某银行授信调查报告

1 第七章第七章 授信调查授信调查 第一节第一节 总总 则则 第一条第一条 授信调查是指客户经理对申请人或目标客户进行全面调查，收集有关信 息和资料，对客户和授信业务进行分析和评估，对客户受信资格的合法性、客户的偿 债能力、授信业务的合规性和授信方案的合理性等做出全面评价的过程。 第二条第二条 从事授信调查的客户经理应掌握我行有关信贷政策和操作流程，应掌握 我行关于尽职调查的要求和政策，具备严谨的工作作风、熟练的分析技能、敏锐的观 察和判断能力，应根据商业银行授信工作尽职指引的要求进行授信调查。对中 华人民共和国商业银行法规定的“关系人”申请的授信业务，应申请回避。 第三条第三条 客户经理在授信调查过程中，应全面、客观，尊重客户、注重事实，不 轻信、不盲从，严格保守我行和客户的秘密。 第四条第四条 客户经理应按照授信业务资料清单要求收集整理资料和信息，并对上报 资料的合法性、真实性和有效性负责。 第五条第五条 授信调查应坚持“双人调查”的原则，要有明确的主、协办人，实地调 查为主、间接调查为辅，尽可能约见客户实际控制人，对于符合平行作业标准的，应 与风险经理平行作业，通过走访客户的财务部门和生产经营场所、主要管理者、商业 往来客户和其他债权人等，获取第一手现场调查材料，全面了解申请人生产经营、管 理、财务状况及行业信息，必要时，可通过外部征信机构、政府有关部门、社会中介 机构或其他商业银行对客户资料的真实性进行核实，并作备案。 第二节第二节 一般风险授信业务调查与项目推荐一般风险授信业务调查与项目推荐 第六条第六条 客户经理应履行以下授信业务调查职责： 1、负责贯彻执行法律法规、监管规定和我行授信风险管理政策、制度与细则； 2、负责受理客户授信申请，完成客户初选； 3、开展尽职调查，并对授信项目有关资料的真实性、有效性、一致性负责； 4、负责授信风险分析和评估； 5、负责风险评级的初评，在 CECM 系统中完成客户评级、一般债项评级或专业贷 2 款评级； 6、完成授信调查报告； 7、负责 CECM 系统相关信息录入； 8、配合安排平行作业相关工作； 9、其他相关工作。 碳贷通：节能项目贷款，免抵押、零首付、二周内资金全额到账 碳险通：节能项目保险，节能能力全责保险、项目收益权保险 节能技术方案保险机构、银行机构认可认证 电话：0755- 了解更多，搜索 碳战军团 北京银行，交通银行，光大银行 第七条第七条 客户经理对照附件 1客户基本授信条件表 ，判断客户是否具备我行授 信基本资格。 第八条第八条 对具备授信基本资格的客户，应要求客户向我行提出书面授信申请，填 写授信申请书 （附件 2） （原则上要求） ，并且按照附件 3 授信材料清单的要求收集 授信信息、进行实地调查。 第九条第九条 对第一还款来源的调查评估是授信调查的首要内容。我行叙做的任何授 信，均应建立在对授信客户进行充分调查评估的基础上。好的授信客户应能在不依赖 第三者提供资金支持或将抵（质）押品处理变现的情况下，以其自身的财务资源即可 履行还本付息义务。 第十条第十条 授信风险分析和评估主要包括以下内容（授信调查、授信风险分析和评 估的要求见附件 4）： （一）借款人的诚信；对股权结构或背景复杂的客户，要了解客户在整个股权结 构图中的位置；了解实际控制人所控制企业的经营财务状况，特别是银行负债情况； 争取在取得实际控制人的授权委托书的前提下，通过查询个人征信系统了解其资信情 况。 （二）借款人借入资金的权限； （三）贷款用途； （四）贷款拟投入企业的经营效益，以及经营管理层的管理能力、企业的研发能 力和员工的专业素质； （五）借款人所属行业的前景； 3 （六）还款条件； （七）还款资金来源； （八）各经济周期的现金流量预测，以及在正常与受压力情况下的还款能力。计 算还款比率时，应同时考虑借款人欠其它贷款人的到期债务； （九）借款人及有关集团成员财务资料，及在我行和其他金融机构当前的信贷， 应相互核对有关借款人及担保人资料，并从整体角度评估及批核信贷申请； 借款人及担保人或有负债情况； （十）抵质押品的估价及其合理性； （十一）担保的有效性； （十二）对授信申请进行风险调整后收益测算； （十三）其他。 第十一条第十一条 对以下用途的申请，不得提供授信： 1、 国家明令禁止的产品或项目； 2、 违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资 和增资扩股； 3、 违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； 4、客户未按国家规定取得项目批准文件、环保批准文件、土地批准文件和其他 按国家规定须具备的批准文件的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权、 超授权批准的； 5、已被国务院促进产业结构调整暂行规定和国家发展和改革委员会产业 结构调整指导目录列为淘汰类的项目，以及限制类的新建项目。 6、其他违反国家法律法规和政策的项目。 第十二条第十二条 一般风险授信调查流程一般风险授信调查流程 一、一般风险授信调查流程一、一般风险授信调查流程 （一）客户经理按照相关政策制度要求负责授信前调查工作，收集授信信息、进 行实地调查，风险经理与经营单位客户经理平行作业，充分沟通，紧密协作，按照总 行相关授信制度与政策进行授信项目调查与筛选工作，共同对授信业务过程中的关键 环节和风险点实施控制。 1、风险经理可在客户经理提交授信调查报告前或后参与授信前调查，风险经 理参与授信前调查可采取现场调查和非现场调查两种方式。 4 客户经理应配合安排授信调查平行作业工作，具体包括：在平行作业的前 期非现场准备工作时，客户经理应提供平行作业实施人员要求的相关资料，介 绍企业基本情况及经营情况现状，安排风险经理到企业实地调查的时间；在现 场平行作业时，应配合开展有关授信调查工作；在收到平行作业结论和意见反 馈后，客户经理要据此进行补充调查工作。 2、参与授信调查前，风险经理要在认真研究分析客户（项目）有关资料基础上， 结合宏观经济金融政策、我行信贷政策、相关产业、行业背景、客户风险特点等，拟 订相应的调查提纲。 3、客户经理与风险经理进行授信调查时，双方应及时进行信息交流和反馈，做到 信息共享、充分交流沟通、提高效率。 4、遇有下列情况，客户经理应约定时间，风险经理与客户见面，对重大项目 （客户）进行现场调查和评估： （1）新申请一般风险授信的客户，新申请授信集团客户母公司； （2）固定资产贷款、房地产开发贷款、项目贷款、融资担保； （3）贷款风险分类劣于关注类（含）的存量授信，须叙作授信的； （4）出现二级及以上预警信号的存量授信，须叙作授信的； （5）审批机构或风险总监要求调查的客户。 5、对于下列情况总行公司部可选择性参与现场调查： （1）授信风险敞口在 5 亿元以上的项目； （2）授信风险敞口列全行前 100 名的客户； （3）其他总行公司业务部认为须要现场调查的项目。 6、对于风险经理未参与现场调查的授信业务，客户经理应将现场调查取得的信息 资料和调查访谈记录等材料作为授信材料一并上报。 （二）在充分调查和评估的基础上，客户经理在 CECM 系统内进行授信项目风险评 级的初评、撰写授信调查报告 、填报授信项目信息，并填写授信业务上报意见表 等，提交经营单位负责人。客户经理在 CECM 系统内提交授信申请过程中，应认真填写 客户和投向行业分类等信息。 对于流动资金贷款申请，客户经理应按照银监会流动资金贷款管理暂行办法 和我行相关规定，根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理测算借款人营运资金 5 需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的业务品种、额度、期限等， 不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。有关借款人营运资金需求测算情况， 须在授信调查报告进行说明。 客户经理填写附件 6授信业务上报意见表 。 （三）对于下列授信业务，客户经理完成调查报告并经经营单位负责人审核同意 后，须按规定取得有关产品管理部门、业务条线部门的专业审查意见。 1、对于包含贸易融资的一般风险授信项目，须由分行贸易金融部出具专业意见， 并在附件 6授信业务上报意见表的相应栏目签署； 2、对于不增加授信敞口的有问题授信，须由分行资产保全部出具专业意见，并在 附件 6授信业务上报意见表的相应栏目签署（资产保全部直接发起的除外） ；对于 增加授信敞口的有问题授信，须由总行资产保全部出具专业意见。 3、对于国内保理业务，保理业务操作方案须报送总行贸易金融部审批或备案。 4、对于货押业务，须由总行贸易金融部或分行贸易金融部出具操作方案或专业审 查意见，具体按照相关规定执行； 5、对于选择权贷款，和短期融资券等债券额度授信，须由总行投行业务部出具专 业审查意见； 6、对于外债保值业务，须由总行资金部出具专业审查意见； 7、总行公司业务部直接组织战略客户的营销服务工作，负责授信方案的制定和授 信额度的报批等； 8、对于我行有立项和备案要求的授信，按照相关规定履行相应手续，方可进入授 信审批程序。 9、其他须按规定取得有关产品管理部门、业务条线部门的专业审查意见后提交审 查审批的授信业务。 （四）关于货押、保兑仓、保理等业务方案的有效期 1、货押、保兑仓、保理等业务方案有效期以授信有效期为准； 2、政策例外特例可单独确定业务方案批复期限； 3、业务方案批复后如一年内不报授信，须重新上报方案； 4、业务方案变更后，应按照总行贸金部业务风险变更后授信风险重估流程执行。 （五）对于列入区域营销指引的客户，在完成授信调查后，授信项目上报经营单 6 位负责人批准，并经有关部门签署专业审查意见后（如须） ，可直接提交风险经理审查 或上报项目推荐委员会初审；对于未列入指引的客户，须经分行行长签批同意，方可 提交风险经理审查或上报项目推荐委员会初审，进入审查审批流程。 7 二、一般风险授信调查流程图二、一般风险授信调查流程图 8 9 第十三条第十三条 客户经理应认真查询相关系统，包括查询 CECM 系统是否存在定性、定 量预警信息，是否被列入风险警示名单管理。对风险警示名单客户和预警客户，在调 查报告中对预警信息做出说明。相关系统还包括但不限于人行征信系统、 CREDITEDGE、千里眼经济情报预警系统等。 第十四条第十四条 分行应按照下列送审资料清单的要求，将有关书面资料报送给负责审 查职责的机构进行审查： 1、客户基本授信条件表。 2、按照本章附件 3 授信材料清单要求收集的材料。 3、授信业务上报意见表。 4、审查机构认为其他须要报送的资料。 对于授信续作的大型、特大型国有企业，在主协办客户经理出具书面文件说明有关资 料和此前提供的未发生变化情况下，可在上报审查阶段不重新提供如下材料：组织机构代 码证、法定代表人身份证复印件、公司章程、公章和法定代表人签字样本。在授信批复中 应说明有关授信审批上报材料情况，并要求在放款审核时加强有关材料审核，严格把关。 对于不能按照附件 3 授信材料清单要求收集材料的授信项目，须按照政策例外程 序办理；但对于借款人重组、且我行授信重组到尚未成立的新企业的情况除外，即按 照一般授信项目审批，不须按照政策例外程序办理。 原则上贷款意向函应按照上述授信材料清单要求收集材料，但特殊情况下，如授 信申请人不能提供有关材料的，按照一般授信项目审批，不须按照政策例外程序办理。 曾经总行批准，在授信材料不齐的情况下按照政策例外程序办理的，如存量授信 项目申请续作、授信申请人还不能提供有关授信材料的，其原因与以前申请不能提供 有关授信材料原因相同的，该存量授信项目（包括变更授信方案情况）按照一般授信 项目审批，不须按照政策例外程序办理。 关于贷款卡的有关规定：经营单位须对借款人或担保人在授信审查到贷款发放期 间新发生的不良信用信息进行监控，对借款人或担保人在授信审查到贷款发放前新发 生的不良信用信息，应上报授信终审机构重新审批，审批通过的，方可继续授信。 原则上不得向无卡（或无效卡）借款人或无卡（或无效卡）担保人对应的借款人 提供授信，以下特殊情况除外： 10 （1）当地人民银行或主管人民银行明确表示不为其配卡的自然人、境外机构等担 保客户。 （2）当地人民银行或主管人民银行明确表示不为其配卡的金融机构担保户。 （3）总行风险管理部审核同意的其他特殊情况。 第三节第三节 低风险授信业务的授信调查低风险授信业务的授信调查 （此节不含国家开发银行担保的贷款）（此节不含国家开发银行担保的贷款） 第十五条第十五条 低风险授信业务 1由于其特殊的业务性质，调查的内容和调查分析重点 与一般风险的授信业务有较大的区别，调查内容包括但不限于下列所示内容（具体内 容见附件 7 低风险授信业务风险提示）： （一）授信申请人是否具有借款主体资格，根据借款人业务经营状况、经营范围， 审核贸易背景是否真实、合理。 对于流动资金贷款申请，客户经理应按照银监会流动资金贷款管理暂行办法 和我行相关规定，根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理测算借款人营运资金 需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的业务品种、额度、期限等， 不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。 （二）担保人（包括保证人、抵押人和出质人）是否具有担保资格。 （三）质物是否合法合规，是否政策允许。 包括保证金或质押资金来源是否合法合规，是否存在贷款资金、贴现资金转作保 证金的现象；是否存在将借款人对公帐户资金转给第三方自然人，用储蓄存单质押开 立银行承兑汇票等情况。 （四）质物与出质人的身份是否匹配。 （五）授信用途是否合法合规。对于以下用途的申请，不得进行授信： 国家明令禁止的产品或项目； 违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和 增资扩股； 违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资； 1 低风险授信业务的定义同授信额度章节中的低风险产品定义 11 其他违反国家法律法规和政策的贷款用途。 第十六条第十六条 低风险授信业务，应按照附件 3 授信材料清单的要求收集授信信息、 进行调查。 对于当年与我行有信贷业务的授信客户，已提供企业基础材料的，在我行办理低 风险授信业务时，如企业未发生营业执照等文件变更，可不再提供企业基础材料。 第十七条第十七条 严禁按低风险程序办理超过低风险定义范围的伪“低风险业务” ， 如 先贴后查银行承兑汇票贴现、未经总行认定的理财产品质押、履约保函和付款保函质 押。 所有涉及证券公司、保险公司、基金公司等非银行金融机构的质押授信均不属于 低风险业务，一律由信贷审批条线按权限审批。 原则上不接受保险公司、基金公司等理财类资金质押。不接受客户活期存款帐户 “质押” 。 严禁办理证券公司、期货公司等挪用客户保证金类的质押。 第十八条第十八条 低风险授信业务调查流程 1、主协办客户经理完成授信调查报告。 2、营业柜台、贸易金融部按各自职责分别负责质物票面真实性的核实。 3、经营单位第一负责人签署意见，对权限内的进行签批。经营单位负责人不同意 的视为否决。对同意的超权限授信按权限上报审批。 12 13 第四节第四节 国家开发银行担保贷款的授信调查国家开发银行担保贷款的授信调查 第十九条第十九条 国家开发银行担保的贷款虽然属于第三章低风险产品的定义范畴，且 不占用授信风险敞口，但由于其业务的特殊性，应按照“第二节一般风险授信业务调 查与项目推荐”进行。 第二十条第二十条 调查材料除包括第二节的内容外还包括： 1、 国家开发银行贷款业务申请表 ； 2、国家开发银行项目评审报告（摘要） ； 3、借款人与国家开发银行签订的贷款合同。 第五节第五节 责任追究责任追究 第二十一条第二十一条 客户经理的调查要全面、真实、客观地反映客户的情况，有以下 情节的，要依法、依规追究责任： （一）进行虚假记载、误导性陈述或有重大疏漏的； （二）未对客户资料进行认真和全面核实的； （三）未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的； （四）授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的； （五）未根据预警信号及时采取必要保全措施的； （六）不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的； （七）故意隐瞒真实情况的； （八）其他违规行为。 附件 1：客户基本授信条件表 附件 2：授信申请书 附件 31 客户基本材料清单 附件 32：授信业务/项目材料清单 附件 33：保证人材料清单 附件 34：抵押材料清单 附件 35：质押材料清单 14 附件 4：授信调查、授信风险分析和评估 附件 5：低风险授信业务风险提示 附件 6：法人客户低风险授信业务调查/审批表 （略，见 CECM 系统） 15 附件 1 客户基本授信条件表客户基本授信条件表 授信基本条件授信基本条件 是否满足是否满足 （是（是，否，否） 1 持有县级以上工商行政管理部门核发的有效企业法人营 业执照或经主管机关核准登记，外商投资企业应出具外 商投资企业批准证书 2 除不须要经工商部门核准登记的事业单位法人外，应当 经过工商部门年检合格 低风险业务 须满足 13 项 3 持有贷款卡 4 拥有法定资本金和固定的生产经营场所 5 实行独立核算 6 申请中、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益 与项目所须总投资的比例不低于国家规定的投资项目的 资本金比例，并提供证明资本金到位情况的相关材料复 印件（与原件核对一致） 7 生产、经营或投资的产品或项目不是国家明文禁止的 8 项目建设或生产经营已经取得环保部门的许可 9 在承包、租赁、联营、合并（兼并） 、合作、分立、产权 有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，已经清偿原 有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保 10 没有列入人民银行信贷咨询系统的黑名单 一般授信若 不满足 1-14 项 ， 原则上不得 受理 11 符合国家节能减排、产业结构调整等政策性规定，不属 于产业结构调整指导目录淘汰类项目，符合我行的 信贷政策） 12 在银行没有不良信贷记录 13 最近没有连续三年亏损，没有连续三年净经营现金流为 负 若不能满足 1214 项， 须作出合理 说明 14 在我行已开立基本帐户或一般存款帐户 16 附件 2 授信申请书授信申请书 中国光大银行 分行（支行）： 现因业务发展须要，特向贵行申请授信。我单位情况及授信申请内容见下表。 申请人名称贷款卡号： 基本帐户开户行：帐号： 法定代表人：联系电话： 财务主管：联系电话： 传真：邮政编码： 授信品种币种金额期限 1 2 3 担保方式 授信申请用途： 还款来源及方式： 注：授信品种： （1）流动资金贷款（2）固定资产贷款（3）房地产贷款（4）项目融资（5）银行承兑汇票 （6）票据贴现（7）开证授信 （8）打包贷款 （9）押汇（10）保理 （11）福费廷 （12）开立保函 （13）过桥贷款 （14）转贷款（15）其他_ 本申请人在此声明以上信息真实、正确、完整，并愿意应中国光大银行授信审批的要本申请人在此声明以上信息真实、正确、完整，并愿意应中国光大银行授信审批的要 求提供其他有关资料。求提供其他有关资料。 申请人：（公章） 法定代表人（或授权代理人）： 年 月 日 17 附件 31 客户基本材料清单客户基本材料清单 编号编号材料名称材料名称文档形式文档形式备注备注 1 营业执照副本/事业单位法人证书复印件 2 组织机构代码证复印件 3 法定代表人身份证（或护照）复印件 4 贷款卡资料复印件 5 公司章程（事业单位，未进行公司制 改革的国有企业可不提供） 复印件 章程中有特别规定或要 求，须在放款审核时注 意的，审批机构应在授 信批复中进行明示，明 确放款审核时须满足的 前提条件和有关要求等 6 验资报告（新建企业必须提供）复印件 7 近 3 年度及近期财务报表、审计报告 （新建企业除外） 复印件 低风险业务可只提供近 期财务报表（如申请可 循环额度，须提供上一 年度财务报表） 8 有权机构（董事会或股东大会或上级 主管机关，视具体情况而定）出具的 同意向我行申请授信的决议（依据法 律法规、公司章程及其他法律文件等 规定判断） 原件 依据法律法规、公司章 程及其他法律文件须出 具，但授信申请时不能 出具的，审批机构应在 授信批复中进行明示， 明确放款审核时须满足 的前提条件和有关要求 等 9 公章和法定代表人的签字样本原件 特殊情况下，可在放款 审核时提供 10 从事特殊行业的应提供有关成立的批 准文件、许可文件及资质证明；外商 投资企业应出具外商投资企业批准证 书， 复印件 11 须要提供的其他材料 备注：1、企业提供的复印件均要求加盖公章，并且我行经办人员须与原件核对。 2、客户审计报告，除按照规定可以不审计的，原则上须提供经审计的财务报表 和审计报告。 3、对于授信续作的大型、特大型国有企业，在主协办客户经理出具书面文件说 明有关资料和此前提供的未发生变化情况下，可在上报审查阶段不重新提供如下 材料：组织机构代码证、法定代表人身份证复印件、公司章程、公章和法定代表 18 人签字样本。在授信批复中应说明有关授信审批上报材料情况，并要求在放款审 核时加强有关材料审核，严格把关。 19 附件 32 授信业务授信业务/ /项目材料清单项目材料清单 编号编号材料名称材料名称文档形式文档形式备注备注 固定资产或项目融资贷款 1 项目建议书及批准（核准、备案）文件（如须）复印件 2 可行性研究报告及批复（如须）复印件 3 相关主管部门批复（如土地局、环保局、物价局、技术监 督局）（如须） 复印件 5 证明符合国家有关投资项目资本金制度规定的材料复印件 （原件核对一致） 6 须要提供的其他材料 房地产开发贷款房地产开发贷款 1 经年检合格的资质证书复印件 2 申请贷款项目的有关材料，包括项目建议书、可行性研究 报告及批准文件、项目年度投资计划等 复印件 3 建设用地规划许可证复印件 4 建设工程规划许可证复印件 5 建设工程施工许可证复印件 6 国有土地使用证复印件 7 须要提供的其他材料 政策性银行过桥贷款政策性银行过桥贷款 1 主贷款行的批准性文件、提款合同复印件 2 须要提供的其他材料 备注：企业提供的复印件均要求加盖公章，并且我行经办人员须与原件核对。 20 附件 33 保证人材料清单保证人材料清单 编号编号材料名称材料名称文档形式文档形式备注备注 1 营业执照副本复印件 2 组织机构代码证复印件 3 法定代表人身份证（或护照）复印件 4 贷款卡资料复印件 5 公司章程（事业单位，未进行公司制改革的国有 企业可不提供） 复印件 章程中有特别规定或要 求，须在放款审核时注 意的，审批机构应在授 信批复中进行明示，明 确放款审核时须满足的 前提条件和有关要求等 6 验资报告（新建企业必须提供）复印件 7 近 3 年度及近期财务报表、审计报告（新建企业 除外） 复印件 8 有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关， 视具体情况而定）出具的同意向我行授信提供担 保的决议（依据法律法规、公司章程及其他法律 文件等规定判断） 原件 依据法律法规、公司章 程及其他法律文件须出 具，但授信申请时不能 出具的，审批机构应在 授信批复中进行明示， 明确放款审核时须满足 的前提条件和有关要求 等 9 公章和法定代表人的签字样本原件 特殊情况下，可在放款 审核时提供 10 从事特殊行业的应提供有关成立的批准文件、许 可文件及资质证明；如为外商投资企业应出具外 商投资企业批准证书 复印件 11 须要提供的其他材料 备注：1、企业提供的复印件均要求加盖公章，并且我行经办人员须与原件核对。 2、客户审计报告，除按照规定可以不提供的，原则上须提供经审计的财务报表和审 计报告。 21 附件 34 抵押材料清单抵押材料清单 编号编号材料名称材料名称文档形式文档形式备注备注 1 国有土地使用证复印件放款审核时须提供原件 2 房屋所有权证复印件放款审核时须提供原件 3 抵押物评估报告原件 应为我行核准的评估机 构出具 4 建设用地规划许可证、建设工程规划许可证复印件用于在建工程抵押 5 建设工程施工许可证复印件用于在建工程抵押 6 机器设备购置发票及其他产权证明 7 交通工具权属证明、行驶证件 8 抵押人身份证明（法人：经工商行政管理部门 年检合格的营业执照、法人授权委托书；自然 人：身份证） 复印件 9 财产共有人出具的同意抵押的文件原件 10 有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关， 视具体情况而定）出具的同意提供抵押的决议 （依据法律法规、公司章程及其他法律文件等 规定判断） 原件 11 抵押人公司章程、公章和法定代表人的签字样 本（如抵押人为第三人） 原件 12 须要提供的其他材料 备注：1、企业提供的复印件均要求加盖公章，并且我行经办人员须与原件核对。 2、上述材料依据不同的抵押物而定。 22 附件 35 质押材料清单质押材料清单 编号编号材料名称材料名称文档形式文档形式备注备注 1 质押财产的权属证明文件复印件 2 权利质押的权利凭证复印件 放款审核 时须提供 原件 3 出质人身份证明（法人：经工商行政管理部门年检合格 的营业执照、法人授权委托书；自然人：身份证） 复印件 4 财产共有人出具的同意出质的文件原件 5 有权管理机关批准出质人拥有质物的文件 （如涉及收 费权、经营权、福利机构等质押） 复印件 6 有权机构（董事会或股东大会或上级主管机关，视具体 情况而定）出具的同意提供质押的决议（依据法律法规、 公司章程及其他法律文件等规定判断） 原件 7 公章和法定代表人的签字样本（如出质人为第三人）原件 8 须要提供的其他材料 备注：1、企业提供的复印件均要求加盖公章，并且我行经办人员须与原件核对。 2、上述材料依据不同的质物而定 23 附件 4 授信授信调查、授信调查、授信风险分析和评估风险分析和评估 第一部分第一部分 总体要求总体要求 一、对第一还款来源的调查评估 （一）背景状况调查 1、 主要产品或服务、市场份额状况、所有权关系等； 2、 法定代表人或主要负责人； 3、 同我行的业务合作情况； 4、 集团客户及关联客户的有关信息，识别授信集中风险及关联客户授信风险。 （二） 行业风险调查 1、行业定位； 2、竞争力和结构； 3、行业特征； 4、行业管制； 5、行业成功的关键因素。 （三） 经营风险调查 1、产品定位、分散度与集中度、产品研发； 2、产品实际销售，潜在销售和库存变化； 3、核心产品和非核心产品，及其对市场变化的应变能力； 4、原材料来源，对供应商的依赖度； 5、劳动密集型还是资本密集型； 6、设备状况； 7、技术状况。 （四） 财务状况调查 1、核对有关财务信息和材料； 2、核实财务报告是否经过独立、合法的会计（审计）师事务所审计； 3、财务报告所反映信息的完整性和真实性； 4、关注任何高估资产、净资产及利润或低估负债的情况。 （五） 现金流量及还款能力调查 1、现金来源； 2、现金运用； 3、经营活动现金流量总量和净流量； 24 4、现金流量结构。 （六） 管理层调查 1、历史经营记录及其经验； 2、经营者相对于所有者的独立性； 3、品德与诚信度； 4、影响其决策的相关人员的情况； 5、决策过程； 6、所有者关系、组织结构和法律结构； 7、领导后备力量和中层主管人员的素质； 8、管理的政策、计划、实施和控制。 （七） 公司治理结构调查 1、客户与其控股公司、附属公司之间的关系； 2、客户及其集团公司的控股架构； 3、关联业务； 4、资金往来关系。 （八）借款原因和借款用途调查 了解客户的授信申请，调查分析其真实的借款原因，及其借款用途的合法性。 （九）对客户信用状况的调查 1、客户在其他银行的信用记录； 2、商业交易对手之间的信用状况和往来关系； 3、近来还款付息的逾期情况和应付客户账款的按时支付情况。 （十）其他情况 二、对第二还款来源的调查评估 在对第一还款来源进行充分调查评估的基础上，也应对保证人的代偿能力、抵 （质）押物的保值增值特性和变现风险等进行充分调查。 客户经理对第二还款来源重点调查以下几个方面： 1、 参照对授信客户的调查方法，调查保证人是否具备担保资格，资信情况及 对外提供的担保情况，重点考察其代偿能力和代偿意愿。 2、 对抵（质）押品的调查 （） 对抵（质）押物基本情况的调查，实地考察抵（质）物的名称、数量、质 量、保管情况、地理位置等。 （） 验证产权证明。核实抵（质）物使用权或所有权的权属及同一抵（质）物 已向其他债权人设定抵（质）押的情况等。 （） 对抵（质）物价值及变现能力进行初步判断和评估。 25 （4）其他情况 第二部分第二部分 具体要求具体要求 1、流动资金贷款 2、固定资产贷款和项目融资 3、贸易融资 4、货押业务 5、银行承兑汇票业务 6、过桥贷款 7、房地产开发贷款、土地整理储备贷款及园区开发贷款 8、经营性物业抵押贷款 9、集团客户授信 10、医院客户授信 11、高校客户授信 12、中小企业授信 13、融资担保公司授信 14、政府融资平台授信 流动资金贷款流动资金贷款 流动资金贷款，是指用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。依据银监会 商业银行授信工作尽职指引、商业银行实施统一授信制度指引及流动资金 贷款管理暂行办法，我行信用风险管理政策（2010 年版）、我行授信审查审批 操作指引，流动资金贷款授信调查要点、授信风险分析和评估详细内容如下： 一、对第一还款来源的调查评估 （一）背景状况调查，申请人应具备以下条件： 1、借款人依法设立； 2、借款用途明确、合法； 3、借款人生产经营合法、合规； 4、借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源； 26 5、借款人信用状况良好，无重大不良信用记录； 6、贷款人要求的其他条件。 （二）行业风险调查 1、行业定位：市场容量及成长性（新兴行业、成长行业、成熟行业、饱和行业）， 成本结构，劳动密集型还是资本密集型； 2、竞争力和结构： （1）市场竞争程度，促销和降价力度越大，频率越高，反映竞争越激烈；行业销 售增长放慢，竞争趋激烈；产成品库存越多，竞争越激烈； （2）竞争者进入市场的难易程度，规模经济越弱，进入难度越小；产品同质化越 强，进入难度越小；政策限制越少，进入难度越小；所须设备投资越小，进入难度越 小；专利保护越少，进入难度越小；重建销售渠道越容易，进入难度越小； 3、行业特征： （1）对主要原料供应的控制能力，主要原材料占行业类代表性产品成本的比重， 供货商的讨价还价能力；原料充足性；原料用途的多样性；原料可替代性；运输能力； 是否有长期供货合同； （2）对产品销售的控制能力，对外包销售渠道的依赖；客户集中度；结算方式变 化的影响；是否有贸易壁垒；汇率调整的影响；产品替代性；盈利性及其变动趋势； （4）行业主要融资来源（股市、内部、发债、贷款）； 4、确定影响行业发展的主要因素，分析这些因素对行业发展的影响程度和可能性： （1）法律、法规与政策因素，包括产业政策，土地政策，用工政策，环保政策， 价格管制，安全生产，税收，对外开放政策和境外贸易保护等；结合我国宏观调控政 策，查看该行业准入政策和淘汰类项目，分析拟授信客户是否在行业准入门槛之外； （2）经济环境因素，包括国民经济增长，货币政策，物价变化，利（汇）率，市 场周期，市场信心，产业链和产业关联度； （3）社会因素，包括人口总量与结构性变动，生活方式和消费结构的升级，收入 分配调整，技术工人的稀缺性等； （4）技术因素，包括新技术及可替代技术的发展，产权问题等。 （三）经营风险调查 27 1、产品定位、分散度与集中度、产品研发； 2、产品实际销售，潜在销售和库存变化：主要市场供求关系、市场占有率、市场 拓展能力；对销售渠道的控制能力；是否有长期销售合同和价格、结算方式稳定性， 应罗列主要下游客户的企业名称、供应产品名称、结算方式及相应占比；销售集中度 和与主要消费者地理接近程度；运输能力（产品运达预计市场）；产品销售形势、竞 争能力和货款回收情况；借款人产品销售半径； 3、核心产品和非核心产品，及其对市场变化的应变能力：主要经营产品介绍，各 项产品销售占主营业务销售的比例，各项产品单项盈利能力对比；主要经营产品情况 的市场寿命周期，价格变动趋势（包括进货、销货），主要成本构成情况，近年来主 营业务利润（率）变化情况及原因； 4、原材料来源，对供应商的依赖度：对主要供应商/原料基地的股权或实际控制 能力；是否有长期供货合同和供货价格、质量、数量、结算方式稳定性；运输能力 （原材料的运入）； 5、设备状况和技术状况：从目前的资产实力、装备水平、产能产量指标来评价行 业中所处的地位和竞争优势，分析申请人的业务拓展以及经济实力扩张能力；提供行 业内主要竞争对手产能产量指标及经济技术实力对比； 6、发展趋势：从企业发展的角度，如近三年的总资产、净资产、固定资产净值、 在建工程、长期投资以及工艺技术装备水平等变化情况，分析申请人近几年业务拓展 及经济实力增长情况； 7、未来三年的重要变化对客户前途的影响：贷款期内经营规划，重大投资；重大 收购或出售计划；重大重组改制；对非营业投资的战略变化；股东的资本注入计划； 重大或有项目或对外担保责任变化等； 8、重大事项：如果企业涉及体制改革、主营业务方向的变更、发生新的对外投资、 涉及诉讼等事项，应分别阐明并分析其对申请人发展带来的影响。 （四）财务状况调查 1、核对有关财务信息和材料：现金、实物出资状况分析，要求企业提供缴款凭证 或出资实物评估报告，分析其资金来源的合法性或实物价值的公允性，判断注册或实 收资本的真实性； 2、核实财务报告是否经过独立、合法的会计（审计）师事务所审计，收集三个月 28 以内的财务报表，集团客户要同时提供合并和本部报表； 3、财务报表分析：通过对申请人（本部及合并报表）近三年的流动比率、速动比 率、资产负债率、利息保障倍数等指标的计算分析，了解申请人的资产负债水平；分 析申请人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；主要资产负债科目的增减变 化情况及变化原因；对变化幅度较大等异常情况应作特别说明；关注任何高估资产、 净资产及利润或低估负债的情况；在分析表内科目的同时，对申请人或有负债情况也 应详细了解，对涉及诉讼或须要承担连带责任风险的或有负债应特别说明。在综合考 虑和分析上述各种情况的基础上，评价申请人的短期和长期偿债能力；通过比较分析 近三年申请人主要产品的产量、成本费用、销售收入、利润总额的变化趋势，对于变 化幅度较大的说明原因；测算和比较近三年的总资产周转率、应收账款周转率、存货 周转率、应收及存货增长是否超过销售收入的增长等，纵向或横向比较，分析企业经 营能力；通过对申请人（本部及合并报表）近三年销售利润率、净资产收益率、总资 产利润率、成本费用利润率等指标的测算，分析影响申请人盈利的原因，评价其盈利 能力； 4、营运资金总须求和现有融资性负债情况。 （五）现金流量及还款能力调查 1、经营活动现金流分析： （1）以经营活动现金流为重点，并结合投融资现金流，评估偿债能力，预计未来 现金流入超过现金须求的水平和可能性； （2）分析不同性质现金流量的均衡性，了解企业所处的生命周期、企业经营发展 的稳定性和企业主营业务的强弱程度； （3）分析大额非持续性现金流量的内容和对现金的增减、偿债能力的影响，是否 存在利用经营性债权债务，调节经营性现金流量的情况。如拖延应在本年度内偿还的 大额应付款，调节关联企业之间的应收应付、内部经营性应付项目等； 2、投资活动现金流分析：净流量小于零：分析投资内容，是否符合客户发展战略， 是否带来固定资产增长，对未来经营的影响；净流量大于零：分析流入部分的内容， 来自回收投资还是取得投资收益，是由于企业转产，或者变卖资产，分析对未来现金 流的影响； 3、筹资活动现金流分析：是为扩大经营筹资，还是由于投资活动及经营活动现金 29 流出失控而不得已筹资；分析主要的筹资渠道。 （六）管理层调查 1、影响其决策的相关人员的情况；对管理层的其他主要成员（总经理、财务主管 等），中层管理人员素质结构，有一定程度的介绍；股东背景必须追溯到申请人的最 终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控 制程度； 2、历史经营记录及其经验；以往的经营业绩；资历及近期变动情况；对民营、私 营和集体企业，尤其须要说明其创业、发展和经营的历史； 3、管理层的素质；如领导能力、决策能力、专业水平、管理经验、开拓创新能力 等；如为股权关系较为复杂的集团客户，尤其是民营企业，追溯分析最终控制人； 4、品德与诚信度：调查分析企业关键管理人员历史上曾管理或服务过的企业是否 有拖欠贷款不还等不良纪录，关键管理人员本人目前及历史上是否有不良负债；与交 易对手之间有无欺诈性交易，是否有欠缴、漏缴或偷税情况； 5、对管理层整体的稳定性、开拓创新精神、决策机制、管理制度、生产经营管理 现状作深入了解； 6、管理层有无赌博等不良嗜好； 管理层稳定性，管理层在企业服务年限，频繁变动会导致经营行为短期化； 7、法人代表是否持有外国护照或拥有外国永久居住权。 （七）公司治理结构调查 1、客户与其控股公司、附属公司之间的关系： （1）详细了解股东背景，必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及 最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度，对民营、私营和集体企 业，尤其须要了解其创业、发展和经营的历史； （2）集团客户要调查集团公司在人事、财务、销售方面的管理架构、管理方法和 控制能力，集团的主要行业和业务； 2、客户及其集团公司的控股架构：罗列申请人的全资子公司、控股公司、参股公 司、分公司、附属厂的全称、出资比例，可用树状图或列表形式表示；与其财务关系 （是否承包，独立核算，利润上交）； 3、关联业务； 30 4、资金往来关系，申请人在采购、销售资金结算方式、对子公司资金的管理模式； 5、公司治理结构，完善健全的董事会和监事会等权力监督机构；清晰的发展战略； 科学的决策机制；有效的激励约束机制；透明的信息披露；简述申请人是否建立内部 控制制度，在哪些方面建立了内部控制制度，企业产生重大决策的程序； （八）借款原因和借款用途调查 1、了解客户的授信申请，调查分析其真实的借款原因，及其借款用途的合法性。 流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域 和用途；流动资金贷款不得挪用； 2、应根据申请人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周 期等要素测算其营运资金须求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、 还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方 式等； 3、合理测算借款人营运资金须求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷 款的额度，按以下方法测算其流动资金贷款须求量： （1）估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账 款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运 资金量。在实际测算中，借款人营运资金须求可参考如下公式： 营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入 年增长率）/营运资金周转次数 其中：营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周 转天数预付账款周转天数预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额 31 （2）估算新增流动资金贷款额度 将估算出的借款人营运资金须求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及 其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。 新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他 渠道提供的营运资金 （3）须要考虑的其他因素 各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、 发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数， 并可考虑一定的保险系数。 对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报 表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易 真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易须求确定流动资金 额度。 对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金须 求，贷款期限应根据回款周期合理确定； 4、确定贷款资金的支付条款： （1）包括但不限于以下内容：贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准； 支付方式变更及触发变更条件；贷款资金支付的限制、禁止行为； （2）具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：与 申请人新建立信贷业务关系且申请人信用状况一般；支付对象明确且单笔支付金额较 大；我行认定的其他情形。 （九）对客户信用状况的调查 1、客户在其他银行的信用记录； 2、商业交易对手之间的信用状况和往来关系； 3、近来还款付息的逾期情况和应付客户账款的按时支付情况。 （十）还款资金来源 1、通过对企业经营情况、财务状况的分析，重点通过企业经营活动现金流量、现 有银行负债金额及还款期限、盈利能力等分析，判断其还款来源的可靠性；如果还款 32 来源依赖于与融资用途有关的项目或某笔交易顺利完成，重点调查该项目或交易顺利 完成的可能性；如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入 来源是否可靠；通过上述调查分析，确认申请人还款计划的合理性；申请人是否有备 用流动资金包括但不限于增资扩股、银行已经承诺的信用支持、变现能力很强的有价 证券等； 2、对申请融资数额和申请人现有资产、销售收入严重不匹配或申请数额将使我行 成为最大债权银行的，有可能存在依赖其他融资或担保手段偿还的，应予重点关注和 说明。 二、对第二还款来源的调查评估 在对第一还款来源进行充分调查评估的基础上，也应对保证人的代偿能力、抵 （质）押物的保值增值特性和变现风险等进行充分调查。 客户经理对第二还款来源重点调查以下几个方面： 一、对保证担保的调查：参照对授信客户的调查方法，调查保证人是否具备担保 资格，为此笔业务担保的原因，资信情况及对外提供的担保情况，重点考察其代偿能 力和代偿意愿。 二、对抵（质）押品的调查： （）对抵（质）押物基本情况的调查，实地考察抵（质）物的名称、数量、质 量、保管情况、地理位置等：抵押物坐落位置及四至；土地性质，抵质押物的产权归 属，抵质押物现状、成新度；抵押物周边状况（交通状况、人流量、商业配套设施、 及其他情况）； （）验证产权证明：核实抵（质）物使用权或所有权的权属及同一抵（质）物 已向其他债权人设定抵（质）押的情况等。列出抵、质押物权属证明文件清单：（包 括权属证明文件类型、标的物、权利人；土地使用权必须说明实际缴付地价的数额和 比例