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践行合规 从我做起 内控案防“基础强化年”专题,泰安新汶支行 2016年7月,目 录,第一部分“基础强化年”主题活动篇 第二部分 各领域主要风险篇 第三部分 内控合规工作要点篇,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,主要内容,一“基础强化年”主题活动背景,三“基础强化年”主题活动三个阶段,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,“基础强化年”主题活动背景 导言： 步入深案银行内控案防“基础强化年”的背景 银行内控案防案件定义 银行内控案防案件分类 银行内控案防案件风险信息 操作风险 件防范规工作面临新的挑战和更高要求。,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,一、银行内控案防案件定义 （一）案件定义：银行业金融机构案防工作办法第三条规定：“案件是指银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应当移送公安、司法机关立案查处的刑事案件。”,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,二、案件分类 根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等 因素将案件分为三类： 、银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件。 、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违 规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第二类案件。 、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构 或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第三类案件。 银行业金融机构原则上只对第一类及第二类案件按照银行业金融机构案件处置工 作规程开展案件调查、审结及后续处置工作。,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,三、案件风险 “案件风险信息是指已被发现，可能演化为案件，但尚未确认案件事实的风险事件的有关信息。主要包括： 1、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规； 2、客户反映非自身原因账户资金发生异常； 3、收到重大案件举报线索； 4、媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索； 5、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规； 6、银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况； 7、其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金(资产)风险或损失的情况。,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,四、操作风险 （一）定义：操作风险即由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统， 以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （二）分类 按照巴塞尔新资本协议，根据风险发生的原因将操作风险分为七种： （1）内部欺诈（故意骗取、盗用财产、违反监管法律法规或政策或公司政策导 致的损失）； （2）外部欺诈（第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失）; （3）就业制度和工作场所安全性风险（违反就业、健康或安全方面的法律或协 议、个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失）；,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,（4）客户、产品和业务活动（因疏忽未对特定客户履行分类义务或产品性质或设计缺陷导致的损失）； （5）实物资产损坏（实体资产因自然灾害或其他事件导致的损失）； （6）业务中断和系统失败（如系统瘫痪、电信故障和公用事业服务中断等）； （7）执行、交割和流程管理（交易处理或流程管理失败和因交易对手及外部销售商关系导致的损失）。 案件、案件风险信息与操作风险关联性 案件风险信息是操作风险的演变，案件是案件风险信息的恶化。 操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,“基础强化年”主题活动原则 动背景（一）坚（一）坚持行为管 （二）坚持机制建设与传导落地相结合。将内控合规制度机制“最先一公里”与推动执行落地“最后一公里”紧密结合，坚持以上率下，在完善各项内控合规管理长效机制的同时，逐级抓好制度机制的落实执行，夯实内控合规管理的执行基础。 控与文化引领相结合。持行为管控与文化引领相结合。（二）坚持机制建设与传导落地相结合。,坚持机制建设与传导落地相结合。将内控合规制度机制“最先一公里”与推动执行落地“最后一公里”紧密结合，坚持以上率下，在完善各项内控合规管理长效机制的同时，逐级抓好制度机制的落实执行，夯实内控合规管理的执行基础。,坚持行为管控与文化引领相结合。将端正经营管理行为与合规文化建设紧密结合，坚持“两手抓、两手硬”，通过合规文化宣教引导全体员工牢固树立正确的发展观、风险观、业绩观，将内控合规要求融入日常经营管理活动，夯实内控合规管理的思想基础。,第一部分“基础强化年”主题活动篇,坚持明确责任与强化履职相结合。将新时期践行风险管控主体责任与提升履职能力紧密结合起来，不断强化和落实三道防线责任，增强底线意识和问题意识，提升内部管理能力和水平，夯实内控合规管理的责任基础。,坚持明确责任与强化履职相结合。将新时期践行风险管控主体责任与提升履职能力紧密结合起来，不断强化和落实三道防线责任，增强底线意识和问题意识，提升内部管理能力和水平，夯实内控合规管理的责任基础。,坚持系统硬控制与群防群控相结合。将各类业务流程系统控制与全员参与群防群控紧密结合，积极推进系统化建设成果运用，完善违规举报、现场监督、监测排查等防控机制，构建齐抓共管、群防群控的大内控格局，夯实内控合规管理的群众基础。,第一部分 “基础强化年”主题活动篇,“基础强化年”主题活动三个阶段 1.筹备启动阶段（2016年3月-4月中旬）：成立活动领导小组，制定印发活动实施方案，正式启动“基础强化年”主题活动。 2.深入推进阶段（2016年4月中旬-12月）：重点完成“基础强化年”7项主要任务，其中4-5月期间，开展合规文化箴言、漫画、海报、微视频等征集活动；5-8月期间，组织开展“内控合规巡讲”活动；7-8月期间，举办依法合规知识竞赛活动；8-12月期间，推动落实“十大重点领域和关键环节”专项治理；9-11月期间，开展整改问责工作后续评价。 3.总结评比阶段（2016年12月-2017年1月）：组织开展“合规标兵”评选活动，对内控合规“主题强化年”主题活动进行全面总结。,第二部分 各领域主要风险篇,强化“十大重点领域和关键环节”风险专项治理和防范。高度关注实物票据和押品管理、飞单、非法集资和民间借贷、托管存管业务、违规担保、基础核算和介质管理、代理投资第三方资产、代理销售、同业业务、资管业务十大重点领域和关键环节的潜在风险，全面排查分析可能导致控制失效的因素和缺陷，有针对性地制定完善相关管理制度，细化各个岗位的管理责任，开展对高风险机构、岗位和环节的专项排查和检查，加强对员工参与非法集资、民间借贷、违规担保、违规放贷、经商办企业等异常行为的管控，加大对严重违规行为和屡查屡犯问题的问责处理，多措并举防止风险输入扩散和交叉传染。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,于女于2013年10月21日在光大银行真新支行，签约购买了一个预期年化收益率为11%的理财产品，当时该产品是100万元起售，3个月结一次利息。而该产品是她相识十多年的理财经理朱某所推荐的。“她跟我们讲，这是银行内部的高收益理财产品，只针对VIP客户，并且承诺到时候保本保息绝对没问题”，于女士回忆起当初的决定后悔不已，“我只知道在外面买理财产品会有很大风险，但我不知道原来银行买的理财产品也会让我血本无归。”于女士说，正是出于对银行理财经理的信任，所以便听信了她的话，买了这份名为“瑞昌中央商务区投资基金”的理财产品，并且也是在银行大厅进行了网银转账。网银转账凭证显示，账户的开户行是光大银行真新支行，收款方是上海巽益投资管理中心，而合同上前方的落款也是上海巽益资产管理有限公司。 一开始，利息的确打到了于女士账上， 但从2014年9月起，她就再也没有收到过利息， 到去年12月产品到期，连200万元本金也没有拿回来。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,广东警方经过近3个月侦查，将犯罪嫌疑人陈某梅、黄某贤抓获归案。这对夫妇以信用合作社工作人员的身份开展银行验资、帮助客户打银行流水、帮信贷客户“过桥”等银行业务，承诺支付3分至5分月息的高额回报非法集资，涉案金额高达7亿多元。专案组查明，陈某梅原是广东四会市某信用合作社信贷部副主任，其丈夫黄某贤也是该社部门领导。大部分被害人自2011年开始借钱给 陈某梅，最多的借出1.3亿元。2014年4月， 陈某梅辞职，但仍自称是银行职员， 穿着工服向事主借款。2014年9月， 资金链断裂，她玩起“失踪”。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,五一刚过，位于杭州市延安路的中国银行杭州市庆春支行就陆续有储户聚集，自己的钱财被骗，要求银行归还，有的人甚至当场哭晕。 据一名声称被骗的储户表示，自己去年卖了房，手头有了笔钱，听说这个银行网点的存款利息很高，觉得还是国有大银行比较安全，就通过朋友找到了这个客户经理办存款，然后把存钱卡交给了“客户经理”，换来一张“承诺书”。“当时客户经理称这张卡要保存在他那里，一年不能动，保证给我高利息。承诺书就是保证凭据。我看见承诺书上有银行的抬头和印章，所以就放心了。” 后来证实，银行从没有过这样的业务，承诺书上的印章也是私刻的。 原中国银行员工陆某与此案有关联，目前登记的被骗储户已超过100人。5月6日， 陆某向下城警方投案自首， 另外3名犯罪嫌疑人也于5月9日被警方抓获。 自2010年起，在犯罪嫌疑人李某指使下， 陆某及其同伙以可办理高息存款为由， 诱使客户交出银行卡、密码、身份证， 并伪造银行承诺函，吸收储户资金。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,2011年4月，青岛平安银行南京路支行的VIP客户王女士在理财经理薛莹的推荐 下，购买了“聚金宝”理财产品。王女士说，当时薛莹表示要“推荐一款比任何产品 收益都高的产品”，而且还承诺每年10%的收益，即使出现亏损，仍保证支付不低于每 年5%的收益。随后，王女士与薛莹签订委托理财合同并与银行签订深圳发展银 行有限公司贵金属交易交收代理协议书之后，将180万元交由薛莹管理。“刚开始收 益挺不错的。”王女士表示，头几个月盈利96.6万元，她也按照委托理财合同， 将约定的分成划到薛莹指定的个人账户上。好运没有持续多久，9月份，王女士查看黄 金交易账户时，发现账户中只剩下了1万余元，亏了179万元。 操作过程中，一家所谓的银行合作伙伴 北京恒紫金投资顾问有限责任公司也浮出水面。 王女士说，她给薛莹的71.28万元的分成， 汇给了一个“别志平”的户头，而别志平， 正是恒紫金的总经理。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,农行北京分行2名员工已被立案调查，原因是涉嫌非法套取38亿元票据，同时利用非法套取的票据进行回购资金，且未建立台账，回购款其中相当部分资金违规流入股市，而由于股价下跌，出现巨额资金缺口无法兑付。由于涉及金额巨大，公安部和银监会已将该案件上报国务院。该分行保险柜里除了虚假贸易背景的假票，更有相当部分票据是报纸，而且未建立台账。而所谓票据买入返售实质是银行同业间的资金拆借业务。农行此次出现风险，就是内外勾结，直接从银行偷出票据去贴现套取资金使用了。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,为了财富保值增值，购买银行代售的理财产品，不曾想亏了十余万元，胡先生为此将 银行诉至法院。近日，上海市第一中级人民法院审结了该起财产损害赔偿纠纷二审案件 ，认定银行在代售理财产品过程中，未遵守适当推介义务，存在侵权过错，判决银行赔 偿胡先生全部本金损失18万余元。 2011年3月，胡先生在银行认购了银行代为销售的基金公司发行的基金产品。在交付 100万元认购款时，胡先生在基金交易凭条上签字确认，签名下方记载：“本人充分知晓 投资开放式基金的风险，自愿办理银行代理的基金业务，自担投资风险”，并在该交易 凭条背面的风险提示函下方签字。之后，因该基金产品发生亏损，胡先生遂以银行 为被告、基金公司为第三人提起诉讼，要求判令银行赔偿其亏损18万余元及投资期间的 利息。庭审中，银行确认在销售系争理财产品时，未对胡先生进行风险评估。但在发生 系争理财产品交易之前，胡先生曾在银行作过风险评估，评估结果为：胡先生的风险承 受能力评级及适合购买的产品为稳健型。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,3月17日下午,客户曹先生来到建行济南珍珠泉支行所辖舜耕支行 找到客户经理郝羽,想了解建行凭证式国债质押贷款的办理流程。据悉,曹 先生的一位朋友想用自己持有的4900万元凭证式国债质押向曹先生借款, 曹先生将对方发给他的凭证照片拿给郝羽看。 根据多年的工作经验,郝羽认定这不是一笔正常的凭证式国债,存在诈 骗的可能性,并进入系统查询,发现该国债上所列的账号并不存在,同时凭 证上印章为中国建设银行股份有限公司周口大庆路支行国债券凭证专用章 ,并非柜面办理业务盖的业务用公章。 由于没有原票据,无法鉴定票面防伪信息。 网点负责人联系了河南周口大庆路支行, 请求协助调查。对方工作人员表示,接到过多次举报, 这是一起将原始国债凭证更改户名和金额的诈骗行为, 并已经报警。凭借员工的认真负责态度, 该行成功堵截了这起伪造国债凭证骗取银行质押贷款案件。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,在巴黎金融网首页，有一款名为“宝半年投项目-IFXJLX”特别引人 注目。该项目显示的年化利率高达1321%，也就是说，投资5万元，一年 后加上本金总共能获得71.05万元，在业界人士看来，这个速度堪比印钞 票。令人奇怪的是，虽然项目名字写的半年投，但投资期限却是12个月。 除了资金投向不明外，巴黎金融网还冒用各类金融机构旗号为它增信。 在公司简介一栏中，巴黎金融网号称是巴黎银行旗下的分支金融机构 ，由法国、中国香港政府金融管制，公司致力于帮助优质企业寻求国际资 本战略发展提供优质服务，成为专业可信的资本运作、代理、顾问等服务 的国际性金融机构。 可惜的是，巴黎银行这一靠山也属于基本杜撰。对于巴黎金融网是否 为巴黎银行旗下分支机构，巴黎银行中国区品牌及传播部相关负责人也证 实，这家巴黎金融网站和巴黎银行并无任何关系。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,冯老先生称，2010年3月3日，他被在银行工作的邻居卢某“推荐” ，在她的服务窗口存了70000元5年期的储蓄，同时办了一份保险。“她是 怎样忽悠我的就不用说了，但有一点我是牢牢记在心里的。就是保险有分 红加利息，受益肯定比银行利息多。当时我是这样想的，我从来不信保险 ，但我信银行，信要好的邻居，因为我是在工商银行存的钱。”于是，他 办了这份保险，可令他没想到的是，银行、保险、邻居联合忽悠了他5年 。今年3月2日到期，他去了该银行兑钱，工作人员一算，他傻了眼，当场 出了一身冷汗。按当时5年期银行利率3.6%计算，70000元的利息是12600 元。但现在给他的分红加利息是8785.40元， 整整少了3814.6元。冯有高血压和抑郁症， 他尽量控制自己的情绪， 但还是有“被抢劫”的感觉。,第二部分 各领域主要风险篇,第二部分 各领域主要风险篇,11月30日，厉明忠潜逃十天后，在河南被抓获。厉是湖北省谷城县中 银富登村镇银行行长。 据调查，厉明忠去年出任行长后，利用村镇银行为民间借贷提供担保; 投资陶瓷厂遭亏损，又通过高息借款等方式筹集资金;涉嫌伪造理财产品进 行合同诈骗。民间保守统计，受害者达上百人，涉案金额达1.2亿元。 襄阳金融系统人士介绍，村镇银行系独立法人，其负责人对外承诺和 担保不易分清是个人还是企业行为，这是其监管漏洞。 11月19日，王兴江打厉明忠手机，无人接听。 王兴江是湖北省谷城县一家生物科技公司的老板。今年7月，王兴江以 5分的高息贷款了400万元，转手借给厉明忠。 厉明忠是湖北省谷城县中银富登村镇银行行长。当时他允诺王兴江， 等秋天黄姜上市时，帮王解决1000万元低息贷款。,第三部分 内控合规工作要点篇,2016年内控合规工作要点 总体思路是：紧紧围绕全行中心任务，进一步贴近业 务实际，扎实推动内控案防，确保全行安全运行。在 工作方法和工作重点上，更加突出防控实质风险，增 强监督检查工作的前瞻性、有效性，逐步实现由事后 查处向合规管理和过程约束并重转变，在管控上做文 章，在落实上见成效，为全行持续健康发展提供有力 保障。,第三部分 内控合规工作要点篇,具体工作要点 （一）增强过程控制能力，提升内控合规工作履职效能。 （二）加大监督检查及整改问责力度，维护从严治行的严肃性。 (三）扎实做好案防各项工作，确保全行安全稳健运行。 （四）加强队伍与文化建设，夯实内控案防管理基础。,第三部分 内控合规工作要点篇,增强过程控制能力，提升内控合规工作履职效能 1.加强合规审查和制度管理。根据工作需要，积极探索实施对新制度、新产品的合规审查，将合规要求提前嵌入到业务流程和操作环节之中。在全行积极推广应用合规审查管理系统，进一步规范合规审查流程，加强合规审查质量控制，从源头上有效防范和控制各种合规风险。同时，持续开展制度梳理工作，实施制度后评价机制，不断完善制度体系，及时解决制度不适用、相矛盾等问题，使制度始终与业务流程优化保持同步，着力提高规章制度的时效性。 2.强化事中风险核查。进一步强化业务运营风险核查管理,明确各级核查岗位的职责内容，不断增强核查人员的责任意识和风险敏感性，以提高核查回复及时性、准确性为抓手，落实风险核查责任，切实提高核查结果和风险认定的时效性，做到第一时间发现和化解风险事件，实现对各种违规风险事件的控制目标。年内，要继续在辖内组织开展业务运营风险专项治理活动，集中治理规避反交易、柜员虚存、变造凭证、出借账户、自办业务及违规代客交易等高风险行为，坚决整治屡禁不止、屡查屡犯问题，进一步压降业务运营风险暴露水平。同时，要积极开展非现场监测核查工作，充分利用现有的业务数据平台和非现场监测技术手段，加强对重点区域、重点业务和员工异常行为的“线上”监测分析，及时发现风险隐患和苗头，为组织开展业务现场检查提供“精准制导”。,第三部分 内控合规工作要点篇,增强过程控制能力，提升内控合规工作履职效能,第三部分 内控合规工作要点篇,增强过程控制能力，提升内控合规工作履职效能,第三部分 内控合规工作要点篇,加大监督检查及整改问责力度，维护从严治行的严肃性,1.深化监督检查（核查）工作。根据内部管理和业务发展需要，继续按季统筹组织开展现场集中检查，适时快速开展专项“突击”检查和业务核查。对业务发展异动、风险暴露较多的业务、机构和人员加大检查频率。同时，更加注重检查计划的科学性、检查实施的精准性和实质风险化解的有效性，不断提高检查质量。严格坚持检查项目统筹管理制度，进一步规范检查实施流程，减轻基层机构应对检查的压力。 2.从严开展不良贷款责任认定。将不良贷款责任认定作为夯实信贷管理基础、提高信贷资产质量、提升内控管理水平的重要抓手，按照总行新版关于加强不良贷款责任认定工作的意见，认真组织开展不良贷款责任认定工作。对未尽职责、违规操作导致贷款形成风险及损失的责任人，要依法依规从严从重追究责任；对于未能全面落实业务准入管理和审批要求的，除追究相关经办人员的责任外，还要追究相关部门负责人的管理责任和机构责任人的领导责任；对于直接参与或指使违规放贷的管理人员，一律撤职；对于存在道德风险、故意违规放贷造成重大风险的直接责任人，一律开除。通过对违规、失职人员的严肃问责，持续增强信贷从业人员的风险防范意识和风险防控能力，促进信贷业务健康、稳定发展。,第三部分 内控合规工作要点篇,加大监督检查及整改问责力度，维护从严治行的严肃性,3.切实抓好问题整改落实。整改是消除隐患、化解风险的主要手段，也是开展检查工作的直接目的。目前因整改不到位导致检查流于形式的现象在个别机构或部门仍然时有发生。违章不纠或纠之过宽，是近年来某些问题屡查屡犯的重要原因。各行、各部门作为问题整改的责任主体，要对本行、本专业条线整改工作的质量和效果负总责。要充分运用“监督检查管理系统”，对整改效果实施非现场跟踪，并实行问题整改“倒查”机制，每次组织现场检查，都要对前期检查发现的问题按照不低于20%的比例进行抽查，及时检验整改效果，确保整改工作真正落到实处。 4.进一步加大违规问责力度。坚持从严治行，继续保持从严处理违规行为的高压态势。在具体问责工作中，坚持实事求是，具体问题具体分析，合理区分一般差错、故意违规和屡查屡犯等违规行为的界限，对因客观原因导致的风险事件，以及办理新业务出现的差错、业务操作中偶然出现的一般性差错，适当从轻处理，防止损伤员工积极性；对明知故犯、屡查屡犯、反复违规等行为从严惩处。要加大对机构和管理人员在违规事项及整改中的问责力度，对整改不到位和责任人处理不到位的机构，要严肃追究直接责任人和管理者的责任。对整改问责弄虚作假的，要依据有关规定从严追究相关管理人员的责任。,第三部分 内控合规工作要点篇,扎实做好案防各项工作，确保全行安全稳健运行,1.严格落实各级管理者案防责任。各级管理者自觉履行案防“第一责任人”是做好案防工作的前提。各机构、部门“一把手”要高度重视案防工作，其实履行“一岗双责”。要像研究经营一样，拿出足够的时间和精力研究部署案防工作，引领本单位、本部门端正经营思想，坚持合规经营，切实把经营发展建立在有效的内部控制和风险管理基础之上。要增强经济责任审计对高管人员的监督约束职能，严格离任审计程序，提升审计工作质量，发挥审计成果在干部管理、风险防控中的作用，督促高管人员守土有责、勤勉尽职。 2.不断健全完善案防管理机制。要有效落实分行案件防范工作责任制实施细则（2016年版）和案件防范分析会实施细则（2016年版）各项要求，按照合规管理与案件防范、预防与查防、管人与管事“三结合”的原则，进一步理顺案防管理责任，从责任、教育、预警、防控、监督和奖惩六个方面，健全完善案防工作长效机制，形成内控合规部门总牵头，纪检监察、安全保卫部门相互配合，“横向配合、纵向联动、齐抓共防”的案防工作有效机制。,第三部分 内控合规工作要点篇,扎实做好案防各项工作，确保全行安全稳健运行,3.持续组织开展重要风险排查防控。要进一步前移案防关口，针对主要业务领域、重点管理环节和员工异常行为开展风险排查，形成制度化、规范化的案件风险排查机制。特别是对“飞单”人员，一经查实，要坚决开除，决不姑息。对违规发放贷款，违规处置不良资产，虚假贸易融资，存款欺诈，违规代客理财，私售“飞单”，员工参与非法集资、民间融资、经商办企业，大堂服务外包等