人民银行基本建设项目投资管理及风险控制研究

1 / 8 人民银行基本建设项目投资管理及风险控制研究 人民银行基本建设项目投资管理及风险控制研究 一、人民银行基本建设项目投资过程管理 设计阶段的控制管理 1.确定管理目标。实际工作中，在投资计划阶段，一般都存在概算偏低的情况，而在实际投资时都有超出概算的倾向，这主要是各单位在计划阶段的估算内容不全，建设标准偏低，而在设计时又提高标准，结果造成概算超估算。另外，设计单位往往有将项目标准提 高高、规模扩大的倾向， 而而建设单位又常常因为 设设计标准高、看上去更 美美观而选择这类方案， 结结果造成投资失控。设 计计阶段投资管理目标确 定定的关键是要在方案设 计计阶段把资金合理分配 ，初步设计阶段把概算 做做全，施工图设计阶段 把把预算做准。 2.具 备备控制管理的条件。建 设设单位应建立有效的投 资资控制体系，落实相关 责责任人，按照 “ 估算控 制制概算、概算控制预算 、预算控制合同价、合 同同价控制变更与结算价 ” 的原则对工程投资进 行行全过程管理。另外， 人人民银行要有相应的明 确确的政策法规，落实部 门门职责，切实履行基本 建建设主管部门职责，加 强强对项目的监督、管理 、检查和指导，注重在 项项目稽查、项目审计、 项项目检查中发现案件线 索索，严肃查处、通报违 规规违 法案件。 2 / 8 3.实 施施控制管理的方法。 1）要树立正确的设计思 想想。设计人员应充分了 解解人民银行工作性质和 各各业务需求，设计要力 求求达到功能布局合理， 符符合人民银行各项工作 需需要，技术措施可靠， 经经济指标适度，建筑造 型型美观满足城市规划、 建建筑、消防、抗震、环 保保及交通要求。 2）优 化化设计。建筑设计不仅 要要满足结构安全、功能 适适用等要求，还应采用 技技术经济合理的建筑与 结结构设计，建筑体量、 立立面造型设计应体现中 央央银行职能的建筑特征 ，庄重、大方、安全、 适适用。 3）积极推行限 额额设计。即要按照批准 的的可行性研 究报告及投 资资估算控制初步设计及 概概算，同时各专业又要 在在保 证工程要求的前提 下下，按分配的投资限额 进进行设计，并且严格控 制制初步设计和施工图的 不不合理变更。 招投标 阶阶段和合同签订过程中 对对项目的管理 1.招 投投标阶段的控制管理。 1 ）规范程序。按照现 行行的规定和办法，人民 银银行招标、投标程序和 条条件由招标机构事先拟 定定，对招投标双方之间 本本文由论文联盟 http :/收集整理具有 法法律效力的规则，一般 不不能随意改变，必须按 既既定程序进行招投标。 2 ）全方位开放。除人 民民银行保密委员会确定 并并经上级保密主管 部门 批批准为保密工程的建设 项项目可以实施邀请招标 外外，凡建设工程项目达 到到公开招标限额标准的 ，应采取公开方式实施 招招标。并且必须在报刊 或或其它媒体上登载招标 通通告，对招标要求、条 件件、标准必须做以说明 ，3 / 8 邀请所有潜在的投标 人人参加投标，招标、投 标标活 动完全置于公开的 社社会和法律监督之下。 3 ）公平、客观进行招 投投标。建设项目的招投 标标，应认真执行国家和 人人民银行总行有关招投 标标规定，投标单位本着 公公平竞争的原则进行， 凡凡有能力或够资质的投 标标者，均可参加投标， 招招标方不得有任何歧视 ，基建单位应通过实地 考考察、查询信用报告、 向向建设主管部门、税务 、法院、商业银行咨询 等等多种形式，考察投标 人人的资质、财务状况、 企企业信誉、信用记录、 业业绩状况、施工能力以 及及项目经理资质等情况 ，形成考察报告，由考 察察人员签字，并向基建 领领导小组汇报，为筛选 施施工单位提供依据，评 标标过程应采取综合评标 法法，不得以最低 价确定 评评标人。 2.合同签 订订的管理。 1）合同管 理理的任务。工程建设管 理理水平体现在工程质量 、进度和投资三大控制 目目标上，这三大控制目 标标主要体现在合同中。 合合同管理的任务就要求 合合同当事人在工程管理 中中细化 这些内容，在工 程程建设过程中严格执行 这这些规定。如果能够严 格格按照合同的要求进行 管管理，工程的质量能够 有有效地得到保障， 进 度度和投资的控制目标也 能能够实现，还能避免和 克克服建筑领域的经济违 法法和犯罪。 2）项目合 同同内容。合同内容应体 现现招标文件的主要内容 ，合同的专用条款应对 一一般条款做细化、补充 或或修正规定，同时，对 预预付款的对等保障内容 、工程变更等重大事项 进进行明确约定和严格控 制制。总之，合同内容越 详详细越好。 4 / 8 施工阶段 的的控制管理 1.工程 质质量管理。建设单位必 须须要牢固树立 “ 质量第 一一 ” 的思想， 要求各施 工工单位坚决贯彻执行国 家家相关部门颁布的各种 质质量管理文件、规程、 规规范和标准。加强对工 程程的施工管理，建立详 细细的施工、监理等日志 ，确保资料内容详实、 要要素齐全，对发现的施 工工质量问题及时整改， 避避免施工质量缺陷。严 格格规范签证管理，把好 材材料质量关，抓好进场 建建筑材料的检查、检验 ，严禁假冒伪劣、不合 格格材料进场使用。严格 执执行建设工程监理制度 ，加强对监理单位的再 监监督，对监理人员未有 效效履行职责，监督管理 不不到位、不负责的，要 求求监理单位及时予以调 整整更换。 2.付款管 理理。建设资金管理是 施 工工阶段投资管理的重要 任任务，主要是控制好付 款款进度。工程付款包括 工工程预付款和工程进度 款款。在实际操作上，工 程程预付款往往以年度承 包包工程总价中储备主要 材材料、结构件需要占用 的的资金数额为主要依据 进进行计算。工程进度款 的的确定和计算，主要把 握握两个方面：一是工程 量量的核实确认，二是单 价价计算方法。 3.竣 工工验收。建设项目建成 后后应及时办理竣工验收 ，由建设单位组织设计 、施工、监理、质监、 规规划、消防、环保、人 防防等有关单位参加。 1）竣工验收依据：批准 的的设计任务书、初步设 计计、施工图和设计技术 说说明书、建筑安装工 程程质量检验评定标准 以以及主管部门有关审批 、修改、调整文5 / 8 件等。 2 ）竣工验收条件：必 须须按批准的设计文件所 规规定的内容建成；必须 符符合规定的建筑工程质 量量标准；必须有完整的 工工程技术资料，并经建 筑筑工程质量监督单位审 核核签认合格；建设单位 和和施工单位办理竣工验 收收证书，双方签署工程 保保修书。 3）建筑工程 竣竣工验收合格后方可交 付付使 用，未经验收或者 验验收不合格的不得交付 使使用。 二、人民银行 基基本建设项目存在的风 险险 从近年来人民银行 基基本建设项目反映出的 问问题看，基本建设项目 投投资风 险因素主要体现 在在管理和技术两个方面 。 管理方面 1）基 本本建设项目投资缺少必 要要的风险管理体系； 2）部分基本建设项目内 部部机制不健全，部门工 作作责任落实不力；3） 合合同在基本建设项目实 施施过程中约束力小，各 种种违约现象屡见不鲜； 4 ）监理队伍不整齐， 对对安全生产管理、工程 质质量、施工进度和资金 使使用缺乏必要的试验、 检检测手段； 5）施工企 业业综合实力不强，建筑 工工程的主体结构无力自 行行完成，违法、违约将 工工程转包或分包； 6） 人人民银行质量监督力量 薄薄弱，对工程质量、造 价价的审计、资金管理、 工工程进度等， 尚未建立 完完整的质量监督体系。 技术方面 1）可行性 研研究中弄虚作假现象突 出出，凡进行可行性研究 的的均 “ 可行 ” ，对设计 的的监督和评价深度不够 ； 2）设计6 / 8 单位责任不 明明确，设计质量不高， 经经常出现工程概算缺漏 项项、设计浪费等现象； 3 ）前期工作深度不够 ，勘测数据不翔实，有 些些工程是边勘察、边设 计计、边施工； 4）未进 行行充分论证随意修改设 计计； 5）缺乏设计监理 ，设计论证后没有必要 的的继续监督和评价手段 ； 6）施工单位质量控 制制手段落后，综合、配 套套的试验、测量设备普 遍遍满足不了工程要求。 三、避免人民银行 基 本本建设项目风险的措施 针对上述基本建设项 目目管理中存在的风险因 素素，人民银行基本建设 项项目投资管理及风险控 制制的思路框架应从“两 个个健全”、“三个强化 ”、“四个完善”入手 。 两个“健全” 一 是是健全人民银行基本建 设设内控制度。从实际情 况况看，大多数建设单位 没没有制定适合自身的基 本本建设管理办法或实施 细细则，这就造成在实际 建建设过程中涉及到相关 事事项无法可依、无章可 循循，因此，应该不断健 全全基本建设制度体系和 内内控机制，为基本建设 工工作依法合规开展提供 制制度保障。二是健全人 民民银行基本建设组织领 导导 机构。部分单位没有 建建立相应的组织领导机 构构，或者虽然建立了组 织织领导机构，但没明确 工工作责任及岗位分配， 导导致基建工作领导乏力 ，不利于分工制约，责 任任落实。因此基建项目 实实施中，健全和完善的 组7 / 8 组织领导架构是基建项 目目顺利开展的先决条件 。 三个“强化” 一 是是强化基本建设工作责 任任。对于人民银行基本 建建设相关人员，应将责 任任和措施真正落实到基 本本建设的每一个环节， 提提高职业道德，加强爱 岗岗敬业教育，增强其业 务务能力和敬业精神，同 时时要结合党风廉政建设 ，深刻认识严明纪律和 严严守制度的深远意义。 二二是强化 基本建设管理 人人才队伍培养教育。认 真真组织基建人员学习党 中中央、国务院及人民银 行行总行有关基本建设相 关关政策法规，领会制度 精精神，掌握政策依据， 加加强岗位培训，建立各 级级人民银行基建专家人 才才库，逐步形成自己的 基基建人才队伍。三是强 化化基本建设资金拨付管 理理。在人民银行基建资 金金的使用中，应优化基 建建财务资源配置，加强 资资金管理的科学性、可 行行性，严肃性。项目建 设设资金应专款专用，建 设设单位应根据工程合同 和和监理单位审核的工程 进进度按转账方式拨付工 程程款。 四个“完善” 一是完善基本建设管理 实实施程序。人民 银行各 级级机构开展基本建设， 必必须严格执行申请立项 、方案设计、初步设计 、施工图设计、工程项 目目招标、施工建设、竣 工工验收、交付使用、委 托托审计等各个程序，依 照照科学的程序来组织实 施施基本建设，确保工程 质质量，保证项目按期完 成成。二是完善基本建设 合合同管理。为避免合同 管管理中出现合同文本不 规规范，合同8 / 8 文本应使用 国国家或项目所在地相关 部部门制定的示范文本； 为为使合同文本体现招标 文文件的主要内容，合同 条条款不得与招标文件相 背背离，合同应当明确规 定定建设单位和施工单位 的的权利和义务。三是完 善善基本建设监督检查机 制制。人民银行建设单位 应应配备基建管理人员对 建建设项目的工程质量、