最全的企业成本核算表

最全的企业成本核算表最全的企业成本核算表 一、生产结构及产品层次一、生产结构及产品层次 1、 产品车间：产品车间： 2、 辅助车间：辅助车间： 简要说明：简要说明： 二、生产费用的归集与分配及各车间成本核算方法：二、生产费用的归集与分配及各车间成本核算方法： 一）、一）、首先，各生产车间成本组成分为“直接材料成本”和“制造费用”两大部分：首先，各生产车间成本组成分为“直接材料成本”和“制造费用”两大部分： 二）、二）、上述非生产车间费用归集与分配：上述非生产车间费用归集与分配： 1）、第1-5生产车间为产品生产车间（主车间），第1车间生产半成品A，供第2、3、4车间领用，分别用 1）、第1-5生产车间为产品生产车间（主车间），第1车间生产半成品A，供第2、3、4车间领用，分别用 以生产产成品A、产成品B、产成品C，同时，第4车间在生产产成品C的同时，也生产二级半成品B，供第5车间以生产产成品A、产成品B、产成品C，同时，第4车间在生产产成品C的同时，也生产二级半成品B，供第5车间 消耗，经过深加工产出产成品D；消耗，经过深加工产出产成品D； 2）、水电汽车间生产蒸汽，供第1-5车间使用； 2）、水电汽车间生产蒸汽，供第1-5车间使用； 3）、生产过程中，各产成品车间、水电汽车间排放大量污水，需污水处理车间进行处理。 3）、生产过程中，各产成品车间、水电汽车间排放大量污水，需污水处理车间进行处理。 1）、直接材料成本，可通过统计或账面查询，计算材料消耗量*材料消耗单价得出直接材料成本； 2）、各车间“制造费用”又分为两大部分：一是，本车间实际发生的费用，可称为“直接制造费 用”，比如本车间工人工资（“直接人工”），本车间固定资产折旧等，这部门费用可以直接从 相应成本中心（车间）制造费用账户中取值；二是，除上述生产车间外，企业在组织生产过程 中，还需设置生产办公室、生产技术科、设备维修科、装卸队等相关生产系统的后勤保障部门， 这些部门发生的费用也列支为“制造费用”，并在成本核算过程中分摊至各生产车间。 第第1 1生产车间生产车间 半成品半成品A A 第第2 2生产车间生产车间 产成品产成品A A 第第5 5生产车间生产车间 产成品产成品D D 第第3 3生产车间生产车间 产成品产成品B B 第第4 4生产车间生产车间 产成品产成品C C 半成品半成品B B 水电汽车间水电汽车间 蒸汽蒸汽 污水处理车间污水处理车间 处理污水处理污水 1）、对生产系统后勤保障部门制造费用进行汇总求和； 三）、三）、辅助车间制造费用的归集与分配：辅助车间制造费用的归集与分配： 四）、四）、第四车间多产品成本费用的分配：第四车间多产品成本费用的分配： 五）、五）、半成品消耗价格：半成品消耗价格： 注：注： 3）、污水处理车间成本分配：统计各车间污水排放量，作为污水处理车间总成本的分配指标。 按公司产品层次、特性，确定同一车间多种产品的费用分摊标准，本模板中以两种产品（产成品C 和半成品B）分别耗用的工时对车间制造费用成本进行分配。 如果半成品期初存在余额，则消耗价格应该使用移动平均价进行计算，此模板中忽略此问题，所 消耗半成品即本期生产入库的半成品 此模板只是简单地表达了生产企业成本核算的部分环节，因各行各业生产工艺、产品性质等各不此模板只是简单地表达了生产企业成本核算的部分环节，因各行各业生产工艺、产品性质等各不 相同，不能直接拿来应用，但可以在此基础上进行拓展应用！相同，不能直接拿来应用，但可以在此基础上进行拓展应用！ 2）、根据企业生产结构特点及产成品层次、属性的特点，可以按人员比例、工资比例或是特定比 例对生产系统后勤各部门费用进行分摊；（本模板中以各车间“工资”为统计指标，对生产系统 制造费用在各车间中进行分配） 1）、按照上述一）、二）描述，本模板中辅助生产车间“水电汽”、“污水处理”所归集的制造 费用为本车间“直接制造费”和按照本车间工资分配的计入的生产系统后勤部门制造费用； 2）、水电汽车间车成本分配：可以通过两种方法，一是产品成本核算法，即核算水电汽车间产成 品“蒸汽”的单位制造成本，然后按照各车间耗用量进行计价核算；二是分配计算法，即以各车 间蒸汽消耗作为统计指标，据此对水电汽车间全部成本在各耗汽车间进行分配。（本模板中对水 电汽车间成本按各车间蒸汽耗用量进行分配） 部门部门/车间车间产品名称产品名称产量统计产量统计工资计提工资计提污水量1-31污水量1-31蒸汽蒸汽1-31 第1生产车间第1生产车间半成品A半成品A1752.051752.0530,660.93 3,364.00 2,929.44 第2生产车间第2生产车间产成品A产成品A2072.422072.4246,629.50 8,978.00 1,521.30 第4生产车间第4生产车间产成品C产成品C338.64338.64 - 半成品B半成品B142.17142.1718,270.70 5,941.00 505.40 第5生产车间第5生产车间产成品D产成品D100.25100.253,809.58 00 第3生产车间第3生产车间产成品B产成品B0.000.00- 0- 水电汽水电汽蒸汽蒸汽5146.145146.1426,066.29 1,757.00 95.00 污水处理污水处理沼汽沼汽27892.0027892.008,539.16 00 各生产车间产量及分配指标统计表各生产车间产量及分配指标统计表 备注 一、直接材料成本一、直接材料成本二、实际成本费用（直接制造费用）二、实际成本费用（直接制造费用） 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额费用科目费用科目金 额金 额备注备注 主材料12,570,440.00 8,204,111.14 制造费用-劳保费365.46365.46 辅助材料1- - 制造费用-日常领用配件51,585.3351,585.33 辅助材料23,120.00 2,315.17 制造费用-工资30,660.5430,660.54 辅助材料3- - 制造费用-水电费157,443.62157,443.62 辅助材料43,400.00 4,045.59 制造费用-分期摊销修理费73,355.3473,355.34 辅助材料54,910.00 2,954.93 制造费用-车费1,617.661,617.66 辅助材料6200.00 106.15 制造费用-化验费116.09116.09 辅助材料7187,200.00 -770,336.25 制造费用-其他费用- - 辅助材料836,310.00 -19,279.63 制造费用-外协维修费1,364.561,364.56 辅助材料9330,450.00 -327,525.54 制造费用-印刷材料费67.6767.67 辅助材料10185,530.00 -459,720.33 制造费用-维修费- - 辅助材料11393,000.00 -83,468.88 折旧费-低值易耗品摊销7,036.757,036.75 辅助材料1238,920.00 -38,575.55 折旧费-其他设备34,634.5334,634.53 辅助材料137,510.00 4,493.19 折旧费-生产设备178,377.30178,377.30 辅助材料1476,000.00 16,141.57 折旧费-生产用车辆1,050.001,050.00 辅助材料15- - 折旧费-生产用房屋及建筑物31,464.7131,464.71 辅助材料16- - 折旧费-维修设备50.0050.00 辅助材料17- - 6,535,261.566,535,261.56 小 计小 计569,189.55569,189.55 - - 三、成本费用分配计入三、成本费用分配计入 1、生产系统后勤部门费用汇总分配1、生产系统后勤部门费用汇总分配 序号序号生产后勤部门生产后勤部门费用额费用额生产车间生产车间指标:工资（KB31N指标:工资（KB31N分配金额分配金额 1 1生产经理室685.88 水电汽2606614,756.78 2 2生产技术部12,782.39 污水处理85394,834.24 3 3设备维修科48,898.31 第1生产车间3066117,357.92 4 4装卸队3,656.95 第3生产车间0- 5 5质检部9,823.75 第2生产车间4662926,398.14 75,847.28 第5生产车间38102,156.70 第4生产车间1827110,343.50 2、污水处理车间费用分配2、污水处理车间费用分配合 计13397675,847.28 - 序号序号污水处理车间污水处理车间费用额费用额 车 间 车 间指标:污水排放指标:污水排放分配金额分配金额 1 1实际发生额128,768.29 第2生产车间8,978.00 59,854.46 2 2生产后勤分配4,834.24 第1生产车间3,364.00 22,427.09 133,602.53 第4生产车间5,941.00 39,607.42 第3生产车间- - 第5生产车间- - 水电汽车间1,757.00 11,713.56 合 计20,040.00 133,602.53 -0.00 3、水电汽车间费用分配3、水电汽车间费用分配 序号序号水电汽车间水电汽车间费用额费用额 车 间 车 间指标:蒸汽指标:蒸汽分配金额分配金额 1 1实际发生额780,625.89 第1生产车间2,929.44 468,080.47 2 2生产后勤分配14,756.78 第3生产车间- - 3 3污水处理分配11,713.56 第2生产车间1,521.30 243,080.87 合 计合 计807,096.23 第4生产车间505.40 80,755.32 第5生产车间95.00 15,179.57 合 计5,051.14 807,096.23 -0.00 四、第1生产车间总成本四、第1生产车间总成本 产量：产量：成本总额：成本总额： 半成品A：半成品A：1,752.051,752.057,612,316.597,612,316.59 4,344.804,344.80 元/吨 第1生产车间成本计算表第1生产车间成本计算表 小 计小 计 合 计合 计 合 计合 计 单位成本：单位成本： 一、直接材料成本一、直接材料成本二、实际成本费用（直接制造费用）二、实际成本费用（直接制造费用） 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额费用科目费用科目金 额金 额备注备注 半成品A1,761,515.00 7,653,427.07 制造费用-劳保费357.40357.40 辅助材料1440.00 633.73 制造费用-日常领用配件3,333.143,333.14 辅助材料223.00 230.00 制造费用-工资46,635.4646,635.46 辅助材料3- - 制造费用-水电费37,516.8237,516.82 辅助材料4- - 制造费用-回掺物料- - 辅助材料5- - 制造费用-分期摊销修理费35,181.3535,181.35 辅助材料67,500.00 21,795.20 制造费用-树脂摊销13,485.0713,485.07 辅助材料7120.00 19,498.07 制造费用-车费148.44148.44 辅助材料842,400.00 22,524.05 制造费用-外协维修费- - 辅助材料9660.00 17,767.18 制造费用-印刷材料费433.83433.83 辅助材料1028.00 382.91 制造费用-化验费75.0775.07 辅助材料11- - 折旧费-低值易耗品摊销1,338.301,338.30 辅助材料1250,980.00 20,913.08 折旧费-其他设备1,445.371,445.37 辅助材料13240.00 32,000.00 折旧费-生产设备58,686.8358,686.83 辅助材料14252.00 19,401.64 折旧费-生产用车辆1,355.331,355.33 辅助材料15- - 折旧费-生产用房屋及建筑物16,336.7416,336.74 辅助材料16- - 折旧费-维修设备50.0050.00 制造费用-其他费用0 0 7,808,572.937,808,572.93 小 计小 计216,379.14216,379.14 - - 三、成本费用分配计入三、成本费用分配计入 1、生产系统后勤部门费用汇总分配1、生产系统后勤部门费用汇总分配 序号序号生产后勤部门生产后勤部门费用额费用额生产车间生产车间指标:工资指标:工资分配金额分配金额 1 1生产经理室685.88 水电汽2606614,756.78 2 2生产技术部12,782.39 污水处理85394,834.24 3 3设备维修科48,898.31 第1生产车间3066117,357.92 4 4装卸队3,656.95 第3生产车间0- 5 5质检部9,823.75 第2生产车间4662926,398.14 75,847.28 第5生产车间38102,156.70 第4生产车间1827110,343.50 2、污水处理车间费用分配2、污水处理车间费用分配合 计133976.148275,847.28 - 序号序号污水处理车间污水处理车间费用额费用额 车 间 车 间指标:污水排放指标:污水排放分配金额分配金额 1 1实际发生额128,768.29 第2生产车间8,978.00 59,854.46 2 2生产后勤分配4,834.24 第1生产车间3,364.00 22,427.09 133,602.53 第4生产车间5,941.00 39,607.42 第3生产车间- - 第5生产车间- - 水电汽车间1,757.00 11,713.56 合 计20,040.00 133,602.53 -0.00 3、水电汽车间费用分配3、水电汽车间费用分配 序号序号水电汽车间水电汽车间费用额费用额 车 间 车 间指标:蒸汽指标:蒸汽分配金额分配金额 1 1实际发生额780,625.89 第1生产车间2,929.44 468,080.47 2 2生产后勤分配14,756.78 第3生产车间- - 3 3污水处理分配11,713.56 第2生产车间1,521.30 243,080.87 合 计合 计807,096.23 第4生产车间505.40 80,755.32 第5生产车间95.00 15,179.57 合 计5,051.14 807,096.23 -0.00 四、第2生产车间总成本四、第2生产车间总成本 产量：产量：成本总额：成本总额： 产成品A：产成品A：2,072.422,072.428,354,285.548,354,285.54 4,031.174,031.17 第2生产车间成本核算表第2生产车间成本核算表 小 计小 计 合 计合 计 合 计合 计 单位成本：单位成本： 一、直接材料成本一、直接材料成本二、实际成本费用（直接制造费用）二、实际成本费用（直接制造费用） 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额费用科目费用科目金 额金 额备注备注 半成品A- - 制造费用-劳保费- - 辅助材料1- - 制造费用-日常领用配件- - 辅助材料2- - 制造费用-工资- - 辅助材料3- - 制造费用-水电费- - 辅助材料4- - 制造费用-分期摊销修理费- - 辅助材料5- - 制造费用-树脂摊销- - 辅助材料6- - 制造费用-外协维修费- - 辅助材料7- - 制造费用-印刷材料费- - 辅助材料8- - 制造费用-化验费- - 辅助材料9- - 制造费用-车费- - 辅助材料10- - 折旧费-办公设备- - 辅助材料11- - 折旧费-低值易耗品摊销- - 辅助材料12- - 折旧费-生产设备- - 辅助材料13- - 折旧费-生产用房屋及建筑物- - 辅助材料14- - 折旧费-维修设备- - 辅助材料15- - 辅助材料16- - 辅助材料17 - - 小 计小 计- - - - 三、成本费用分配计入三、成本费用分配计入 1、生产系统后勤部门费用汇总分配1、生产系统后勤部门费用汇总分配 序号序号生产后勤部门生产后勤部门费用额费用额生产车间生产车间指标:工资指标:工资分配金额分配金额 1 1生产经理室685.88 水电汽2606614,756.78 2 2生产技术部12,782.39 污水处理85394,834.24 3 3设备维修科48,898.31 第1生产车间3066117,357.92 4 4装卸队3,656.95 第3生产车间0- 5 5质检部9,823.75 第2生产车间4662926,398.14 75,847.28 第5生产车间38102,156.70 第4生产车间1827110,343.50 2、污水处理车间费用分配2、污水处理车间费用分配合 计133976.148275,847.28 - 序号序号污水处理车间污水处理车间费用额费用额 车 间 车 间指标:污水排放指标:污水排放分配金额分配金额 1 1实际发生额128,768.29 第2生产车间8,978.00 59,854.46 2 2生产后勤分配4,834.24 第1生产车间3,364.00 22,427.09 133,602.53 第4生产车间5,941.00 39,607.42 第3生产车间- - 第5生产车间- - 水电汽车间1,757.00 11,713.56 合 计20,040.00 133,602.53 -0.00 3、水电汽车间费用分配3、水电汽车间费用分配 序号序号水电汽车间水电汽车间费用额费用额 车 间 车 间指标:蒸汽指标:蒸汽分配金额分配金额 1 1实际发生额780,625.89 第1生产车间2,929.44 468,080.47 2 2生产后勤分配14,756.78 第3生产车间- - 3 3污水处理分配11,713.56 第2生产车间1,521.30 243,080.87 合 计合 计807,096.23 第4生产车间505.40 80,755.32 第5生产车间95.00 15,179.57 合 计5,051.14 807,096.23 -0.00 四、第3生产车间总成本四、第3生产车间总成本 产量:产量:成本总额:成本总额: 产成品B产成品B0.000.00- - - - 第3生产车间成本计算表第3生产车间成本计算表 小 计小 计 合 计合 计 合 计合 计 单位成本：单位成本： 一、直接材料成本一、直接材料成本二、实际成本费用（直接制造费用）二、实际成本费用（直接制造费用） （一）产成品C：（一）产成品C：费用科目费用科目金 额金 额备注备注 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额制造费用-劳保费365.70365.70 半成品A287,836.69 1,250,592.311,250,592.31 制造费用-日常领用配件10,800.4310,800.43 辅助材料1- - 制造费用-工资18,370.6618,370.66 辅助材料2160.00 230.45 制造费用-水电费16,013.8616,013.86 辅助材料39.20 92.00 制造费用-分期摊销修理费4,555.764,555.76 辅助材料4- - 制造费用-树脂摊销335.54335.54 辅助材料5- - 制造费用-印刷材料费380.63380.63 辅助材料6- - 制造费用-车费553.38553.38 辅助材料71,300.00 3,777.90 制造费用-化验费153.61153.61 辅助材料850.00 538.46 折旧费-低值易耗品摊销53.1153.11 辅助材料9- - 折旧费-生产设备76,738.3176,738.31 辅助材料109,300.00 4,941.04 折旧费-生产用车辆500.00500.00 辅助材料11- - 折旧费-生产用房屋及建筑物1,163.831,163.83 辅助材料1245.00 615.37 辅助材料131,350.00 1,211.55 辅助材料1410,610.00 4,352.69 辅助材料15356.00 27,408.68 辅助材料16- - 辅助材料17- - 1,293,760.451,293,760.45 小 计小 计129,984.81129,984.81 - - （二）半成品B：（二）半成品B： 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额 半成品A120,839.78 525,024.45525,024.45 第4生产车间费用成本总计：260,691.05260,691.05 辅助材料1- - 项目项目工时工时费用费用 辅助材料2620.00 1,801.78 第4生产车间，生产产成品C：441.90 238,261.38 辅助材料3170.00 1,830.77 生产半成品B：41.60 22,429.67 辅助材料43,100.00 1,647.20 合计合计483.50 260,691.05 辅助材料5500.00 448.71 辅助材料64,200.00 1,722.93 辅助材料7156.00 4,666.68 辅助材料8- - 537,142.52537,142.52 三、成本费用分配计入三、成本费用分配计入 1、生产系统后勤部门费用汇总分配1、生产系统后勤部门费用汇总分配 序号序号生产后勤部门生产后勤部门费用额费用额生产车间生产车间指标:工资指标:工资分配金额分配金额 1 1生产经理室685.88 水电汽2606614,756.78 2 2生产技术部12,782.39 污水处理85394,834.24 3 3设备维修科48,898.31 第1生产车间3066117,357.92 4 4装卸队3,656.95 第3生产车间0- 5 5质检部9,823.75 第2生产车间4662926,398.14 75,847.28 第5生产车间38102,156.70 第4生产车间1827110,343.50 2、污水处理车间费用分配2、污水处理车间费用分配合 计133976.148275,847.28 序号序号污水处理车间污水处理车间费用额费用额 车 间 车 间指标:污水排放指标:污水排放分配金额分配金额 1 1实际发生额128,768.29 第2生产车间8,978.00 59,854.46 2 2生产后勤分配4,834.24 第1生产车间3,364.00 22,427.09 133,602.53 第4生产车间5,941.00 39,607.42 第3生产车间- - 第5生产车间- - 水电汽车间1,757.00 11,713.56 合 计20,040.00 133,602.53 3、水电汽车间费用分配3、水电汽车间费用分配 序号序号水电汽车间水电汽车间费用额费用额 车 间 车 间指标:蒸汽指标:蒸汽分配金额分配金额 1 1实际发生额780,625.89 第1生产车间2,929.44 468,080.47 2 2生产后勤分配14,756.78 第3生产车间- - 3 3污水处理分配11,713.56 第2生产车间1,521.30 243,080.87 合 计合 计807,096.23 第4生产车间505.40 80,755.32 第5生产车间95.00 15,179.57 合 计5,051.14 807,096.23 四、第4生产车间总成本四、第4生产车间总成本 产品名称产品名称产量：产量：成本总额：成本总额：产品名称产品名称产量：产量：成本总额：成本总额： 产成品C产成品C338.641,532,021.83 半成品B半成品B142.17 559,572.19 第4生产车间成本计算表第4生产车间成本计算表 小 计小 计 小 计小 计 合 计合 计 合 计合 计 4,524.044,524.04 3,935.993,935.99 - -0.00 -0.00 一、直接材料成本一、直接材料成本二、实际成本费用（直接制造费用）二、实际成本费用（直接制造费用） 材料名称材料名称数 量数 量金 额金 额费用科目费用科目金 额金 额备注备注 半成品B100,252.00 394,591.12 制造费用-劳保费30.3530.35 辅助材料1580.00 1,685.48 制造费用-日常领用配件- - 辅助材料2170.00 1,234.36 制造费用-工资3,805.583,805.58 辅助材料3160.00 1,170.33 制造费用-水电费3,035.333,035.33 辅助材料4140.00 905.70 制造费用-分期摊销修理费3,181.853,181.85 辅助材料53,100.00 1,646.76 制造费用-树脂摊销- - 辅助材料62,000.00 1,939.29 制造费用-异构摊销3,354.303,354.30 辅助材料7450.00 403.85 制造费用-外协维修费- - 辅助材料86,200.00 2,543.42 制造费用-印刷材料费45.3645.36 辅助材料9- - 制造费用-化验费- - 辅助材料10- - 制造费用-车费- - 辅助材料11- - 折旧费-办公设备180.00180.00 辅助材料12- - 折旧费-低值易耗品摊销1,637.341,637.34 辅助材料13- - 折旧费-生产设备35,047.3535,047.35 辅助材料14- - 折旧费-生产用房屋及建筑物13,163.5413,163.54 辅助材料15- - 折旧费-维修设备37.5037.50 辅助材料16- - 辅助材料17- - 406,120.31406,120.31 小 计小 计63,518.5063,518.50 - - 三、成本费用分配计入三、成本费用分配计入 1、生产系统后勤部门费用汇总分配1、生产系统后勤部门费用汇总分配 序号序号生产后勤部门生产后勤部门费用额费用额生产车间生产车间指标:工资指标:工资分配金额分配金额 1 1生产经理室685.88 水电汽2606614,756.78 2 2生产技术部12,782.39 污水处理85394,834.24 3 3设备维修科48,898.31 第1生产车间3066117,357.92 4 4装卸队3,656.95 第3生产车间0- 5 5质检部9,823.75 第2生产车间4662926,398.14 75,847.28 第5生产车间38102,156.70 第4生产车间1827110,343.50 2、污水处理车间费用分配2、污水处理车间费用分配合 计133976.148275,847.28 - 序号序号污水处理车间污水处理车间费用额费用额 车 间 车 间指标:污水排放指标:污水排放分配金额分配金额 1 1实际发生额128,768.29 第2生产车间8,978.00 59,854.46 2 2生产后勤分配4,834.24 第1生产车间3,364.00 22,427.09 133,602.53 第4生产车间5,941.00 39,607.42 第3生产车间- - 第5生产车间- - 水电汽车间1,757.00 11,713.56 合 计20,040.00 133,602.53 -0.00 3、水电汽车间费用分配3、水电汽车间费用分配 序号序号水电汽车间水电汽车间费用额费用额 车 间 车 间指标:蒸汽指标:蒸汽分配金额分配金额 1 1实际发生额780,625.89 第1生产车间2,929.44 468,080.47 2 2生产后勤分配14,756.78 第3生产车间- - 3 3污水处理分配11,713.56 第2生产车间1,521.30 243,080.87 合 计合 计807,096.23 第4生产车间505.40 80,755.32 第5生产车间95.00 15,179.57 合 计5,051.14 807,096.23 -0.00 四、第5生产车间总成本四、第5生产车间总成本 产量：产量：成本总额：成本总额： 产成品D:产成品D:100.25100.25486,975.08486,975.08 4,857.514,857.51 第5生产车间成本计算表第5生产车间成本计算表 小 计小 计 合 计合 计 合 计合 计 单位成本：单位成本： 科目部门第1生产车间第2生产车间第3生产车间第4生产车间第5生产车间 制造费用-维修费- - - - - 制造费用-外协维修费1,364.56 - - - - 制造费用-分期摊销修理费73,355.34 35,181.35 - 4,555.76 3,181.85 制造费用-差旅费- - - - - 制造费用-办公费- - - - - 制造费用-邮寄费- - - - - 制造费用-招待费- - - - - 制造费用-水电费157,443.62 37,516.82 - 16,013.86 3,035.33 制造费用-车费1,617.66 148.44 - 553.38 - 制造费用-工资30,660.54 46,635.46 - 18,370.66 3,805.58 制造费用-培训费- - - - - 制造费用-福利费- - - - - 制造费用-保险费- - - - - 制造费用-会议费- - - - - 制造费用-劳保费365.46 357.40 - 365.70 30.35 制造费用-电话费- - - - - 制造费用-租赁费- - - - - 制造费用-其他费用- - - - - 制造费用-差价- - - - - 制造费用-水电汽用煤- - - - - 制造费用-日常领用配件51,585.33 3,333.14 - 10,800.43 - 制造费用-回掺物料- - - - - 制造费用-考核奖罚- - - - - 制造费用-消防费- - - - - 制造费用-排污费- - - - - 制造费用-污水处理费- - - - - 制造费用-化验费116.09 75.07 - 153.61 - 制造费用-印刷材料费67.67 433.83 - 380.63 45.36 制造费用-试验费- - - - - 制造费用-机物料消耗(停用）- - - - - 制造费用-检测费- - - - - 制造费用-运费- - - - - 制造费用-中介服务费- - - - - 制造费用-财产保险费- - - - - 制造费用-社会保险金- - - - - 制造费用-树脂摊销- 13,485.07 - 335.54 - 制造费用-异构摊销- - - - 3,354.30 制造费用-上交行政性支出- - - - - 制造费用-技术开发费- - - - - 制造费用-储存费用- - - - - 折旧费-生产设备178,377.30 58,686.83 - 76,738.31 35,047.35 折旧费-办公设备- - - - 180.00 折旧费-维