浅谈我国农村信用社如何防范和化解金融风险.pdf

Complex 综合 Complex 综合 HUMAN RESOURCE MANAGEMENT P.315P.314 摘要：本文从农村信用社的实际出发， 就农村信用社目前所 面临的各种风险， 形成风险的主要原因和防范、 化解金融风险的 对策进行了阐述。 对农村信用社防范和化解金融风险,增强农村 信用社的竞争实力具有重大意义。 关键词：农村信用社 金融风险 防范 化解 金融风险是指农村信用社等金融机构在经营和管理过程中 所面临的资产损失的可能性与盈利减少的可能性。 农村信用社处 于特殊地位与职能， 即农村信用社是服务于 “三农三牧” ， 因而其 金融风险也具有不同于商业银行与政策性银行的特殊性。 一、 农村信用社金融风险现状 一是农村信用社不良资产、 不良贷款占比较大， 存在严重的 信用风险； 二是农村信用社财务、 信贷、 支付结算等内部流程执 行不到位造成案件频发， 形成严重的操作风险； 三是农村信用社 资本充足率不高， 存在流动性风险； 四是农村信用社资产利润率 低， 利息回收率低存在市场风险； 五是部分员工素质低、 信用观 念淡薄， 由于利欲熏心， 形成以权谋私、 以贷谋私、 篡改账目等形 成道德风险问题； 六是由于农村信用社近几年来信贷投放过快， 潜伏新的金融风险。 二、 防范和化解农村信用社金融风险的对策 农村信用社以安全营运为目标， 以规范管理为手段， 着力提 高风险分析、 控制能力和水平， 强化全员、 全过程、 全业务风险管 理体系， 有效防范市场风险、 操作风险和信用风险。 农村信用社 不同于其它商业银行， 抗风险能力较低， 在防范和化解金融风险 的问题上不能照搬其它银行的经验。 必须在借鉴商业银行经验的 基础上， 结合自身实际分析自身在风险管控、 业务创新、 战略选择 等方面的局限和不足， 形成一套符合自身的防范和化解金融风险 的对策， 并不断加以改进和完善。 1.建立完善的风险管理制度体系 农村信用社是农村金融机构的主力军， 农村信用社的健康、 稳健发展至关重要。 随着农村信用社改革的不断深入， 强化风险 管理， 有效防范风险， 构建完善的风险管理制度体系已经成为农 村信用社改革和发展的重中之重。 首先， 根据情况变化和形势发展， 不断增加管理制度对风险 点的覆盖密度， 及时发现并弥补制度设计和执行上的缺陷， 不断 完善风险管理制度体系。 其次， 针对不同业务的风险控制手段、 控制程序及管理要求做出统一的制度规定， 相关业务部门和分支 机构要结合各自业务特点和实际情况， 对风险管理的具体操作流 程、 方法和事项作详细规定。 最后， 改变传统的行政管理方式， 把制度建设与业务流程改造、 技术手段创新、 管理工具开发等紧 密结合起来， 不断提高管理制度的系统性和可操作性。 2.合理运用资金营运管理 一方面要大幅度提高资产质量， 努力降低资产流动性风险。 要合理运用资金， 要坚持审慎的经营原则， 科学判断经济形势。 2009年一季度我国新增人民币贷款达4.58万亿元， 这一数字超过 历年新增贷款量， 并且几近完成全年计划新增贷款总量。 信贷如 此放量， 为我国历史上罕见， 对经济可能产生的影响不言而喻， 但重点是能否用到 “刀刃” 上， 对保增长、 保民生、 保稳定发挥真 正的作用。 因此农村信用社要严格控制对高耗能、 高污染和产能 过剩行业企业的贷款， 牢固树立 “立足社区、 服务三农、 服务城 乡” 的经营宗旨， 加大对支农、 小企业、 个体工商户等的金融支 持。 要加大对不良贷款的盘活力度， 真正做到 “前清后不乱” 。 3.严把信贷管理关 （1） 贷前调查要把好风险准入关。信贷人员应多渠道、 多层 面、 多方面地调查， 了解借款人或创业者的道德品质、 经营状况 和社会负债等情况。 要对企业所提供的财务报表进行细致地分 析， 了解其资金动态， 客观评价其经营状况、 销售业绩和风险情 况。 要深入了解担保人的担保资格、 经济实力和信用状况， 了解抵 押物的真实市场价值和变现能力。 （2） 贷时审查要把好风险控制关。风险部门要对调查人员提 供的资料进行核实、 评定， 复测贷款风险度。 贷款发放时， 要严格 按照信贷管理部门的批复进行操作， 不得随意改变担保方式或 降低贷款条件。 发放贷款时， 要重点审查是否由借款人本人持身 份证办理贷款业务， 贷款资金流向是否符合贷款用途。 当前要重 点防范由于企业融资难而滋生的自然人帮企业顶名贷款、 关联企 业连环担保贷款、 内外勾结虚假评估抵押物担保贷款等。 （3） 贷后检查要把好风险管理关。要进一步拓宽对借款人财 务和非财务信息的收集渠道， 定期了解借款人、 担保人的经营情 况和资金投向， 加强对抵押物的管理和检查。 对大额贷款要定期 作出调查报告， 对检查出的问题必须及时做出处理。 浅谈我国农村信用社如何防范和化解金融风险 石亮 内蒙古武川县农村信用合作联社 摘要：在中国社会， 博物馆的教育功能是十分重要的基本职 能。 在物质和精神文明高度发展的今天， “以人为本， 服务社会” 已成为博物馆开展各项工作的出发点和落脚点， 如何最大限度地 发挥社会教育功能， 值得博物馆从业者思索。 关键词：博物馆宣传 教育 一、 把握博物馆自身定位， 发挥社会教育载体作用 博物馆应充分了解自身的资源特质， 根据自身的特点和社会 文化环境来制定自己的运行及展览策略。 确认自身潜在的竞争优 势， 准确选择竞争优势， 显示独特的竞争优势， 展现与其他博物 馆不同之处， 使公众明显感觉和认识到这种不同， 从而在公众心 目中占有特殊的位置。 国内一些运行较好的博物馆， 都对自己有 一个清晰的定位。 并且其藏品征集， 科研、 展览宣传等都围绕自 己的定位开展， 有效地发挥了博物馆的社会价值。 目前， 社会上 的各种展览场所和教育活动众多， 博物馆如何在繁荣的文化教育 市场中占有一席之地， 就要给自己一个正确的定位， 发挥博物馆 独一无二的文物资源和广阔的艺术平台的优势， 区别于美术馆、 画廊及其他展览场所， 得到社会各界的肯定和政府的支持。 陈列 展览是博物馆最核心、 最主要的文化产品， 是博物馆基本的宣传 形式， 也是充分发挥博物馆独特资源优势最直接的载体， 其重要 性不言而喻。 展览是否有特色， 是否能体现博物馆所在城市的文 化气质和特征， 直接影响到博物馆社会价值的发挥。 有些博物馆 的展览是因展而展， 不揣摩公众心理， 不去了解社会动态， 被动而 无奈地完成自己一厢情愿的展览计划， 其结果自然是无人捧场， 也就更谈不上社会教育功能了。 一次展览的成功与否， 涉及到各 方面因素， 如文化氛围的培养， 城市精神的彰显， 展览主题和展 品选择， 陈列设计等。 没有主题精神和精美展品， 只是拼凑数量 的展览只能是门可罗雀。 目前， 博物馆的展览大概分为三类， 第 一类是挖掘博物馆自身藏品资源举办的基本陈列展览； 第二类 是馆际或国际交流展览； 第三类是其他临时性展览。 对于博物馆 而言， 不同博物馆的藏品带有不同时代性、 地域性、 人文性的标 签， 这是每个博物馆的特色同时也是每个博物馆的局限。 博物馆 应正视这种局限性， 除基本陈列展览外， 充分利用本馆的特色藏 品， 本着资源共享、 多元文化并存的原则， 实现馆际、 国际之间的 文化交流， 让公众可以在同一个地方鉴赏、 探究着不同年代、 不同 地域、 不同风格的展品， 真正得到艺术的享受和知识的收获， 满 足、 提升公众的审美需求和对博物馆的信任度。 二、 地域文化巧切合， 展览内容显特色 作为一个地域文化的传播者， 博物馆应当把积极发掘本地 域文化渊源、 民间习俗等特色内容作为展览的切入点， 对于鲜 活、 质朴， 具有浓郁地域特色的非物质文化形态的东西， 要积 极引入， 使其与群众产生共鸣， 获得更好的展览效果。 然而， 实 际工作中， 我们还是存在着切合不够密切、 展览内容缺乏特色 的问题。 地方性博物馆的基本陈列应该跳出 “编年史” 苑囿， 突出地 域文化特色， 并以此为主线贯穿当地的历史文化。 缺乏最基本的 观众认同， 再好的社会教育内容都将是空中楼阁， 阳春白雪” 虽 高雅却曲高和寡； 而 “下里巴人” 虽通俗却属和甚众。 临时展览 应重视民间收藏， 强调民间文化特色。 我们既可以走出一般收藏 展览片面追求高档次、 高品位的误区， 举办普通百姓的收藏品展 览， 也可以将散落在民间的非物质文化遗产进行集中展示， 通过 低门槛、 大众路线让更多观众主动走进博物馆。 与此同时， 要注 重展览与观众的互动、 交流甚至参与的空间。 各个地域的历史和 风土人情， 都是一部特色明显的地方百科全书， 只要认真发掘并 进行展示， 就会引起观众的兴趣， 给观众以亲和力。 此外， 根据自 身条件推出一些和爱国主义教育紧密相连的、 反映本地风土人情 的民间文化展览， 或者配合其他教育活动推出相关展览， 也是发 挥博物馆社会教育功能的方法。 三、 馆校共建勤联系， 开拓教育新天地 博物馆实施的社会教育与学校教育的作用是相辅相成、 相得 益彰的， 青少年学生在博物馆社会教育服务对象中占据了极重的 份量。 但在大力提倡素质教育的今天， 一些博物馆和学校间还是 缺乏必要的联系和互动， 许多博物馆的 “爱国主义教育基地” 工 作只是简单流于形式。 如何真正落实这项工作同样是我们需要认 真研究的课题。 加强馆校互动。 博物馆教育应注重学生的直观、 感性认识； 注重让学生在轻松、 活泼的气氛中掌握学习内容； 注重 “以博物 馆为主导， 以学生为主体” 开展教育活动。 一方面， 要多举办符合 学生认知特点的展览， 弥补学校教育说教因