农户小额贷款项目风险管理

农户小额贷款项目风险管理以A银行广西分行 为例第 1 章 导 论1.1选题背景和意义 1.1.1 选题背景小额贷款是向低收入者提供较小额度信贷服务的活动，国际上公认的小额贷款项目始于上世纪七、八十年代，是有NGO(不以营利为目的的非政府组织)发起的，其主要宗旨和目标是扶持贫困人群，后来发展为正规金融机构参与其中，在一些地区和国家，到主流正规金融机构办理小额贷款已经成为其主要的获取途径。在国外，小额贷款历经三十多年的发展，不仅在贫困地区得到推广，而且在美国等富裕国家也成功建立孟加拉格莱珉银行等网络，有效推进了扶贫项目的实施。目前，全世界范围内，小额贷款机构近7000家，全球超过一亿人口收益于小额贷款，其数量超过了全世界总贫困人口的8%，并已经形成了玻利维亚阳光银行、孟加拉格莱珉银行、国际社会自助基金会村镇银行、印度尼西亚人民银行等集中成熟模式，尤其是孟加拉推行的贫困农户小额贷款模式，已经被成功复制推广到很多亚洲、非洲、拉丁美洲等国际和地区，产生了巨大反响。在2007年初的全国金融工作会议上，明确提出了A银行股改“面向三农、整体改制、商业运作、择机上市”的十六字方针，“面向三农”意味着国家希望A银行要在中低端客户和在不发达地区的金融供给上，发挥支柱和表率作用，扩大对“三农”客户的服务覆盖面。尤其是农户贷款方面，是当前政府最关切、社会最关注、农民最关心的热点和重点，也是A银行服务“三农”中无法回避的难点和焦点。然而，农户小额贷款在投放农村市场后无疑也要面临着各种风险，由于农村金融市场环境有其特殊性，有其天然存在的劣势，加之农户小额贷款金额相对小、无抵押担保、需求时间急、用信频、期限短的特点，如何防止农户小额贷款“一放就乱、一乱就死”成为亟待解决的问题。面对农村环境、市场及农户自身存在的一些不足，针对农户小额的一些特点，在小额贷款投放的同时，做好各项风险防范措施，和协调好各方关系是解决问题的关键。1.1.2 选题意义作为服务“三农”的标志性产品，2008年以来，A银行广西分行的农户小额贷款业务取得了快速的发展，给全行特别是县支行业务经营带来了深刻的变化。从2008年8月试点开始，至2011年末，广西A银行累计授信超过40万户，累计授信金额超过120亿元，平均全区每20户农户就有1户获得农户小额贷款授信，为农民解困、缓解农民贷款难问题上做出了实实在在的成效，有效履行了服务“三农”应有的社会责任。但与此同时，作为一项新产品，如推进模式不成熟、准入标准偏松、管理制度欠完善、产品期限与农户需求不匹配等问题引发的信用风险、操作风险、道德风险、违约风险、声誉风险等风险逐渐开始暴露，并呈加速集中爆发的趋势。此时此刻，针对农户小额贷款项目开展风险管理研究，全面准确地分析农户小额贷款面临的风险及其产生的根源，并探讨防范风险的相关措施，进而相应地提出切实可行的政策建议，对于更好的发挥农户小额贷款在农村金融市场的作用，提升A银行县域业务发展质量，有着极其重要的现实意义。1.2 农户小额贷款项目风险管理研究现状1.2.1 国外研究文献综述在小额贷款发展的理论与实证、风险控制和预防研究方面，国外学者对小额贷款风险的研究强调以财务可持续为基点完善小额贷款组织管理制度,代表人物有JonathanMorduch,G.March、H.A. Simon,Doney P.M.、Cannon J.P.、MullenM.R等,在业务监管上强调区分审慎性和非审慎性监管。国外学者 Diamond(1991)提出建立动态模型来鉴别不同的贷款人具有不同的违约率；Gary Hanel 和C.K.Prahard(1990)提出金融服务外包，从而降低成本，提高竞争力，规避经营风险；Aitman 和 Saunders(1998)、Piramuthu(1999)、Lope和 Saidenberg(1999)、Duffie andSingleton(2003)等从信贷风险的测量、信贷风险进行估测、信贷风险模型建立、信贷风险定价估测等方面对信贷风险控制的实施进行了深入研究；Clive Bell 和 GerhardClemenz(1998)认为，增加担保人可以减少道德风险。然而笔者发现，当前国外的研究成果较少以农村金融服务为出发点，如需真正在农村金融机构中加以推广，操作性和针对性较差。1.2.2 国内研究文献综述国内学者也对小额贷款信用风险控制进行了不少研究,杨大楷等认为应通过制度创新来完善小额贷款内控机制、培育社会信用、有效控制小额贷款风险。费玉蛾等通过对小额贷款信用风险和交易成本及模式化顺利开展的关键条件的研究,提出了小额贷款信用风险控制模式创新的思路。张文静从小额贷款中农信社和农户间的信任博弈分析,揭示了农户选择诚实时的临界收益,提出了支持农村小额贷款可持续发展的的外部环境和政策。李平则运用粗糙集理论对小额贷款风险进行评价研究,提出建立合理的评估体系为小额农贷的信贷决策提供依据。卜文辉提出小额贷款风险主要缘于有效信用制度缺失,提出完善信用评级制度、打造信用环境、推行联保机制以加强小额贷款风险监管。聂勇通过分析设置了农户小额贷款绩效评价体系,建立了基于层次分析法(AHP)的农户小额贷款综合绩效评价模型,并用此模型信贷进行了实例检验。李强（2007）从加大对小额贷款的政策支撑、制度创新、和小额贷款的激励机制方面进行研究探讨；邬秋颖（2008）从农户小额贷款的制度构建角度进行分析；王泽丽（2008）对农户小额贷款的业务风险进行剖析。孙若梅、杜晓山认为影响小额贷款风险评估的因素包括农户收入指标、社会地位、就业指标、福利指标和农户抗风险能力指标；陈莹（西南大学研究生）认为，可将农户信用评分法应用于小额贷款信用风险控制当中；吴皎白，房德东认为，可以通过完善农户征信评价机制，建立健全家庭收支项目的动态管理来进一步掌握农户的经济状况；寇军中则认为，可以将农户与当地龙头企业进行绑定，通过两者之间签订合同，企业再将授信给农户。总之，诸多学者在风险控制方面给出了具体的实施办法，是值得借鉴和参考的。这些研究更注重对小额贷款绩效及风险形成机制进行评价,但对信用风险管理机制创新研究不多。1.3 研究内容及主要研究方法1.3.1 研究内容农户小额贷款是A银行服务三农的拳头产品，随着A银行三农金融服务的不断深化，农户小额贷款也进入了迅猛的发展时期，其存在风险也逐步开始显现，如何解决农户小额贷款不良率不断攀升、集中度高、隐性风险大等突出问题，避免该项业务经营走入困境，已经成为广西A银行乃至整个A银行亟待解决的重大问题。1.3.2 研究方法1.3.2.1系统分析法以现有项目管理理论为指导，将A银行广西分行农户小额贷款项目作为一个整体，综合分析开展农户小额贷款业务可能引发的各种风险在项目贷前、贷中、贷后各阶段、各环节、各因素之间的内在联系，力图找出解决问题的方法，探寻有效防范农户小额贷款项目风险的科学风险管理途径。2.层次分析法。运用项目管理理论中的层次分析法，确立符合A银行广西分行农户小额贷款项目实际的风险影响因素指标体系，对农户小额贷款项目风险影响因素进行分析3.案例分析法结合A银行广西分行的农户小额贷款业务风险管理方面存在的问题，对课题进行案例分析。第 2章 农户小额贷款风险管理概述2.1 农户小额贷款的定义2.1.1 农户小额贷款的概念目前，农村小额贷款还没有标准的定义，国际上通称农村小额贷款为微型金融，其是一种以低收入阶层为服务对象的小额度、持续性、制度化的信贷服务方式。它主要是向农、林、牧、渔各种非农经济体以及小商小贩等发放短期无抵押的小额贷款，而且贷款的发放往往还伴随着一系列的综合技术服务，旨在通过金融服务让贫困农民获得生存与自我发展的机会。其范畴包括贷款、存款、汇兑、保险、租赁等一揽子金融服务，是国际社会上公认的一种成功的扶贫方式。2.1.2 农户小额贷款的特点农村小额贷款在一定程度上不同于传统金融服务，有着自己独特的运行系统，归纳起来，农村小额贷款具有如下特征:2.1.2.1 贷款的提供者农村小额贷款可以由商业银行、信用合作社等金融机构提供，也可以由专门的农村小额贷款组织提供。农村小额贷款组织与银行类金融机构的最根本区别在于，农村小额贷款组织一般不吸收公众存款，不发行债券，不对外举债，只发放小额贷款，即只贷不存。按照法人属性的不同，提供农村小额贷款的机构可以分为商业化小额贷款组织和公益性小额贷款组织。商业化小额贷款组织是独立的企业法人，享有由股东入股投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人资产独立承担民事责任，需要缴纳相应税费。公益性小额贷款组织是独立的非盈利性法人，按照章程从事公益性活动，其公益性体现在融资服务具有某种程度上的社区性和扶贫性，这类结构可以不缴纳税费，并享有一定的政府补贴。2.1.2.2农村小额贷款的额度农村小额贷款的额度多大，目前并没有一个统一的绝对数，一般是把当地的年人均国民生产总值作为依据，农村小额贷款额度不超过这个平均值。我国目前的农村小额贷款额度在2000-5000元左右。2.1.2.3贷款的客户农村小额贷款的贷款对象主要是城市和农村地区的中低收入人群，这些人具有通过自己的努力改善经济状况的愿望，但由于其贷款具有数额小、风险大、信誉差且无法提供担保等特点，因而通常无法从正规金融机构获得所需要的金融服务，处于信贷市场的边缘地位。如果是商业化的小额贷款，则其贷款对象应该是具有一定的生产经营能力和条件因而具备偿还贷款可能性的人群，所以不应包括农村中最穷的农户。公益性的农村小额贷款因为其具有慈善性质，因此它的贷款对象应该包括农村中最穷的农户。2.1.2.4贷款的期限和偿还方式农村小额贷款的贷款期限一般是在一年之内，最长不超过三年，通常采用整贷零还得偿还方式，即客户每隔固定的时间如一个月就要分期还款。整贷零还得好处在于一方面减轻了客户的还款压力从而降低了还贷风险，另一方面有助于客户培养理财意识。2.2 农户小额贷款的发展现状 农村小额贷款自出现以来，在全国范围内获得了广泛的发展。，据世界银行估计，目前在发展中国家由7000多家小额贷款机构，为1600万贫困人口提供信贷服务，全球农村小额贷款周转金估计达25亿美元。按照首要经营目标的差异，农村小额贷款可分为福利主义和制度主义两大类型。2.2.1 国外农户小额贷款发展模式2.2.1.1福利主义模式的小额贷款一一孟加拉乡村银行孟加拉乡村银行主要向贫困农民，尤其是妇女提供存、贷款、保险等综合业务，实行贷前、贷中、贷后全程管理。孟加拉乡村银行运作系统由两部分组成:自身机构，分为四级:总行一一分行一一支行一一营业所;贷款人机构，分为三级，即中心一一小组一一贷款人。以小组为基础的农民互助组织是孟加拉乡村银行模式的支柱，按照“自愿组合，亲属回避，互相帮助”原则，一般5人组建一个小组，形成“互助、互督、互保”的组内制约机制，一个组员不还款，整个小组就失去再贷款资格;此外，贷款人和孟加拉乡村银行还要各拿出少量资金，共同建立救济基金，用于紧急情况时帮助借款人。5-6个小组建立一个中心，定期召开会议，检查贷款项目落实和资金使用情况，办理放、还、存款等手续，交流项目经验与致富信息，传播科技知识。 孟加拉乡村银行提供的小额短期贷款，每笔一般在100-500美元额度之间，无需抵押，但要求贷款人分期还贷，每周还贷1次，1年之内还清，同时还要求贷款人定期参加中心活动。对于遵守银行纪律、在项目成功基础上按时还款的农民，实行连续放款政策。作为非政府组织的孟加拉乡村银行，自1998年起不再接受政府和国际机构的资金援助，成为真正自负盈亏的商业机构目前共有1个总行，12个分行，108个支行，1195个营业所，1.2万名员工，实行商业化运营，内部推行以工作量核定为中心的成本管理，为6万个贷款人中心，40万个贷款人小组，312万贫困农民提供服务，还款率超过98%。虽然孟加拉乡村银行的贷款种类己经扩大到7-8种，期限也扩大到2-10年，但依然实施每周还款制，促使贷款人勤俭持家，开辟财源，注重理财。2.2.1.2制度主义模式的小额贷款一一印度尼西亚人民银行乡村信贷部印尼人民银行(Bank Rakyat Indonesia)是一家历史超过百年的国有银行。在20世纪70年代，该行根据国家要求，对从事稻米等农作物生产的农民发放有政府补贴的小额贷款。到了80年代，3600家农村小额贷款单位年年亏损，陷入经营危机。1983年，印度尼西亚开始进行金融改革，政府放松了金融管制，取消贷款补贴，印尼人民银行也引进了新的小额贷款管理办法。在1984年成立乡村信贷部(BRI-UD)，成为独立运营中心。 BRI-UD总部对央行和财政部负责，下设地区人民银行、基层银行和村银行。村银行是基本经营单位，独立核算，自定贷款规模、期限和抵押，具体执行贷款发放与回收。实行内部激励机制，每年分配经营利润的10%给员工。实行商业贷款利率(年利率犯%)，如贷款者在6个月内都按时还款，银行将每月返回本金0.5%作为奖励;储蓄利率根据存款额确定，存款越多，利率越高。这两种模式的差异主要是程度上的而不是性质上的，制度主义小额贷款同样也关心扩大贫困人口的存款和贷款，福利主义小额贷款同时也注重机构的可持续性。强调增长、效率和盈利，已成为目前国际小额贷款机构的发展趋势。由于各国国情不同，提供小额贷款的机构也具有多样性，按照小额贷款的运作方式，还可以分成NGO模式;正规金融机构模式，正规金融机构十农民互助组织模式和国家小额贷款批发基金模式。2.2.2 我国农户小额贷款发展现状2.2.2.1 我国农户小额贷款发展历程我国在九十年代初期引进了小额贷款的模式，农村小额贷款解决了农民在生产过程以及扩大再生产过程中的资金不足，一定程度上推动了农村的经济发展，对农民脱贫致富和农村繁荣发展产生了积极地影响和作用。十多年来，各地、各有关方面积极探索实践，不断推动、促进我国农村小额贷款服务的发展。目前，开展农村小额贷款服务的机构较多，形式多样，有农村信用社、村镇银行、小额贷款公司、农村资金互助社和贫困村互助资金组织等。目前，我国农村正规金融机构全面介入和各类项目可能进入制度化建设阶段(2000年至今)。作为正规金融机构的农信社，在中国人民银行的推动下，全面试行并推广农村小额贷款活动，这一阶段的明显特征是农信社作为农村正规金融机构逐步介入和快速扩展农村小额贷款试点，并以可能成为主力军的身份出现在农村小额贷款的舞台。此外，中央政府和中国人民银行对小额贷款表现出比以往更大的关注，并研究政策制定方面的问题。中中国人民已拿回那个开始在部分地区进行农村小额贷款试点，积极推动农村小额贷款的商业化运作。目前，随着村镇银行、农村资金互助社、小额贷款公司、邮政储蓄银行等新型小额贷款机构的不断涌现，我国农村小额贷款日益向商业化正规化多元化方向发展。最新资料显示，目前全国农村小额贷款覆盖面己达32%，在部分经济欠发达地区小额贷款受益面更高。以苏北的宿迁市为例，宿迁市为经济欠发达地区，农业占比较高，该市的农信社推行农户小额联保贷款和农户小额信用贷款较全国早2-3年，发展较快，农户小额贷款受益面己达57%，在全市93万个农户中，约有53万个农户从当地信用社获得过小额贷款支持，甚至在该市的部分乡镇、村小额贷款的覆盖面达80%以上，现有的贷款存量中农村小额贷款笔数和金额占比分别达94%, 85%，农村小额贷款有效解决了农村中低收入群体贷款难、融资难问题，成为广大农民脱贫致富的法宝。2.2.2.2 我国农户小额贷款市场发展特点区别于国外市场，我国农村小额贷款市场具有以下特点:a)市场需求巨大，据统计数据显示，我国小企业已占全社会企业总数90%以上，个体经营者数量超过1亿，经工商注册登记的超过500万个，小企业金融需求丰富，贷款总量需求巨大，居世界银行扶贫协商小组CGAP估计，中国农村小额贷款业务的潜在客户数量为1.2亿，其中绝大多数的贷款需求目前得不到满足。从国家开发银行在内蒙包头市和浙江台州市的农村小额贷款试点情况来看，试点开始的前4个月，就收到近500份贷款申请，反映出国内农村小额贷款业务的巨大潜在需求。但由于国内农村小额贷款供给限制，目前这一客户群体仍然是以亲友借款和地下金融作为主要的融资渠道，而这种临时性、替代性的融资方式一方面不能满足小企业的实际需要，另一方面也对社会金融秩序造成一定的不良影响。b)客户群体收入水平和受教育程度相对较高，与南亚、非洲等部分国家相比，我国农村小额贷款的客户群体总体收入水平较高。特别是在广大城市及乡镇，个体工商户为农村小额贷款的主要潜在客户，这一目标客户群相对于其他国家的农村小额贷款客户而言，具有收入水平较高、有相对独立的生产经营活动、受教育程度较高等特点，生产经营中所需资金相对金额较大，用款“急、短、频”由于相对较高的受教育程度和经营能力，能够较为容易地理解银行贷款程序，接受银行小额贷款产品的市场宣传。C)金融机构网络相对发达，与南亚、非洲等很多发展中国家相比，我国由正规金融机构组成的银行机构网络较为发达，目前，全国有城市商业银行113家，农信社机构的县市级社在2000个以上，新成立的邮政储蓄银行所拥有的各层网点总计更是达到了3.5万个。尽管其中个体经营水平参差不齐，但作为整体而言，这些金融机构组成了具有相对大覆盖面的基层金融机构网络，尽管对低收入人群的贷款支持方面作用较弱，但能够提供存款、汇兑等其他金融服务，同时，这些机构人员专业化程度高、具有贷款经营牌照的特点也为通过机构转型成为开展农村小额贷款业务的专业机构创造了客观条件。2.3A银行广西分行农户小额贷款项目现状分析广西分行作为首批全国A银行服务“三农”和事业部改革的八家试点行之一，从2007年下半年和2009年以来分别对服务“三农”和事业部改革进行了试点，探索出服务“三农”和事业部改革的新路子，使县域业务发展呈现出“一大、一好、三提升”的新特点，农户小额贷款项目的推出更是为广大农民解决了资金难题，为脱贫致富找到了出路。2.3.1 A银行广西分行农户小额贷款项目概况2.3.1.1贷款载体A银行广西分行农户小额贷款以“金穗惠农卡”为载体。惠农卡中设立主账户和专用子账户，其中，主账户内资金的使用方式与其他借记卡相同，专用子账户内的资金只能在特定商户使用或用于归还贷款，不能取现，也不能转账。采用自助可循环方式的农户小额贷款，贷款发放时资金可按比例分别归入惠农卡主账户和专用子账户。贷款资金进入主账户与专用子账户的比例，由贷款行根据当地的信用环境、用卡环境等条件，并经与借款人协商一致，在贷款调查环节提出，并在贷款审批时确定。经营行应坚持审慎原则发展惠农卡特定商户。在条件成熟地区，应对特定商户的商誉、资质进行必要认定，并告知客户后方能采用专用子账户放款方式。截止2012年6月末，全行惠农卡发卡总量达449.51万张，覆盖1022个乡镇、1.14万个行政村，全区乡、村覆盖率分别为96%和89%，平均每两户农户就拥有一张惠农卡；在县以下乡村地区布放转账电话、POS机等电子机具1.98万台，设立惠农卡助农取款服务点2563个，金穗“惠农通”服务覆盖5311个行政村，覆盖惠农卡发卡行政村的46.51%。2.3.1.2贷款模式农户小额贷款根据用款方式不同，分为自助可循环方式和一般方式：自助可循环方式是指在核定的最高额度和期限内，借款人随借随还，自助放款还款，主要用于满足农户临时性、短期周转资金需要；一般方式是指未对农户授予最高额可循环贷款额度，一次性放款，一次或分次收回。具体用款方式由贷款人与借款人协商决定。2.3.2 A银行广西分行农户小额贷款主要功能2.3.2.1 农户小额贷款用途农村个人生产经营贷款用于农户从事农业及其他生产经营的融资需求，具体包括：a) 农、林、牧、渔等农业生产经营活动；b) 工业、商业、建筑业、运输业、服务业等非农业生产经营活动。2.3.2.2 农户小额贷款作出的贡献a）切实履行了服务“三农”的社会责任。发放农户小额贷款是解决“三农”工作中最薄弱、也是社会最关心的问题，可以说是服务“三农”、解决“农”字难里面的一个核心问题。截至201年9月末，全行农户小额贷款累计授信总额度达106.60亿元,授信户数37.46万户，贷款余额78.08亿元，贷款户数25.41万户，全区每20户农户就有1户获得农户小额贷款授信，在为农民解困、缓解农民贷款难问题上做出了实实在在的成效，有效履行了服务“三农”应有的社会责任，充分体现了我行在农村金融体系中的骨干和支柱作用。 b）有力推进了“三农”金融事业部改革。农户小额贷款业务推进的深度和广度是检验我行深化“三农”金融事业部改革成效十分重要的标志。自2010年以来，全行累计向26.44万户农户发放201.60亿元农户小额贷款，有力地支持了县域经济发展，从根本上改变了社会各界普遍存在的A银行“离农”、“脱农”旧印象，赢得了各级党政部门、社会各界和广大人民群众的普遍赞誉。通过强化农户小额贷款业在内的金融服务力度，使我行“三农”金融事业部改革得以进一步深化，为前段时间我行顺利通过三农金融事业部改革的检查评估验收发挥了重要作用。c）持续提升了县支行的经营活力。我行股改不良资产剥离以后，许多县支行面临着信贷客户和有效资产严重空心化的问题，有的基本已经没有信贷资产。自2008年以来，全行通过发展农户小额贷款业务，带动了县支行各项业务的发展。至今年9月末，农户小额贷款余额增量占县域各项贷款同期增量的32.42%，占县域个人贷款同期增量的51.41%，促使县支行存贷比从2008年末股改剥离不良资产后的32%提升至41%，县支行信贷业务空心化现象明显改善。资产业务规模的有效扩大，也带动了负债、中间业务的全面发展，促进了县支行经营效益的好转，提升了县支行的竞争力，巩固了A银行在县域的市场地位。2.3.3 A银行广西分行农户小额贷款主要特点2.3.3.1超常规发展自2008年8月开始至2010年末，在2年零5个月的时间内，全行农户小额贷款授信户数、金额和贷款余额分别增长53.49、54.87和43.76倍。特别是2009年3月12日在横县召开服务“三农”工作会议暨现场推动会后，当年农户小额贷款业务呈现集中、迅猛发展态势。截止2011年7月末，全行农户小额贷款余额中，2008至2011年当年新发放的比例分别为0.9%、40.77%、37.94%、20.39%。详见下表： 单位：户、万元 项 目年 度授 信 客 户授 信 额 度贷 款 额 度户 数年增量年增幅金 额年增量年增幅余 额年增量年增幅2008年末60876087-1572715727-1416714167-2009年末3648.15%3224.20%2513.75%2010年末45.32%67.91%71.23%2011年7月末4003512.07%18.89%19.92%数据来源：总行报表 统计截止日期：2011年7月31日2.3.3.2覆盖面较广截止2011年7月末，全行开办农户小额贷款业务的营业网点633个，占全行营业网点总数的74.56%，其中，城（郊）区网点158个，占城（郊）区网点比重34.05%；县域网点475个，占县域网点比重97.94%。农户小额贷款业务覆盖全区乡镇975个，乡镇覆盖面达到86.59%。基层网点与贷款农户所在地的最远路程达170公里。截止2011年7月末，全行农户小额贷款授信户数37.17万户，授信农户覆盖面4.5%，全区每20户农户就有1户取得A银行农户小额贷款授信。2.3.3.3行际差异大截止2011年7月末，全区14个二级分行农户小额贷款平均余额为5.43亿元。其中，桂林分行、区分行营业部农户小额贷款余额已超过10亿元，分别为15.78亿元、11.15亿元，合计占全行比重为35.42%，余额最小的二级分行是北海分行，为1.41亿元。75个县域支行平均余额为1.01亿元。其中，余额超亿元的28个，合计余额41.59亿元，占比54.69%。桂平支行贷款余额最大，为3.25亿元，凭祥支行贷款余额最小，为0.22亿元，前者是后者的14.77倍。2.3.3.4保证担保多截止2011年7月末，全行农户小额贷款按担保方式划分，保证担保余额752,860万元，占比99.01%。其中：单人担保余额340,574万元，占比44.79%(包括：“公司+农户”担保余额16,705万元，占比2.19%)；多户联保余额412,286万元，占比54.22%。抵质押担保余额7,040万元，占比0.93%。详见下表： 单位：万元担保方式余额比年初余额占比1.信用448-320.06%2.保证99.01%（1）单人担保44.79%（2）多户联保1572754.22%3.抵押695515820.91%（1）商业用房65200.01%（2）其他商用建设用地使用权150-（3）居住用房582614490.77%（6）居住用地使用权800870.11%（5）居住用房产类在建工程54-（6）车辆40-（7）船舶90450.01%（8）森林资源1510-（9）其它135-320.02%4.质押85600.01%（1）存单77520.01%（2）具有现金价值的人寿保险单88-5.未认定1818-合 计100.00%数据来源：CMS数据直通车 统计截止日期：2011年7月31日2.3.3.5人均管户多截止2011年7月末，全行农户小额贷款客户经理（含专、兼职客户经理）1,098人，人均管理农户小额贷款授信户数339户。按客户用信比例计算，客户经理人均管理用信户数约为240户。人均管理授信户数超过500户的二级分行是桂林分行（537户）、百色分行（528户）、防城港分行（526户）。6个直管县支行中，人均管理授信户数最多的是灵川支行，人均1,076户。详见下表：单位：人、户项目行名客户经理数（含专职、兼职）农户小额贷款授信户数人均管理户数营业部152 43305 285 #横县支行36 15346 426 柳州分行83 29004 349 #柳江支行24 9321 388 桂林分行151 81097 537 #灵川支行9 9683 1076 梧州分行74 23769 321 #苍梧支行21 6718 320 玉林分行88 25353 288 #北流支行26 6406 246 百色分行79 41734 528 河池分行120 28663 239 钦州分行75 9950 133 北海分行19 7149 376 防城港分行15 7888 526 贵港分行84 22423 267 #桂平支行33 13014 394 崇左分行65 19977 307 来宾分行53 21723 410 贺州分行40 9653 241 合计1098 339 数据来源：据各行统计上报 统计截止日期：2011年7月31日2.3.3.5 不良贷款风险率逐年提高全行自2008年8月开办农户小额贷款业务以来，业务发展经历了2008-2010年高速增长和2011年以来稳定增长两个阶段。全行累计授信农户小额贷款42.18万户、金额121.21亿元, 累计发放贷款27.49万户、金额280.08亿元。其中：2008-2010年累计授信33.17万户、金额87.87亿元，累计发放贷款22.35万户、金额129.12亿元。去年以来，业务增速逐步回落，特别是今年以来业务出现负增长，9月末，全行存量农户小额贷款降至18.34万户，比年初减少2.54万户；贷款余额69.12亿元，比年初减少6.14亿元，降幅8.15%。在全行农户小额贷款业务发展速度放缓的同时，不良贷款风险却在加速暴露，并已突破了风险管控目标。第 3 章 A银行广西分行农户小额贷款项目风险识别3.1 A银行广西分行农户小额贷款项目风险识别方法选择3.1.1 A银行广西分行农户小额贷款项目主要运作流程农户小额贷款业务基本流程为：客户申请、受理与调查、审查、审批、签订合同、提供信用、贷后管理、信用收回。3.1.1.1贷款申请借款人申请农户小额贷款，应如实填写和提供以下资料：a)A银行农户小额贷款业务申请表；b) 借款人合法有效的身份证件（身份证或户口簿）的原件和复印件（注：户口簿需提供首页及借款人页，下同）；c) 金穗惠农卡的原件和复印件；d) 担保资料（信用贷款除外）；3.1.1.2贷款受理客户部门（营业网点）收到申请资料后，初步认定客户是否具备办理农户小额贷款业务的基本条件。对于不符合贷款条件的，应及时通知申请人。3.1.1.3贷款调查农户小额贷款业务须采取双人实地调查方式。客户经理要与客户进行面谈，并应通过查询个人征信系统等有关途径，认真核实客户信用记录以及提供资料的真实、有效性。有条件的，还可借助村委会、农民专业合作社、“五老”诚信评议小组（老支书、老村长、老党员、老干部、老组长）等组织对农户进行贷前调查。主要调查以下内容：a) 客户提供的资料是否真实、有效。调查人员要对客户提供的资料甄别真伪，对客户与担保人提供的资料复印件与原件核对一致，在复印件上签署“与原件核对相符”字样并签名确认；b) 客户基本情况，包括家庭基本情况、财产状况、信用记录（必要时可延伸查询配偶的信用记录）；c) 客户经营管理能力、生产经营状况、借款期内现金流；d) 借款用途是否合法；e) 客户还款能力和意愿；f) 核实担保人的担保能力和意愿、实地调查抵押物的产权归属、地理位置、变现能力等情况，质押财产的权属和真实性。调查认为不符合贷款条件的，经客户部门（营业网点）负责人同意可终止信贷程序，并及时通知申请人。3.1.1.4贷款审查审查岗负责农户小额贷款业务的审查，重点审查以下内容：a) 基本要素审查:借款人及担保人有关资料是否齐全；信贷业务内部运作资料是否齐全；相关资料的要素填写是否完整。b) 主体资格审查:借款人和担保人是否具有完全民事行为能力、有关证明资料是否符合规定；借款人、担保人的收入情况是否合理；借款人、担保人是否有不良信用记录。c) 信贷政策审查审查同意的，审查人员要就同意的贷款额度、期限、利率、贷款模式、还款方式、担保方式等提出明确意见，将审查的数据信息输入CMS系统后提交有权审批人审批。对不符合国家政策、A银行信贷政策的，可终止信贷业务办理程序，将有关材料及时退回客户部门。3.1.1.5贷款审批有权审批人在授权范围内，根据调查、审查结论等要素审批农户小额贷款业务事项，对审批同意的要明确贷款额度、期限、利率、还款方式、担保方式等内容，并将审批数据信息录入CMS系统。对审批不同意贷款的，签署意见后退回审查部门，由调查部门及时通知借款人。3.1.1.6用信管理签定借款合同 抵质押登记 放款审核 贷款发放贷款额度的冻结/调整/终止/解冻。3.1.1.7贷后管理4.2.8.1 农户小额贷款贷后管理应坚持有效性原则，积极发挥村委会、专业合作社、龙头企业等组织以及协贷员在组织农民生产经营、贷款资金监管、引导农民按时还款等方面的作用，提高贷后管理组织化程度，尽可能降低成本。管户客户经理要充分利用信息科技手段，采取实地检查、电话访谈、检查金穗惠农卡借款及还款交易记录等多种方式对贷款进行检查。有条件的地方，可推行集中式的贷后管理模式，由县支行安排专人专职进行贷后管理。3.2A银行广西分行农户小额贷款项目风险特点3.2.1 A银行广西分行农户小额贷款项目的信用风险前两年我行农户小额贷款大量采用了多户联保方式，至今，多户联保贷款已成为了不良重灾区，各行不良贷款多数为多户联保。多户联保方式表面上能够方便解决农户申请贷款时担保难的普遍性问题，但在当前我国农村金融生态环境差、农民信用意识普遍淡薄、社会不稳定因素增多的国情下，实质上隐含了很大的风险，主要体现为联保小组成员代偿意愿极低，往往一人欠贷就形成连带违约，其他人既不愿代偿，也不愿意配合A银行向违约人追贷，不少人甚至不再归还自身的贷款，造成恶性连锁反应，使大量的多户联保相当于“不保”，实质等同于信用贷款。加上一些行客户经理操作不规范，甚至“拉郎配”，不少联保小组成员组成并不合理，有些联保小组成员在贷款时甚至互不认识，更使得联合担保形同虚设。调研发现，融水、隆林、博白支行，其农户小额贷款主要以“公司+农户”、政府公务员或者收入相对稳定的企事业单位员工进行担保，多户联保占比相对较低，且客户选择更为严格，联保组合较为合理。三个行多户联保贷款余额占比分别为35.73%、24.2%、8.76%，多户联保贷款不良率均为零。而7月末全区农户小额贷款不良率最高的容县、陆川支行，多户联保贷款余额占比分别为68.58%、57.09%，多户联保贷款不良率分别为21.35%、14.04%。这种现象产生的原因：首先，农村信用环境欠佳、农民信用意识不强仍是当前广西农村的普遍现象，特别是农村人口流动性大，有的农户获得贷款后，常年外出打工，有的举家外出，常年不回，有的将移动电话更改了号码，导致催收无对象；其次，法律清收不仅牵扯了大量精力，也因农户一般缺乏有效可执行资产，实际收到的效果不理想；再次，随着业务经营转型，大部分行农户小额贷款余额大幅下降，依靠贷款总量增加稀释贷款不良率的因素已不存在。3.2.2 A银行广西分行农户小额贷款项目的市场风险贷款总量结构不合理使经营风险增大、资本耗用多，增加了银行的经营成本。一是贷款总量占比偏高。2012年9月末县域农户小额贷款余额占县域贷款总额的23.44%，但客户数量占到县域客户数量的53.03%、个人客户数量的53.14%;在农户贷款结构中，农村个人生产经营贷款仅占16.40%，农户小额贷款占比达83.60%，其中有61个县域支行占比在80%以上，53个支行占比在90%以上，11个支行占比达到100%。贷款总量结构不合理使经营风险增大、资本耗用多，增加了银行的经营成本。二是产业结构散小。在全行农户小额贷款中，投向种植业贷款占63.07%、养殖业占23.54%、商贸业占3.5%、加工运输业占6.2%、其他经营业占3.69%，但产业规模散小，规模不经济。三是担保结构不合理。2008年-2010年，全行大量采用了多户联保方式发放农户小额贷款，多户联保贷款占比最高达到85%，经过近2年的优化调整，9月末全行多户联保贷款占比降至49.96%，但余额仍达到34.53亿元之巨，由于大部分联保农户无有效处置资产,联保贷款占比及风险很高。信贷结构失衡性,为全行农户贷款业务经营安全埋下很大的风险隐患。3.2.3 A银行广西分行农户小额贷款项目的操作风险（二）管理能力严重不足。一方面，全行农户贷款业务发展中人员不足、管理滞后方面问题尚未得到有效解决。9月末全行专（兼）职农户贷款客户经理953人，其中专职客户经理410人，兼职客户经理543人，26个支行无专职客户经理。客户经理人均管理农户小额贷款（存量贷款）222户、最多达708户，如加上兼管的个人住房、个人助业贷款等，人均管理个人贷款达到376户、最多达985户。目前许多支行在县城以外区域已无网点，在信用环境不佳、管理半径较大的区域，客户经理管理100户已相当吃力。根据各行上报数据，县域支行中管户能力最高的灵川县支行仅达到500户，最低的平南县支行仅为 90户，75个县域支行中有47个支行农户小额贷款规模已超出本行实际管理、服务能力，致使许多农户小额贷款处于无人管理或难以管理状态。另一方面，客户经理队伍质量不容乐观。全行许多农户贷款客户经理为岗位分流人员转岗而来，业务技能及道德素质参差不齐，业务操作中挪用客户资金等违规现象时有发生，且隐蔽性较高。如近期发现横县支行客户经理蒙坚锋利用职务之便，自2009年以来骗贷、挪用农户贷款资金，违规收取客户手续费，涉及贷款金额75万元，给我行声誉造成严重的负面影响。据统计，自2008年以来，全行因农户小额贷款业务违规违纪问题被开除（解除劳动合同）、记大过、记过等纪律处分的人员达到86人，如果加上通报批评、经济处罚等其他处罚，则达到368人，约占全行农户小额贷款客户经理的40%。第四，贷后管理缺失。调研发现，在农户小额贷款业务经营过程中，各行不同程度存在“重放轻管”甚至“放了不管”的现象，不少行贷后管理工作十分薄弱。我们在调研过程中分别询问了20多名网点主任，他们身为管户信贷员，但真正能够比较全面、清楚地了解掌握所管辖贷款农户情况的却比较少。即使是像武鸣支行这样农户小额贷款投放多、风险控制较好的支行（7月末农户小额贷款余额20,100万元，不良率0.5%），各网点主任（包括不良为零的网点）对自身投放的农户小额贷款也难以按制度要求全面管理到位。综合分析其主要原因，一是重视程度不够，缺乏敬业精神和尽职意识，未按制度要求进行贷后管理，或者贷后管理流于形式；二是管理责任不清，重罚轻奖，主动性差；三是客户经理配备不足，整体素质偏低。据统计，目前大多数县域支行客户经理人均管户接近或超过300户，并往往需要同时管理个人住房、个人助业等其他个人贷款。很大一部分网点仅由网点主任兼任客户经理，但一些网点经营的农户小额贷款在千万元以上。可以说，当前客户经理管理半径过大和管户数量过多，在客观上远远超出能力范围的问题已成为一个十分突出的共性问题，也是贷后管理制度难以执行到位的一个重要原因，这在很大程度上造成了我行农户小额贷款风险防控工作的滞后、缺位和被动，必须引起各级行领导的高度重视。调研发现，不良贷款占比高的支行，贷后日常管理普遍跟不上，大多数贷款只有在逾期后才发现风险。贷款质量好的行，贷后管理措施有力，方法创新，主动权抓得好。例如，地处国家级贫困县、自然条件恶劣的融水支行，在坚持优选客户和担保方式的同时，高度重视农户小额贷款贷后管理工作，提出“三分投放，七分管理”的理念，逐户建立详细的客户档案，完善日常管理机制和接触渠道，及时掌握客户动态，确保了农户小额贷款能放得出、管得住、收得回。截止2011年7月末，该行农户小额贷款余额8,053万元，比年初增加2,109万元，不良余额为零。第五，清收力度不足。一是信心不足，存在畏难情绪。面对农户小额贷款不良不断显现、边清边冒、反反复复的困难形势，一些支行尤其是不良余额大、不良率高的支行工作信心不足，意志不够坚定，思想不够统一，各级人员士气比较低落。二是责任意识不强，存在观望思想。一些支行片面强调贷款形成不良是由于“历史”原因，“新官”不愿理“旧帐”；对不良贷款清收责任不明确，特别是放款人和后来的管户人责任不清晰，交接不细致，存在相互推诿现象；风险处置化解工作不够积极主动，个别网点主任甚至存在无所作为、放任不良抬头的“等死”思想。三是对二级分行、支行一把手和分管副行长考核力度不够。目前各行对网点主任和客户经理普遍加大了考核和责任追究处罚力度，但区分行对各二级分行、二级分行对各支行负责人的考核力度不足，缺乏硬性约束，还未能充分提高其重视程度。四是清收手段有限，创新不足。贷款出现风险后，各行通常采用短信、电话、上门、社会力量协助等方式进行催收，但往往效果不佳。而诉诸法院后，因缺乏可供强制执行的有效资产，诉讼效果也不明显。例如，今年以来，桂林分行辖属支行已对46户信用观念淡薄、有恶意赖债行为的农户提起了诉讼，但收效甚微。（五）业务违规操作屡禁不止。在业务推进过程中，特别是在业务推广初期，重发展、轻管理现象在一部分行突出存在，一些客户经理甚至经营行领导曲解发展内涵，贷款发放不讲原则、闭门造车、违规放款，甚至出现了员工挪用、私贷公用、冒名贷款等严重违规