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政府补偿企业科技创新失败项目的影响因素分析 口叶建木王朋举 ( 武汉理工大学管理学院，湖北武汉4 3 0 0 7 0 ) 摘要 通过对相关文献的分析整理，提取制约政府补偿科技创新失败项目的影响因素。构建解释结构模型，明确各影 响因素间的层次结构关系，提炼其中最直接和最根本的影响因素，并提出相关政策建议。 关键词 科技创新；失败项目；政府补偿 中图分类号 F 2 7 3 1 文献标识码 A 文章编号 1 0 0 3 1 1 5 4 ( 2 0 1 4 ) 0 4 0 0 5 9 0 3 科技创新固有的不确定性和高风险性，造成科 技创新项目的失败不可避免。企业作为实施科技创 新项目的载体，创新失败会使其遭受巨大损失。因 此，针对科技创新失败项目，从政府角度给予企业一 定的创新失败补偿，是在国家倡导“鼓励创新，宽容 失败”的创新氛围背景下，调动企业科技创新积极 性，有效保护创新者，营造大胆创新文化环境的有效 途径。基于此，本文分析制约政府补偿科技创新失败 项目的影响因素，理清这些影响因素之间的内在逻 辑关系，以便于政府明确科技创新失败项目补偿机 制的设计思路。 一、文献回顾 目前学术界多是以科技创新为主题，围绕创新 补贴、科技资助等开展研究。张春辉和陈继祥13 从创 新投入补贴和创新产品补贴两种补贴方式的角度， 分析了政府补贴方式对企业创新模式选择的影响。 G o r g 和S t r o b l 2o 认为，政府科技资助的力度和规模也 会影响科技创新补偿的效果。此外，唐清泉等3o 认为， 在政府实施创新补偿过程中，要注意政府的角色定 位，不应对企业的创新活动进行直接干预。程华和赵 祥4o 的研究表明，企业的规模越大，政府创新补贴的 激励效果越好。M a m u n e a s 和N a d i r 5o 认为，企业所处行 业特征不同，也会影响政府创新补贴的效果。赵付民 等_ 6o 认为，企业自身的创新研发强度、科技实力，也是 政府实施创新补贴不可忽视的因素。白俊红和李瑞 茜7o 认为，企业所处地区的经济发展水平，会影响政 府科技创新补贴对象的甄选。 综上所述，以上分析多是从创新补贴的角度入 手，针对科技创新失败补偿的研究还鲜有涉及。据 此，本文根据创新补贴和创新失败补偿的内在联系， 提取制约政府补偿企业科技创新失败项目的影响因 素，运用解释结构模型，综合深入分析各影响因素之 间的内在逻辑关系和层次结构，挖掘其中的关键因 素，为政府补偿企业科技创新失败项目的机制设计提 供理论支持，并为相关政策的制定与实施提供参考。 二、影响因素的提取 王朋举等8o 分析了创新补贴与创新失败补偿的 关系。发现创新补贴和创新失败补偿既有内在联系， 又有一定区别，创新失败补偿因为其兼顾过去和未 来而更具有科学性。 根据创新补贴与创新失败补偿的内在联系，围 绕政府补偿企业科技创新失败项目的特点，提取制 约政府补偿企业科技创新失败项目的影响因素。为 了研究制约政府补偿企业科技创新失败项目的影响因 素及其内在的相互关系，在相关研究文献的基础上，采 用小样本问卷调查、调研访谈的方式，邀请2 0 位研究或 从事创新管理工作的专业人士，就政府补偿企业科技 创新失败项目影响因素的内容进行深入探讨。2 0 位专 家人士包括政府科技部门管理者、科技创新企业的中 高层管理者、科技创新研究领域的专家学者。 三、影响因素的解释结构模型 解释结构模型( I S M ) 是将复杂系统问题模型化 基金项目 国家自然科学基金项目( 7 0 8 7 1 0 9 5 ) 2 0 1 4 年第4 期 5 9 万方数据 表1影响政府对企业科技创新失败项目 补偿的主要因素 编号影响因素解释说明来源出处 白俊红等( 2 0 1 3 ) ，陈欣 政府补偿 政府补偿预算即政府为创新失败企业所做补等( 2 0 1 1 ) ，耿强等 S 1 偿的财政支持强度，如果强度小，能够受到补( 2 0 1 3 ) ，王朋举等 财政预算 偿的企业则少，反之亦然。( 2 0 1 4 ) ，程华等( 2 0 0 8 ) ， G o r g 等( 2 0 0 7 ) 政府补偿有资金补偿、政策补偿、声誉补偿等， s 2 补偿方式的选挥补偿方式的不同都会对企业科技创新失败项本文观点 目实施补偿产生影响。 地区的经济发展水平对于地方政府的财政收 人水平有着直接影响，而地方政府的财政状况 s 3 企业所在地区耿强等( 2 0 1 3 ) 又是支撑科技创新失败补偿实施的根本，为其 提供直接的资金来源。 企业规模的大小无论是从理论上或者实证都 白俊红等( 2 0 1 3 ) ，耿强 存在两种相反的意见，即由于资源优势，规模 斛 企业规模大的企业创新能力强，规模小的企业创新融资 等( 2 0 1 3 ) ，程华等 难。无论是哪种结论都认为企业规模影响政 ( 2 0 0 8 ) ，P i e k k o l a ( 2 0 0 7 ) 府对企业创新项目的失败补偿。 B j o i n 等f 2 0 1 2 1 在不同所有制的企业中，国有企业将获得政府 s 5 企业的所有制补偿的比率显著高于私营企业和外资企业，且耿强等( 2 0 1 3 ) 补偿比率随时问推移有上升的趋势。 企业再创新资金受到融资约束，融资难的企业 s 6 企业融资约束耿强等( 2 0 1 3 ) 容易导致再创新投人不足。 白俊红等( 2 0 1 3 ) ，陈欣 创新能力与 创新能力( 研发强度) 强的企业，经过政府补等( 2 0 1 1 ) ，耿强等 s 7 偿之后，进行再创新的成功率要高于创新能力( 2 0 1 3 ) ，王朋举等 研发强度 ( 研发强度) 弱的企业。 ( 2 0 1 4 ) ，程华等( 2 0 0 8 ) ， 刘磊等( 2 0 1 3 ) 政府对科技创新失败项目进行补偿，主要是弥 企业创新 补企业因科技创新失败造成的损失。政府更 耿强等( 2 0 1 3 ) ，王朋举 S 8 愿意补偿损失额度较低的企业。这体现出政 失败损失等( 2 0 1 4 ) 府在扶助创新失败企业的同时，也考虑到补偿 的风险与效率。 政府倾向于对失败后继续再创新的企业给予 s 9 企业再创新意愿本文观点 补偿，以弥补其再创新投人不足。 对同行业市场竞争激烈的创新失败企业进行 S 1 0市场竞争程度补偿，政府需要考虑补偿一个企业，对其他企董为民( 2 0 1 2 ) 业的再创新公平性的影响。 注：本表系根据相关文献整理所得 的有效方法，借助人们的经验知识以及数学模型的 帮助，将复杂系统分解为多级层次结构，有助于认识 和分析多要素的复杂问题。根据I S M J 、组成员的多次 讨论分析，确定各个影响因素之间的关系，构建邻接 矩阵A 。可达矩阵的计算采用布尔运算规则，利用公 一 ” 式凹= ( 4 + ，) = + ，) ，求解矩阵A 与同阶单位矩阵I 的和，生成的可达矩阵M 如下： M 在层次化的处理上，依据可达集并上前因集等 于可达集的条件，即R ( S 。) n A ( S 。) = R ( S 。) 确定最高等 级要素。确定最高等级要素之后，将此要素从表中删 去，再依据判断条件确定下一级要素，直至最后一级 要素划分出来，并对可达矩阵M 进行重新排列，完成 层次化处理，如图1 所示。 S 4 $ 1 0 00 00 00 00 00 00 图1 层次化的可达矩阵 按照以上规则，政府对企业科技创新失败项目 补偿影响因素可划分为5 个层级( 图1 所示) ，L 1 = ( S 1 、 S 2 、S 9 ) ，L 2 = ( S 6 、S 8 ) ，L 3 = S 7 ，L 4 = ( S 4 、S 1 0 ) ，L 5 = ( S 3 、 S 5 ) ，并依据因素之间的相互影响关系，构建出政府 对企业科技创新失败项目补偿影响因素解释结构模 型( 图2 所示) 。 第一层 第二层 第三层 第四层 第五层 图2 影响因素的解释结构模型图 基于解释结构模型结果，将众多制约政府补偿 科技创新失败项目的影响因素进行层次化分类，进 一步对模型的结构加以分析说明。 第一，影响政府对企业科技创新失败项目实施 补偿的最基本因素( 第五层级) ，是企业自身的本质 属性，具体表现为企业所在地区和企业所有制。其原 因在于，企业所在地区的经济发展水平，对地方政府 的财政收入水平有着直接影响，而地方政府的财政 状况，又是支撑科技创新失败补偿实施的根本，为其 提供直接的资金来源。此外，根据国家发展战略，不 囫管理现代化 吼观田铂船卯褂小船晒 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 1 1 0 1 1 0 1 0 0 1 1 1 0 1 0 0 1 0 0 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 万方数据 同地区在相关补偿政策建立实施时，存在着一定的 地区倾斜，不同地区存在着显著差异。在企业所有制 方面，由于我国经济体制的特点，往往国有制企业在 技术研发、稀缺资源控制方面存在较大优势，这在一 定程度上决定了其在科技创新失败后有能力进行再 仓新。 第二，第四层级因素包括企业规模和市场竞争 程度，并且企业规模因素受企业所有制因素影响，反 映了我国国有制企业较其他企业规模普遍较大的特 点。由于大型企业在财力、人力等方面的优势，一般 在科技创新投入方面会高于规模小的企业，表现出 高于中小型企业的创新能力。而市场竞争程度受到 企业所在地区因素的影响，经济发展水平较高的地 区经济活跃，市场竞争程度必然比其他地区激烈，这 就要求政府在实施科技创新失败补偿时，要考虑到 市场竞争环境的公平性。 第三，企业创新能力与研发强度是第三层级中 唯一的表现因素，并且受企业规模因素和市场竞争 程度因素直接影响，表明大型企业在创新能力和企 业的研发强度方面有较为突出的表现，并且市场竞 争程度较高会激发企业进行科技创新，从而利用技 术优势获得经济利润。因此，企业的创新能力和研发 强度是第四层级和第五层级因素的集中体现。 第四，创新能力强的企业较之于创新能力弱的 企业，创新风险程度较低，进而创新融资方面更有优 势，容易整合社会资源，投入到创新活动中。同样的， 虽然创新固有的不确定性和高风险性容易导致创新 失败，但创新能力强的企业遭受失败损失要低于创 新能力相对弱的企业，而政府更愿意对创新失败损 失小的企业进行补偿，因为此类企业在再创新时会 更易取得成功。 第五，政府补偿预算、补偿方式的选择及企业再 创新意愿，是影响政府补偿科技创新失败项目的直 接因素。企业融资约束和失败损失会严重影响再创 新的积极性及意愿，而政府也会根据其考虑合适的 补偿预算及方式。政府补偿财政预算多，补偿政策才 能顺利实施；可选择的补偿方式有资金补偿、政策补 偿、声誉补偿等，相对于资金补偿，政策补偿、声誉补 偿会更容易实施。而再创新意愿强的企业，政府会倾 向于对其进行失败补偿，鼓励其再创新，因此补偿会 更容易实施。 四、结论 当前对政府补偿科技创新失败项目影响因素还 没有清晰系统的分析，本文总结归纳了诸多相关因 素，分析了各因素间的关系，构建了影响政府补偿科 技创新失败项目的解释结构模型。根据解释结构模 型分级模型的结果，明确了制约政府补偿科技创新 失败项目影响因素的层次结构关系，分析了制约政 府补偿科技创新失败项目的最直接和最根本因素。 研究发现，政府补偿财政预算、补偿方式的选择及企 业再创新意愿，是影响政府实施补偿的直接因素，企 业所在地区及所有制是最根本因素，而企业创新能 力与研发强度则是连接最基本因素和关键因素的中 介。 根据以上结论，结合企业科技创新失败项目的 实际，本文提出如下建议。 首先，严格建立企业申请科技创新失败项目补 偿的审核机制。主要从企业创新能力、失败损失程度 及再创新意愿三个方面考虑，是否给予失败补偿，并 从企业融资约束、企业规模、所在地区及所有制分析 如何补偿。 其次，政府应加大创新失败补偿的财政支持力 度，并采用多种补偿方式相结合的方法使企业有能 力、有信心再创新，最终形成宽容失败、鼓励创新的 社会氛围。口 参考文献 1 张春辉，陈继祥两种创新补贴对创新模式选择影 响的比较分析 J 科研管理，2 0 1 1 ( 8 ) 2 G o r gH ，S t r o b lE T h eE f f e c to fR & DS u b s i d i e s o nP r i v a t eR & D J E c o n o m i c a ，2 0 0 7 ，7 4 ( 5 ) ：2 1 5 2 3 4 3 唐清泉，卢珊珊，李懿东企业成为创新主体与 R & D 补贴的政府角色定位 J 中国软科学，2 0 0 8 ( 6 ) 4 程华，赵祥企业规模、研发强度、资助强度与政府 科技资助的绩效关系研究基于浙江民营科技企 业的实证研究 J 科研管理，2 0 0 8 ( 2 ) 5 m a r n u n e a sTP ，ImN a d i r i P u b l i cR & DP o l i c i e s a n dC o s tB e h a v i o ro ft h eU SM a n u f a c t u r i n gI n d u s t