K3工业物流与财务联系及相关对帐.ppt

,欢迎您参加 K/3系统培训课程！ -物流与财务联系及对帐,培训人：郭凯敏 金蝶软件（中国）有限公司,物流系统与财务系统联系,1、采购系统录入的采购发票保存后自动传递到应付款管理系统的采购发票中，作为应付款管理系统中的应付款汇总表供应商的本期应付项,物流与应付系统联系,2、采购系统录入的费用发票经过与采购发票和入库单钩稽后，再经过入库核算中的【分配】【核算】两步骤后，自动传递到应付款管理系统的其他应付单中，作为应付款管理系统中的应付汇总表供应商的本期应付项,3、月末物流系统中的暂估入库生成凭证，也会增加供应商本期应付项，但这部分物流系统不传递到应付款管理系统，为了便于正确对帐，月末在查看应付款管理系统应付款汇总表时，选中包括暂估款选项，但会多出期间暂估款金额,物流与应付系统联系,注意：由于采购系统的采购发票和费用发票都可以自动传递到应付款管理系统，所以为了保证传递的正确性，操作员每月物流系统结帐后方可进行应付款管理系统的的结帐工作。 并且采购系统必须在应付款管理系统结账后方可处理下月采购发票的相关业务。,1、物流存货核算系统利用凭证处理生成的凭证自动传递到总账系统，可利用总账系统中凭证查询设置条件为机制凭证=工业物流系统快速查询,物流与总账系统联系,2、物流存货核算系统利用凭证处理月末生成的暂估入库凭证，在物流系统月末结账后，自动生成一张暂估入库冲红凭证，并自动传递到总账系统,1、应付款管理系统利用凭证处理生成的凭证自动传递到总账系统，可利用总账系统中凭证查询设置条件为机制凭证=应付系统快速查询,应付（应收）系统与总账联系,注意：为了保证应付/应收凭证传递的正确性，操作员每月应付/应收系统结帐后方可进行总账系统的的结帐工作。,物流系统与总账系统对帐 应付系统与总账系统对帐 应收系统与总账系统对帐,1、确认对帐会计科目（一般为存货科目月末余额） 2、确认物流系统正确完成入库核算与材料出库核算 3、确认物流系统相关业务单据全部生成凭证（包括采购发票、暂估入库单、其他入库单、金额调整单、领料单、其他出库单、盘盈、盘亏单等） 4、确认总账系统中的存货科目科目所有相关凭证全部来自于物流系统，无手工录入此类凭证或修改此类凭证金额情况 5、查看总账存货科目余额：总分类账 6、查看物流系统存货结余金额：物料收发汇总表/物料收发日报表,物流与总账系统对帐-程序,1、总账系统存货科目总分类账月末余额来自于凭证数据按公式展开即得 上月末结存原材料本期期初暂估冲回原材料本期发票（含费用票）原材料不含税金额本期盘盈本期盘亏（）金额调整单其他入库其他出库本月底暂估原材料生产领料本月末原材料结余 2、物流系统存货结余金额：物料收发汇总表/物料收发日报表数据按下面公式计算得出 上月末结存原材料本期外购入库原材料本期生成的暂估补差单+本期盘盈本期盘亏（）金额调整单其他入库其他出库生产领料本月末原材料结余 3、根据以上得出： 本期发票（含费用票）原材料不含税金额本期期初暂估冲回原材料本月底暂估原材料=本期外购入库原材料本期生成的暂估补差单,物流与总账系统对帐-原理,对账不平主要原因： 1. 物流系统业务单据有未生成凭证情况 2. 物流系统业务单据生成凭证前未正确作入库核算 3. 领料单生成凭证后，入库采购发票进行修改，重新做出库核算，造成出库金额不一致 4. 凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应 5. 总账系统中有手工直接录入的涉及存货科目的凭证 6. 暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证,物流与总账系统对帐,注意：物流系统生成凭证步骤要求 1、入库核算 2、物流系统各类性业务单据处理完毕 3、出库核算 4、更新无单价单据 5、外购入库与暂估生成凭证 6、其他业务类型生成凭证 7、领料单生成凭证,1、确认对帐会计科目（确认应付系统核算的会计科目） 2、确认物流系统相关业务单据全部生成凭证（包括采购发票、暂估入库单、其他入库单、金额调整单） 3、确认应付系统相关业务单据全部生成凭证（包括采购发票、其他应付单、付款单、预付单、退款单、应付票据、核销业务等） 4、确认总账系统中的应付核算科目所有相关凭证全部来自于应付系统，无手工录入此类凭证或修改此类凭证金额情况 5、查看总账应付核算科目余额：总分类账 6、查看应付系统余额：应付款汇总表/应付款明细表,应付系统与总账系统对帐,应付款汇总表/应付款明细表查询时 注意选中包含暂估款选项,7、 对出现差异的供应商追查产生的原因 8、 对出现差异的供应商进行数据调整 9、 对调整后的数据重新对账 10、对账结果一致后，对各系统进行期末结账处理。,应付系统与总账系统对帐,1、确认对帐会计科目（确认应收系统核算的会计科目） 2、确认应付系统相关业务单据全部生成凭证（包括销售发票、其他应收单、收款单、预收单、退款单、应收票据、核销业务等） 3、确认总账系统中的应收核算科目所有相关凭证全部来自于应收系统，无手工录入此类凭证或修改此类凭证金额情况 4、查看总账应收核算科目余额：总分类账 5、查看应收系统余额：应收款汇总表/应收款明细表,应收系统与总账系统对帐,6、 对出现差异的客户