年度内部质量审核计划（精选3篇）

1 / 7 年度内部质量审核计划（精选 3 篇） （ 574 字） 一、导言 有限公司（以下简称公司）审计部已完成了 2016 年度审计计划，本计划是根据公司目前经营发展需要及管理层关注重点，同时参照了国际内部审计师协会颁布的内部审计实务标准而制定的。 2016 年度审计计划的制定是以规避公司可能存在的经营风险为基础，在充分考虑公司目前现状，经管理高层审批最终确定的。 2016 年度执行审计计划的审计资源包括审计经理、审计员工共三名。 二、二 00 九年度内部审计工作目标 2016 年度公司审计部工作重点是从财务入手，紧紧围绕各子公司资产、费用、日常经营管理，在公司内部为管理层提供客观的审计报告，确保履行审计部的服务与监督职能。 2 / 7 审计部 2016 年的发展目标：搭建审计部制度、工作流程；建立、健全审计部监督与服务职能；扩大审计部的服务范围（是否需要加上）；以期实现规避风险、合理保障公司健康发展。 三、年度审计项目计划 2016 年审计部年度工作计划 1 组建审计部、搭建审计部部门制度、内部审计工作流程、制定年度审计 工作计划； 2 建立神秘顾客检查机制（期待通过其对自营商场店铺日常运作进行监督）； 3 新设公司进行筹建审计项目； 4 小范围运作神秘顾客调查机制、检视其自身运作的操作性、合理性及完善该机制； 5 百货公司例行审计项目（着重关注资产、单据、公司制度执行情况）； 3 / 7 6 酒店公司例行审计项目； 7 资金管理专项审计； 8 费用开支、审批、报销制度专项审计。 年度内部质量审核计划三：年度内部审计计划（ 1156 字 ） 一、集团公司内部审计工作思路 以财务收支审计为基础 ,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。 二、 2016 年度集团公司内部审计工作计划如下 1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善 4 / 7 以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。 通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。 完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善集团公司预算执行情况审计办法等内审制度。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考 核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审5 / 7 计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。 对二级单位经营业绩审计： 通过对二级单位 2016 年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组 ，作为对各二级单位考核的依据。 针对性地开展专项审计 根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。 工程项目的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。 6 / 7 3、投资企业审计 为评 价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。 三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。 四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。 1、 2016 年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实， 2016 年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计