都做了资源化管理，通过岗位的上下级关系来解释用户可访问的资源。1、 维护团队新增一级项目时，系统会自动创建顶级项目团队，并在项目团队下创建”项目经理”岗位，将新增该项目的操作员加到项目经理岗位下；且这个顶级项目团队及项目经理岗位不允许删除。一级界面如图1-5：图1-5新增界面如图1-6：图1-6新增二级项目时，系统不会自动创建团队，则该项目引用其父级项目的团队，与其父级项目维护相同的项目团队；如果二级项目与其父级项目不是同样的项目团队，需要建立自己的项目团队，可以通过创建团队功能来创建二级项目的顶级项目团队，创建后，则二级项目使用自己的项目团队，与其父级项目团队无关。提示：l 项目的顶级团队只允许存在一个，顶级团队创建后，可在顶级团队下新增团队；系统支持多级项目团队，子团队可以存在多个平级团队。2、 团队岗位选择某团队，可以在团队下新增岗位，为岗位指定上级关系。图1-7系统自动创建的”项目经理”的岗位，会自动赋予该岗位当前项目的数据权限及当前子系统【项目概况】模块的功能权限；项目团队及其子团队下新增的岗位，系统会自动赋予该岗位当前项目的数据权限。 图1-8提示：l 可以通过功能授权功能给岗位授功能权限，通过数据授权功能给岗位授数据权限。授权时，只能授当前操作员拥有权限的功能点或数据的权限。3、 团队成员团队下的岗位建立后，可通过添加成员为岗位添加成员，添加的成员拥有该岗位的功能权限及数据权限。图1-9警告：l 删除项目团队的岗位成员时要注意，删除该岗位成员后，当前项目下的该成员的资源化数据将无人能用，所以在删除岗位成员时，注意先将当前项目下属于该成员的资源化数据转移给其他成员；l 删除项目团队后,会连同团队下的岗位,及岗位与成员的关系一并删除；l 删除成员时,只是删除该成员与当前岗位的对应关系,并不会真正删除该用户。1.1 产品构成设置在进行项目成本核算的时候，不同的公司成本核算的精细度不同。许多公司要求核算到产品一级，这样项目之间的比对才更有针对性。产品构成设置就是为了进一步细化成本核算信息，在项目基本信息下建立产品级别的核算体系。在整个成本核算过程中，建立核算体系是进行成本核算的第一步。建立核算体系应该结合项目的开发地点、规模、周期、方式、功能设计、结构类型、装修档次、层高、施工队伍等因素以及管理的需要和当地的实际情况进行综合考虑。确定成本核算对象的原则是：满足成本计算的需要，便于成本费用的归集，利于成本的及时结算并且适应成本监控的要求。选择系统主界面左导航树中【项目准备】下的【产品构成设置】模块，打开产品构成设置主界面，如图1-10所示。图1-101、 产品构成设置操作步骤如下：1） 在图1-10中选择最末级项目，点击新增按钮，打开”新增产品”界面，如图1-11所示。图1-11【字段说明】l 建筑面积、占地面积、可售面积、套内面积对费用进行自动拆分以及产品分摊时需要用到；增加产品时面积字段允许编辑，且增加的第一个子级产品的面积值等于其上级产品的对应面积值；修改时则只能修改最末级产品的面积值，各产品的面积等于其直接下级产品的对应面积值之和。l 可售套数、可售单价、可售金额指的是该产品对应在该项目的可售套数、可售均价，系统自动会根据可售均价可售面积算出项目的可售金额。l 产品类型选取系统业务参数中产品类型。该处的产品类型将用来在多项目对比分析的时候确定该产品的类型属性。l 是否公建产品默认值为否，但若其父级为公建项目或公建产品，则新增子级产品时，该字段的值默认为”是”且不可编辑。2） 在”新增产品”界面输入本级代码、产品名称，选择产品类型，同时输入相关面积信息，保存即可。3） 增加子级产品，则需先选定具体的产品，再进行新增操作。提示：l 在项目下新增产品记录必须选择最末级项目。 l 产品树（包括项目树）最多支持5级，即允许新增到第5级。 l 项目下若存在产品记录，则项目对应的面积值由子级产品对应的面积汇总而来。l 核算对象的面积修改时，系统会提示用户需重新计算成本，可以选择立即执行，也可以将此任务暂存，待系统空闲时执行。 警告：l 当前产品如果有子级产品、则不允许删除，如果确实需要删除，则必须先删除其子级产品。l 当前产品如果有成本明细数据（估算成本明细、目标成本明细、调整成本明细），则不允许删除，如确实要删除，则必须先删除其明细数据。l 若当前产品仅有历史记录的估算成本、目标成本、调整成本明细数据，允许新增并会需要在保存时自动删除历史记录的估算成本明细数据。l 若当前产品有产品分摊、合同登记、现金流数据或者在拆分规则中使用，则不允许删除；如确实要删除，则必须先删除其明细数据。1.2.1 核算级别调整为了便于用户可以根据实际的业务情况对核算对象进行灵活的调整，于是设计了核算级别调整功能。系统中末级核算对象均以红色显示，选择末级核算对象，点击核算级别调整按钮，打开调整模式窗口，如图1-12所示，选择调整模式后，确定即可。图1-12警告：l 若当前项目或产品不是末级核算对象，则不允许进行核算对象级别调整。l 若当前项目或产品下有成本科目拆分数据，则不允许进行核算对象级别调整。l 若当前项目或产品下有成本科目分摊数据，则不允许进行核算对象级别调整l 若当前项目或产品下有估算成本、目标成本或调整成本明细数据，则不允许进行核算对象级别调整。l 若当前项目或产品已在拆分规则中使用，则不允许进行核算对象级别调整。l 若当前产品或同级及同级以下产品下有成本科目拆分数据，则不允许向上调整。l 若当前产品或同级及同级以下产品下有成本科目分摊数据，则不允许向上调整。l 若当前产品或同级及同级以下产品下有估算成本、目标成本或调整成本明细数据，则不允许向上调 整。l 若当前产品或兄弟产品下已在拆分规则中使用，则不允许向上调整。1.2.2 如何进行公建项目/产品的成本拆分在实际业务中，诸如游泳池、学校及会所之类不进行销售的产品，应将其投资开发成本分摊到其它可以进行销售的产品中，为此系统引入公建项目/产品的概念，通过建立公建项目/产品，将其开发成本分摊到非公建项目的相应成本科目来进行总成本的核算。要进行公建项目/产品的成本拆分，需先设置拆分规则，然后系统才可根据设置的拆分规则进行成本的拆分。具体操作步骤如下：1） 选择最末级核算对象的公建项目或产品，点击设置拆分方案按钮，打开公建项目/产品拆分方案设置窗口，如图1-13所示。图1-132） 在成本科目列表中选择要分摊的科目，点击”=“按钮，即可将其添加至分摊科目列表中，若要取消某个分摊科目，则在分摊科目列表中选择相应的科目，点击”=“按钮即可。3） 在分摊科目列表中逐个选择科目进行分摊比例的录入和分摊模式的选择。所有分摊科目的分摊比例之和必须等于100%。系统支持以下五种分摊模式：按指定比例、按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积。4） 分摊核算对象列表列出了当前公建项目/产品可以分摊的所有核算对象，就每一个分摊科目可以分别勾选对应的核算对象。若分摊科目的分摊模式选择的是”按指定比例”，则对应分摊核算对象的分摊模式可选择”按比例分摊”或是”按金额分摊”；若分摊科目的分摊模式选择的是”按建筑/占地/可售/套内面积”，则对应分摊核算对象的分摊模式不可选，由系统根据所选的面积类型及所选分摊核算对象相对应的面积值，计算出各个待分摊对象的分摊比例。5） 分摊科目及对应的分摊核算对象均设置完成后，点击保存即可。6） 拆分规则设置完成后，即可进行公建拆分。系统支持三种拆分方式，一是直接点击界面1-10中的公建拆分按钮进行立即拆分；二是在【调度任务】模块中选择”公建拆分重算”任务，点击立刻执行按钮进行立即拆分；三是在【调度任务】模块中选择”公建拆分重算”任务，手动设置执行时间，由系统在指定的时间进行调度拆分。提示：l 为公建项目或产品设置拆分规则，保存时，系统会利用调度程序重算被分摊项目或产品及其上级的已发生成本、实际成本、实付成本。l 当公建项目或产品的合同发生变更或增加实付、实际成本时，其成本发生了变化。所以在完成正常的拆分后，还要进行公建项目或产品的拆分，此时系统会利用调度程序重算被分摊项目或产品及其上级的已发生成本、实际成本、实付成本。l 当项目的面积发生变化，且某个公建项目或产品的成本是按此面积的比例分摊到此项目时，会引发拆分规则的变化，此时系统会提示”需要重算成本，是否立刻执行”，若选择”立刻执行”，也只会立即重算非公建项目和公建项目本身的相关成本数据，公建项目的拆分必须利用调度程序执行。l 按比例拆分的记录的比例之和必须小于或等于100%。l 成本拆分时，如果有按金额拆分的，优先拆到此项目或产品，有多个按金额拆分的，以设置拆分规则时的顺序为准。l 成本拆分时，如果有按比例拆分的，设置的比例值实际上是各核算对象间的比例关系。例如：有三个核算对象是按比例拆分的，设置的比例分别是20%，30%，40%，则实际拆分时，拆分到这三个核算对象的金额分别是：金额(20%/(20%+30%+40%)、金额(30%/(20%+30%+40%)、金额(40%/(20%+30%+40%)。l 如果拆分规则的核算对象的分摊模式全为金额时，则拆分之后不平衡的金额 （即多出的金额）补到最后一个分摊核算对象中。1.2 合同类别设置房地产项目的合同有多种类别，合同登记之前必须先设置合同类别，从而可以对合同进行分类管理，系统采用树型结构显示各种合同类别的层级关系。选择系统主界面左导航树中【项目准备】下的【合同类别设置】模块，打开合同类别设置主界面，如图1-14所示。图1-141. 如何设置合同类别如图1-14所示，选择”所有类别”，点击合同类别列表中的新增按钮，打开”新增合同类别”，如图1-15所示，录入本级代码、合同类别简称等信息，点击保存或保存&关闭按钮即可。此时新增的是一级合同类别，如需新增非一级合同类别，只需选择具体的合同类别，点击新增按钮即可。图1-15【字段说明】l 本级代码：手工录入，”父级代码”+”本级代码”在公司内不允许重复。 l 合同类别简称、合同类别名称：合同类别简称手工录入，合同类别名称为各级合同类别简称的累加，中间通过”-”连接。且合同类别名称在公司内不允许重复。l 变更警戒比例、付款警戒比例：默认取【业务参数设置】模块”配置类参数设置”中的值，允许修改；合同的变更警戒比例、付款警戒比例会根据此处的设置进行取值。l 同步更新下级类别的变更比例及付款比例警戒线：选择该选项，则修改比例值时会将下级合同类别的对应字段同步更新，否则不会影响下级合同类别的对应字段值。提示：l 本级代码、合同类别简称不能重复且为必填项。l 合同类别一旦被使用，就不允许进行删除操作，且合同类别代码会显示为不可编辑状态。l 合同类别简称在任意时候都允许进行修改。警告：l 合同类别有子级类别则不允许删除，确实需要删除该合同类别，则需要先删除其子级类别。l 合同类别被使用则不允许删除，如果确实需要删除，则必须在【合同登记】模块删除其对应的合同记录。1.3 合作伙伴管理每个公司一般会开发多个项目，且每个项目都会与许多行业的合作单位发生业务来往，因此需要对这些合作单位的基本信息进行相应的管理。该模块便是用于管理各公司对应项目的合作伙伴资料，包括合作伙伴的基本资料、考察结果以及与该合作伙伴相关的合同信息。选择系统主界面左导航树中【项目准备】下的【合作伙伴管理】模块，打开”合作伙伴管理”主界面，如图1-16所示。图1-161.4.1 新增合作伙伴资料1、 如图1-16所示，点击新增按钮，进入向导输入模式，输入合作伙伴名称。如图1-17所示。图1-172、 点击”下一步”，填写合作伙伴基本资料，该部分字段均为必填内容，如图1-18。图1-183、 填写完基本信息，点击”确定”按钮后再进入合作伙伴资料修改界面，如图1-19所示。图1-194、 保存或保存&关闭，即可完成合作伙伴的录入操作。5、 若需要修改合作伙伴基本资料时，选择列表中的记录，双击即可打开”修改合作伙伴”窗口进行修改，若该合作伙伴已签订合同，则合作伙伴编号以及合作伙伴名称不允许编辑。提示：l 匹配合作伙伴 列示所有合作伙伴名称与输入信息相匹配的合作伙伴记录。 通过合作伙伴名称和法人代表来确认是否存在匹配合作伙伴。 选中匹配合作伙伴，点击下一步，打开第三步。 无匹配合作伙伴，选中新增合作伙伴，点击下一步，打开第三步。 l 填写合作伙伴资料 注册类型默认五个选项：代理商、合作伙伴、承建商、合作伙伴+承建商、其它。 合作伙伴类别选择框显示的字段中的数据均取自【业务参数设置 合作伙伴类别】相对应的选项。 所属公司：新增合作伙伴所属公司默认当前用户所属公司。选择框显示数据为整个公司架构。 公司所在省市：选择框显示数据为【业务参数设置 省份及城市】相对应的选项。 供应区域：选择框显示数据为【业务参数设置 省份及城市】相对应的省份选项。 品牌区分：选择框显示数据为【业务参数设置 品牌区分】相对应的选项。l 合作伙伴类别允许多选，选择后点击确定按钮即可。l 删除合作伙伴资料时，如果该合作伙伴已签订合同，则不允许删除。l 用户可通过标签页查看该合作伙伴作为乙方单位的相关合同信息；同时还可通过合同台帐按钮切换到合同台帐界面。l 标签页中的金额均为人民币金额。1.4.2 重名合作伙伴此模块用来对重名的合作伙伴进行管理，选择重名合作伙伴后点”合并”按钮，弹出合并重名合作伙伴界面。选择合并合作伙伴列表中一条记录作为合并后的合作伙伴记录，其余记录将被删除且所对应的业务指向合并后的合作伙伴记录，界面如图1-20所示。图1-20提示：l 选择重名的合作伙伴（至少两条记录）点”重名”按钮进行重名操作。 l 合作伙伴类型不一致的合作伙伴合并时，系统会给出提示，用户确认是否继续合并。 l 合作伙伴类型不一致的合作伙伴合并时，选中的合作伙伴作为合并后的合作伙伴记录，其余记录将被删除且所对应的业务指向合并后的合作伙伴记录。 l 合作伙伴重名操作后，在重名合作伙伴列表中不再显示该合作伙伴记录。1.4 业务参数设置系统在正式使用前必须清空之前的演示数据并进行初始化操作，主要是录入基础数据、设置相关参数，其中参数主要有：合同类别、变更比例警戒线、付款比例警戒线、是否启用工作流、项目状态、合作伙伴类别、材料类别、变更类型、变更原因、款项类型及款项名称、结算类型及结算方式等。选择系统主界面左导航树中【项目准备】下的【业务参数设置】模块，打开”业务参数设置”主界面，如图1-21所示。图1-211.5.1 配置类参数如图1-21所示，点击”配置类参数设定”超链接，即可打开”配置类参数设定”界面，如图1-22所示。目前系统中配置类参数全为公司级参数，也就是在每个具体的业务公司下都可以分别进行设置，不会相互影响。配置类参数分为系统参数、工作流参数、现金流参数四类，下面逐一进行说明：图1-22l 启用工作流参数主要是设置相关业务处理中是否启用工作流，包含以下参数：1. 启用合同审批：控制在合同审批时是否启用工作流。2. 启用合同变更审批：控制在合同变更审批时是否启用工作流。3. 启用付款审核审批：控制在合同付款审批时是否启用工作流。4. 启用月度资金计划审批：控制在月度资金计划审批时是否启用工作流。l 系统参数主要是设置系统初始化的一些参数，包含以下参数：1. 变更比例警戒线：默认的合同变更比例控制线，新增一级合同类别时会取该参数作为变更比例警戒线的默认值。2. 付款比例警戒线：默认的合同付款比例控制线，新增一级合同类别时会取该参数作为付款比例警戒线的默认值。3. 公司统一成本科目级数：公司内统一的成本科目控制级别，级别以内的成本科目数据不允许各项目自行修改，只能在公司下进行维护。4. 是否要求百分百分解付款计划：控制当合同的动态金额没有百分百制订付款计划时是否需要提示用户。5. 合同付款条件是否自动传到付款计划：控制新增合同时录入的付款条件是否自动传递到合同的付款计划中。6. 动态成本控制级数：默认值为3，该参数与动态成本的计算有关，具体见动态成本。7. 是否启用外币合同：默认值为否，若设为”是”，则新增合同时可以为合同选择币种；否则，不能选择币种。l 现金流参数主要是设置”现金流”相关模块中所使用到的参数，包含以下参数：1. 现金流预测成本科目级数：控制”现金流”相关模块中成本科目数的显示级数。该参数在”目标投放计划”、”资金计划管理”模块中使用。1.5.2 项目准备参数项目准备参数主要有项目状态、编码规则、合作伙伴类别、材料类别、材料使用项目，下面逐一进行说明：l 项目状态设置系统中项目的状态参数，主要包含：筹备、在建、结案等状态。l 编码规则设置材料、合同、非合同、变更单的编号规则，用户可根据实际需要自行设置，编码规则设置完成后，增加材料、合同、非合同、变更单记录时，对应的编号会根据设置的规则自动生成，此时再修改的编码规则不允许保存。l 合作伙伴类别设置合作伙伴的类别，便于合作伙伴的分类管理。l 产品类型设置全集团统一的产品类型，为集团对不同产品数据的成本和销售收入对比分析提供支持。l 标段设置材料使用的标段信息，为甲供材管理提供支持。l 省份及城市设置省份和城市，为合作伙伴管理中的合作伙伴信息提供支持。1.5.3 合同订立参数l 税目设置设置房地产企业中涉及到的印花税类别，在”印花税管理”模块中使用。1.5.4 合同执行参数合同执行参数主要有变更类型、变更原因，下面逐一进行说明：l 变更类型设置合同变更的类型，主要有：设计变更、现场签证等，在”合同变更”模块中使用。l 变更原因设置合同变更的原因，主要有：施工图错、漏、缺；建设标准改变；增减工程；业主要求等，在”合同变更”模块中使用。1.5.5 合同付款参数合同付款参数主要有款项类型及款项名称、币种、付款银行、结算方式，下面逐一进行说明：l 款项类型及款项名称设置合同款项的类型及名称，在”付款计划”、”付款登记”模块中使用。l 币种设置合同款项的币种，用户可以根据实际业务需要进行个性化设置，一般包含：人民币、美元等。l 付款银行设置合同款项的付款银行，用户可以根据实际业务需要进行个性化设置，在”付款登记”模块中使用。l 结算方式设置合同款项的结算方式，用户可以根据实际业务需要进行个性化设置，在”付款登记”模块中使用。第二章 目标成本目标成本形成的过程主要是实际业务中估算成本与目标成本的产生、逐步细化、层层修订、最终确定的形成过程。包括从新项目发展阶段（估算成本） 产品定位（目标成本测算一） 规划设计（目标成本测算二） 扩初设计阶段（目标成本测算三） 施工图设计完成（目标成本）。2.1 成本科目设置建立成本核算对象体系后，需要建立成本科目，也就是成本核算的科目类别。部分企业可能存在财务核算与成本核算的科目不一致的情况，建立时需要在大类进行统一。设置成本科目是进行成本核算准备工作的第二步。系统提供三种设置成本科目的方式：一、在公司下直接增加公司级成本科目，在一级核算对象下直接增加非公司统一成本科目级；二、通过引入的方式引入其它公司或核算对象下的成本科目，然后进行适当的修改，从而减少工作量，提高工作效率。选择系统主界面左导航树中【目标成本】下的【成本科目设置】模块，打开成本科目设置主界面，如图2-1所示：图2-12.1.1 新增公司成本科目为了正确归集和分配公司下各核算对象开发成本及费用，及时、准确、完整地提供成本核算资料，需要在公司级建立相同的核算标准，以便将来可以方便的将公司下各核算对象的成本数据累加形成公司的成本数据。所以在进行核算对象的成本科目设置前，必须首先设定公司统一成本科目。操作步骤如下： 1) 如图2-1所示，选择”xx公司”，成本科目列表上方会显示相应的按钮。点击新增打开“新增成本科目”窗口，如图2-2所示。图2-22) 录入成本科目的相关信息，公司下”父级代码”+ “本级代码”、成本科目名称必须唯一，分摊模式有四种：按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积。3) 如图2-1示，每个公司核算对象只允许建立一个一级成本科目，增加子级成本科目时，需选定对应的成本科目，然后再点击新增按钮增加子级成本科目。图2-34) 所有的成本科目都按照上下级关系显示在成本科目列表窗口，且在父级科目名称前以+或-符号标识其可展开性。5) 公司级核算对象新增、修改的成本科目在”公司统一成本科目级数”范围内，系统会自动更新该公司下所有”已经引入公司统一成本科目级数”的核算对象对应成本科目。2.1.2 引入公司成本科目当需要建立成本科目的核算对象与其它核算对象的成本科目相同或大多数都相同时，可通过引入功能，从已有公司或核算对象中将其全部成本科目引入，然后进行适当的修改即可。具体操作步骤如下：1) 在核算对象下拉框中选定”xx公司”，点击引入按钮打开”引入成本科目”窗口，如图2-4所示。图2-42) 如上图所示，选择公司或者核算对象名称，成本科目窗口中会显示对应的成本科目树，点击确定按钮即可。3) 若需要对引入的某些成本科目进行修改，则只需双击要修改的成本科目，便可打开”修改成本科目”窗口进行编辑。2.1.3 新增核算对象成本科目在新增一级核算对象的成本科目之前必须引入公司的成本科目，然后对非公司统一成本科目级数进行适当的修改和新增即可，其子级核算对象会自动继承所有的成本科目。操作步骤如下：图2-51) 如图2-5所示，选中”xx公司”下的一级核算对象，标签页中的成本科目列表上方会显示相应的按钮。点击新增按钮打开”新增成本科目”窗口，如图2-6 所示。图2-62) 录入成本科目的相关信息，公司下”父级代码”+ “本级代码”、成本科目名称必须唯一，分摊模式有四种：按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积。3) 点击保存或保存&关闭按钮即可。每个核算对象只允许建立一个一级成本科目，如需新增子级成本科目，只需选定对应的成本科目，然后再点击新增按钮即可。2.1.4 引入核算对象成本科目当需要建立成本科目的核算对象与其它核算对象的成本科目相同或大多数都相同时，可通过引入功能，从其它核算对象中将全部成本科目引入，然后进行适当的修改即可。具体操作步骤请参考”引入公司成本科目“，核算对象引入成本科目只可从本公司以及公司下核算对象中选择。2.1.5 查看拆分明细在成本科目列表中选择要查看拆分明细的成本科目，点击拆分明细按钮打开”拆分明细”界面，可以查看拆分到此成本科目及其子级成本科目下的拆分明细；点击打印按钮，可以打印指定核算对象的成本科目树。2.1.6 模板导入、导出系统提供了成本科目的模板导入、模板导出功能，选择核算对象下拉框中的公司，即可在成本科目列表上方的”操作”菜单下选择”模板导入”、”模板导出”功能进行相应操作。提示：l 只有选择公司或公司下一级核算对象才可进行引入、新增、修改、删除等操作。l 系统提供四种分摊模式：按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积。设置了分摊模式后，成本费用拆分以及产品分摊时分摊模式会默认该分摊模式。l 成本科目级数支持9级，即最多允许新增9级成本科目。l 成本科目一旦有估算、目标、调整明细记录，则不允许修改成本科目代码及科目名称，也不允许新增、删除该成本科目，确实要删除该成本科目必须先删除其明细数据。l 当指定的核算对象下没有成本科目记录时，点击引入按钮会引入整个成本科目树。警告：l 引入成本科目时，若指定核算对象的成本科目已经有明细的估算、目标等数据时，进行引入操作系统会提示用户”当前核算对象或其子级核算对象存在成本明细数据，不允许引入！”。l 跨期分摊核算对象不允许建立成本科目树，所以进行成本拆分时跨期分摊核算对象的合同费用都是分摊到其所属一级核算对象下的其它子级核算对象中。2.2 估算成本在项目定位时，需要进行项目的可行性研究，可以将项目可行性研究报告中的成本测算作为项目的估算成本，您可通过系统的【估算成本】模块录入。选择系统主界面左导航树中【目标成本】下的【估算成本】模块，打开估算成本主界面，如图2-7所示。图2-7提示：l 红色字体显示的科目为估算成本科目，只有选择估算成本科目才允许录入估算明细数据。系统默认3级成本科目为估算成本科目，如果没有3级，则默认2级，没有2级则默认1级。l 您可根据实际需要调整估算科目，点击估算科目调整按钮可进行相应的操作。2.2.1 如何进行成本估算系统提供两种方式建立估算成本明细，一种是直接针对最末级核算对象显示的最末级成本科目进行新增，另一种是从其它核算对象中引入估算成本或目标成本明细，以下分别讲解这两种方式的使用：1、 新增估算成本如上所述，新增估算成本是针对最末级核算对象的最末级成本科目进行逐一新增，具体操作步骤如下：1) 在图2-7中选择核算对象下拉框中的最末级核算对象，在估算成本列表中选择最末级成本科目，点击新增按钮，打开”新增成本明细”界面，如图2-8所示。图2-8【编制原则字段说明】l 总投资不变：系统默认选项，输入工作量、单价，系统会根据”金额 = 单价工作量”自动计算出”金额”；同样，输入工作量、金额，系统会自动根据”单价 = 金额工作量”自动计算出单价；也可以直接录入”金额”值。l 可售单方造价不变：”工作量”自动取当前核算对象的”可售面积”，且不可编辑，输入”单价”，系统会根据”金额 = 单价工作量”自动计算出”金额”。l 建筑单方造价不变：”工作量”自动取当前核算对象的”建筑面积”，且不可编辑，输入”单价”，系统会根据”金额 = 单价工作量”自动计算出”金额”。2) 选择编制原则，输入相应的信息，点击保存&关闭按钮即可。此时当前成本科目的估算成本即为其成本明细列表中的”金额”合计。3) 依次对最末级核算对象的最末级成本科目录入估算成本明细，系统会自动将各最末级成本科目的估算成本汇总至其父级成本科目，依此类推，从而得到各级核算对象各成本科目的”估算成本”。2、 引入估算成本实际业务中，核算对象的估算成本可能与已有核算对象的估算成本或目标成本明细类似，这时候可通过”引入”功能将已有的估算成本或目标成本明细引入，然后进行相应的修改，从而可以提高工作效率。引入估算成本也是针对最末级核算对象，可以完全引入，也可以部分引入，具体步骤如下：1) 如图2-7所示，选择最末级核算对象，选择具体的成本科目，点击引入按钮即可引入对应核算对象下的估算成本或目标成本明细数据。引入时有两种情况：l 该核算对象已有明细记录，那么系统会提示”当前核算对象存在成本明细数据，是否继续？”，选择确定则打开”引入估算成本”窗口，如图2-9所示；选择取消则取消引入。l 该核算对象没有成本明细数据，那么会直接打开”引入估算成本”窗口。如图2-9所示。图2-92) 如上图所示，选择核算对象、引入类型，点击确定按钮即可将被指定核算对象的对应成本科目明细引入。3) 系统会对两个核算对象的最末级成本科目代码、成本科目名称进行比较，只有成本科目代码、成本科目名称皆相同时才会引入，然后进行汇总。4) 进行引入操作时选择的是一级成本科目，则会引入所有符合条件的明细记录。这就是”全部引入”。如果选择的成本科目是”土地费用”，则只会引入对应核算对象下”土地费用”的最末级符合条件的明细记录，这就是”部分引入”。提示：l 只能引入其它核算对象的估算成本、目标成本以及自身的目标成本，不能引入核算对象自身的估算成本。l 引入与被引入成本科目的核算对象都必须为最末级。l 存在已审核的成本科目，不允许进行”引入”操作。l 存在已结算的成本科目，不允许进行”引入”操作。l 引入时，系统根据成本科目代码进行识别，只有成本科目代码相同 时，对应的成本明细才会被引入。l 当选择的成本科目为最末级，则只引入当前成本科目的估算成本或目标成本；当选择的成本科目为非最末级，则引入当前成本科目及子级成本科目的估算成本或目标成本。警告：l 当所选择的核算项目已有估算成本，进行引入操作时，系统将提示用户是否进行覆盖。疑难解答：l 如何快速清除项目”翡翠绿洲一期”的所有成本科目的估算成本值？可先建立一个核算项目，且其成本科目与”翡翠绿洲一期”相同，但该核算项目没有任何估算成本，此时，再将新建项目的估算成本引入到”翡翠绿洲一期”中即可。2.2.2 如何进行估算科目调整在实际业务中，客户一般是逐步细化估算成本。选择最末级核算对象，再选择红色字体对应的成本科目，即可进行相应的成本估算操作。”估算科目调整”功能主要用来调整估算科目的级数，红色字体显示的成本科目即为估算成本科目。如果对核算对象的最末级成本科目进行成本的估算操作，工作量将非常大；因此系统默认第3级成本科目为估算成本科目。估算科目调整的具体操作如下：1、 选择需要调整的科目（只有红色字体的成本科目才可以调整），点击估算科目调整按钮，打开”选择调整模式”界面。2、 选择”向上调整”，则当前科目的上级科目会成为估算成本科目；选择”向下调整”，则当前科目的下级科目会成为估算成本科目。3、 向上调整：系统会自动将当前科目的明细数据调整到上级科目下。4、 向下调整：当前科目下不存在明细数据，则只是改变红色标识；当前科目下存在明细数据，则会弹出”估算成本分配明细”界面，您可根据实际情况将当前科目下的明细数据进行分配。2.2.3 对估算成本进行审核、修订估算成本制定后可以进行审核、取消审核、修订操作，通过”审核”功能确保估算成本不被任意改动；通过”修订”功能对已审核的估算成本进行修改，以此跟踪估算成本的变更情况。下面分别就这两种情况进行说明：1、 审核估算成本1) 在核算对象下拉框中选择最末级核算对象，估算成本列表中则显示当前所选核算对象的成本科目列表，选择需要审核的成本科目，点击审核按钮在弹出的菜单中选择”审核”即可，该操作会同时审核被选择成本科目的所有子级成本科目，同时相应的审核列会被打”，如图2-10所示。若需要对所有成本科目进行审核，只需选择一级成本科目进行审核即可。图2-102) 要取消审核成本科目，只需选择已审核的成本科目，点击审核按钮在弹出的菜单中选择”取消审核”即可，取消审核会同时取消被选择成本科目的所有下级成本科目的审核标志”。2、 修订估算成本1) 对于已审核的估算成本只能通过”修订”来进行新增、修改、删除操作。如图2-10所示界面，选择已审核的需要修订的最末级成本科目，点击修订按钮在弹出的菜单中选择”新增”，打开”新增成本明细”窗口，如图2-11所示。图2-112) 选择编制原则，录入工作量、单价等信息，点击保存&关闭按钮即可，此时标签页中也会新增一条操作为”新增”的历史记录，显示对应的金额值改变情况以及修改时间等信息。同时对应成本科目的”修订”栏会被打上”，且对应成本科目的”估算成本”也会相应的刷新。3) 如果是对估算成本明细记录进行修改，则指定估算明细，点击修订按钮在弹出的菜单中选择”修改”，打开”修改成本明细”窗口，如图2-12所示。图2-124) 修改时可对相应字段进行修改，如上图所示，录入修订日期、备注等信息，点击保存&关闭即可，同时标签页中会增加一条操作为”修改”的记录，同时对应成本科目的信息也会相应改变。5) 删除已审核成本科目的估算成本明细，点击修订按钮在弹出的菜单中选择”删除”，系统会提示”确实要删除选择的记录吗？”，选择否则取消该操作，选择是将删除选择的成本明细，同时标签页中会增加一条操作为”删除”的记录，同时对应成本科目的估算成本会被刷新。6) 如图2-10所示，选择标签页则会显示当前核算对象所有成本科目的修订记录。2.2.4 估算成本对比分析估算成本在制定过程中需要进行调整与修订，通过历史比对中的”保存方案”功能将每次的变化记录下来，再对每次的修订进行比较。1、 在图2-7中点击历史比对按钮，在弹出的菜单中选择保存方案，打开”保存估算成本”界面，如图2-13所示。图2-132、 如上图所示，成本保存名称由用户手动录入，选中”同时保存子级核算对象的成本数据”，则会同时保存该核算对象所有子级核算对象的估算成本数据。3、 估算成本保存后，点击历史比对按钮，在弹出的菜单中选择对比分析按钮，打开”选择估算成本方案”界面，如图2-14所示。图2-144、 选择要进行对比的方案，点击确定按钮，即可在”成本方案对比分析”界面查看每次修改后的对比结果，如图2-15所示。图2-155、 点击历史对比按钮，在弹出的菜单中选择删除方案按钮,即可打开”删除方案”界面，如图2-16所示，选择要删除的方案，确定即可。图2-16提示：l 目标成本、动态成本也可以通过保存方案、对比分析功能将历史记录保存并进行比较，后面的【目标成本】模块、【动态成本】模块就不进行相关的描述，具体操作与”估算成本对比分析”类似。l 对于所有已审核的估算成本，其数值的改变都必须通过修订功能来进行编辑，并且所有的编辑结果都保存一条历史记录，以便用户查询。l 估算成本对比分析可同时对多个方案进行对比分析。2.3 目标成本目标成本是企业预先确定的、在一定时期内和经过努力所要实现的成本目标，是核算对象成本的控制线。房地产公司要尽可能地降低开发成本，在规划设计及扩初设计阶段，就必须进行目标成本的测算工作，而后根据施工图计算出精确的目标成本，作为核算对象成本控制的基准，您可通过系统的【目标成本】模块建立这一基准。选择系统主界面左导航树中【目标成本】下的【目标成本】模块，打开目标成本主界面，如图2-17所示。图2-172.3.1 如何确定目标成本系统提供两种方式增加目标成本，一种是直接选择最末级核算对象的最明细成本科目进行增加，另一种是选择最末级核算对象后通过”引入”功能引入估算成本或者引入其它核算对象的目标成本，以下分别就这两种方式进行描述。选择系统主界面左导航树中【目标成本】下的【目标成本】模块，打开目标成本主界面，如图2-18所示。图2-181、 新增目标成本如上所述，新增目标成本是针对最末级核算对象的最末级成本科目进行逐一新增，具体操作步骤如下：1) 如图2-18所示，选择核算对象下拉框中的最末级核算对象，目标成本列表中则显示当前所选核算对象的成本科目列表，选择最末级成本科目，点击目标成本列表中的新增按钮打开”新增成本明细”界面，如图2-19所示。图2-19【编制原则字段说明】l 总投资不变：系统默认选项，输入工作量、单价，系统会根据”金额 = 单价工作量”自动计算出”金额”；同样，输入工作量、金额，系统会自动根据”单价 = 金额工作量”自动计算出单价；也可以直接录入”金额”值。l 可售单方造价不变：”工作量”自动取当前核算对象的”可售面积”，且不可编辑，输入”单价”，系统会根据